【正文】 審批或協(xié)調(diào)處理并將事項和最終處理意見提交總經(jīng)理審批；重大事項由董事會或股東大會批準(zhǔn)。日常經(jīng)營管理：以公司基本制度為基礎(chǔ)，制定了涵蓋產(chǎn)品銷售（如市場開發(fā)、客戶資信評估、合同評審、業(yè)務(wù)承接、貨款回籠等）、生產(chǎn)管理（如排產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場管理、操作規(guī)程、自檢標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)檔案等）、材料采購（如合格供方績效考評、供方選擇與評價、供方資料收集與管理、采購控制、貨款辦理程序等）、人力資源（如人事管理、培訓(xùn)管理、人員編制與工資、企業(yè)文化建設(shè)等）、行政管理（公文處理、會議記錄、來人接待、安全衛(wèi)生、檔案管理等）、財務(wù)管理等整個生產(chǎn)經(jīng)營 過程的一系列制度，確保各項工作都有章可循，管理有序，形成了規(guī)范的管理體系。公司通過十多年發(fā)展的積淀，構(gòu)建了一套涵蓋理想、信念、價值觀、行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范的企業(yè)文化體系，是對霞客人傳承霞客精神、創(chuàng)新進取的闡釋，更是公司戰(zhàn)略不斷升級，強化核心競爭力的重要支 柱。審計部負(fù)責(zé)人由董事會直接聘任，并配備了專職審計人員，對公司及下屬子公司所有經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、內(nèi)控執(zhí)行等情況進行內(nèi) 部審計，對其經(jīng)濟效益的真實性、合理性、合法性做出合理評價。組織機構(gòu)公司根據(jù)職責(zé)劃分結(jié)合公司實際情況，設(shè)立了銷售部、供應(yīng)部、生產(chǎn)技術(shù)部、科技開發(fā)部、人力資源部、財務(wù)部、辦公室、進出口部、證券部和審計部等職能部門并制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)。三、公司內(nèi)部控制體系（一）內(nèi)部環(huán)境管理理念與經(jīng)營風(fēng)格公司把“誠實守信”作為企業(yè)發(fā)展之基、員工立身之本，將制度視為公司的法律、組織的規(guī)范，堅持在管理中不斷完善和健全制度體系，注重內(nèi)部控制制度的制定和實施，認(rèn)為只有建立完善高效的內(nèi)部控制機制，才能使公司的生產(chǎn)經(jīng)營有條不紊、規(guī)避風(fēng)險，才能提高工作效率、提升公司治理水平。適應(yīng)性原則。重要性原則。針織品、紡織品、服裝生產(chǎn)、銷 售。公司自上市至本報告期末，實施了送股和資本公積金轉(zhuǎn)增分配方案,2009年公司完成了非公開發(fā)行新增股份3000萬股。如存在，描述該事項對評價結(jié)論的影響及管理層擬采取的應(yīng)對措施}。針對上述內(nèi)部控制缺陷，擬進一步采取相應(yīng)措施加以整改（詳見附件2：內(nèi)部控制缺陷匯總及整改方案）。納入自評價范圍的單位和業(yè)務(wù)流程包括：【描述納入測試范圍的單位名稱和重要業(yè)務(wù)流程】上述業(yè)務(wù)和事項的范圍涵蓋了【本中心 / 本公司/本部門】經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。內(nèi)部控制的目標(biāo)是：合理保證財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整、合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全，提高經(jīng)營效率和效果。[簡要描述下一內(nèi)部控制工作計劃]未來期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。（不存在重大缺陷的情形）報告期內(nèi)，公司對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。針對報告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進一步采取相應(yīng)措施加以整改[描述整改措施的具體內(nèi)容及預(yù)期達到的效果]。六、內(nèi)部控制缺陷的整改情況針對報告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷（含上一期間未完成整改的內(nèi)部控制缺陷），公司采取了相應(yīng)的整改措施[描述整改措施的具體內(nèi)容和實際效果]。自我評價過程中，我們采用了[個別訪談、調(diào)查問題、專題討論、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析]等適當(dāng)方法，廣泛收集了[本公司/本部門]內(nèi)部控制設(shè)計和運行是否有效的證據(jù)，如實填寫了內(nèi)部控制自我評價工作底稿。二、內(nèi)部控制評價工作的總體情況**部門[部門名稱]負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價范圍的高風(fēng)險領(lǐng)域和單位進行評價[描述評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，一般包括評價工作組織結(jié)構(gòu)圖、主要負(fù)責(zé)人及匯報途徑等]。[XX部門/XX公司]20xx年內(nèi)部控制評價報告（模板）[集團公司/XX公司]：[本公司/本部門]已對20XX年X月X日（以下簡稱“基準(zhǔn)日”）內(nèi)部控制的有效性進行了自我評價。目前法院尚未判決。公司股東浙江長金實業(yè)有限公司將本應(yīng)按照《轉(zhuǎn)債協(xié)議》約定質(zhì)押給中國農(nóng)業(yè)銀行的股份質(zhì)押給第三方，致使公司存在擔(dān)保風(fēng)險，亦未履行告知義務(wù)。自2002年以來公司未募集過資金。為防范擔(dān)保風(fēng)險，公司董事局還制訂了《擔(dān)保風(fēng)險防控預(yù)案》。中國農(nóng)業(yè)銀行同意在本協(xié)議生效后，于浙江長金按照其與中國農(nóng)業(yè)銀行就標(biāo)的債務(wù)達成的還款計劃履行完畢還款責(zé)任之日，或中國農(nóng)業(yè)銀行獲得該等股票質(zhì)押之日，解除本公司就標(biāo)的債務(wù)所提供的保證擔(dān)保責(zé)任。（三）對對外擔(dān)保的控制 為規(guī)范公司對外擔(dān)保行為，有效控制公司對外擔(dān)保風(fēng)險，公司在《章程》和《擔(dān)保管理制度》中明確了股東大會、董事會關(guān)于對外擔(dān)保事項的審批權(quán)限、擔(dān)保合同的訂立與風(fēng)險管理、擔(dān)保的信息披露及責(zé)任追究機制，以防范潛在的風(fēng)險，避免和減少可能發(fā)生的損失。存在的問題：報告期內(nèi)，公司控股子公司銷售公司在2009年18月期間向釀酒公司購買葡萄汁并支付加工費，以現(xiàn)金方式預(yù)付貨款800萬元，但銷售公司未能提供相關(guān)購銷協(xié)議，釀酒公司亦未交付貨物。報告期內(nèi)，公司控股子公司廣夏（銀川）賀蘭山葡萄酒銷售有限公司（以下簡稱“銷售公司”）向公司實際控制人控制的廣夏（銀川）賀蘭山葡萄釀酒有限公司（以下簡稱“釀酒公司”）以預(yù)付貨款名義支付資金800多萬元，銷售公司未提供相應(yīng)銷售合同，釀酒公司亦未支付等值貨物，存在對子公司失控的風(fēng)險。報告期內(nèi)，董事局針對內(nèi)部控制中出現(xiàn)的問題制訂了整改計劃，并對部分內(nèi)控制度做了進一步的完善，2009年10月公司經(jīng)營層調(diào)整后，內(nèi)控制度得到有效執(zhí)行。針對各專門委員會工作細(xì)則在某些細(xì)節(jié)方面與章程及公司實際情況銜接不夠緊密，缺乏可操作性的情況，公司對《審計委員會工作細(xì)則》、《董事局議事規(guī)則》、《總裁工作規(guī)則》、《獨立董事年報工作細(xì)則》等制度進行了修訂。（三）內(nèi)部審計部門的設(shè)立及工作情況 公司設(shè)置了審計部，配備了專職審計人員，在審計委員會的指導(dǎo)下，獨立行使審計職權(quán)，不受其他部門和個人的干涉，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和缺陷，有權(quán)直接向公司董事局和審計委員會、監(jiān)事會報告。第一篇：ST銀廣夏內(nèi)部控制自我評價報告廣夏（銀川）實業(yè)股份有限公司 內(nèi)部控制自我評價報告一、公司內(nèi)部控制情況概述（一）內(nèi)部控制的組織架構(gòu) 公司按照《公司法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》及相關(guān)法律法規(guī)和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，依法設(shè)立了股東大會、董事局、監(jiān)事會、經(jīng)理層，制訂了《股東大會議事規(guī)則》、《董事局議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》和《總裁工作規(guī)則》，明確了股東大會、董事局和監(jiān)事會及經(jīng)營層的職責(zé)和權(quán)限。公司的組織結(jié)構(gòu)框架如下： 股東大會 董事局 監(jiān)事會 戰(zhàn)略委員會 審計委員會 提名委員會 薪酬與考核委員秘書處 審計部 總裁（經(jīng)營班子）綜合管理部 財務(wù)部 投資部 下屬公司 1（二）內(nèi)部控制制度的建立健全情況 根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律法規(guī)的要求，公司制訂了一系列較為完整的內(nèi)部管理制度，包括：《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事局議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《董事局審計委員會工作細(xì)則》、《董事局提名委員會工作細(xì)則》、《董事局薪酬與考核委員會工作細(xì)則》、《董事局戰(zhàn)略委員會工作細(xì)則》、《獨立董事制度》、《信息披露管理制度》、《董事局秘書工作細(xì)則》、《總裁工作規(guī)則》、《接待和推廣工作制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《內(nèi)幕信息保密制度》、《關(guān)聯(lián)交易制度》、《募集資金使用管理辦法》、《獨立董事年報工作制度》、《審計委員會年報工作制度》、《人力資源管理制度》、《財務(wù)管理制度》、《審計工作規(guī)則》等。報告期內(nèi)，董事局專門委員在年度報告審計、高級管理人員聘任、重大資產(chǎn)重組項目論證及董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬調(diào)整方面發(fā)揮了積極作用，其建議和意見均被董事局采納。公司制定了較為完善的內(nèi)部控制制度和財務(wù)、勞動、人事等一系列管理制度，內(nèi)部控制制度符合有關(guān)法律、法規(guī)及部門規(guī)章的要求，涵蓋了公司規(guī)范管理的主要方面。二、重點控制活動、存在的問題及整改計劃（一）對子公司的管理與控制 2009年，納入本公司合并報表范圍的子公司共5家，分別是：序號 公司名稱 持股比例備注 1 廣夏（銀川）賀蘭山葡萄酒銷售有限公司 80% 2 寧夏大展房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 % 3 寧夏金色枸杞產(chǎn)業(yè)開發(fā)有限公司 85% 4 湖北廣夏商貿(mào)有限公司 80% 5 北京銀廣夏天然藥物工程研究有限公司 80% 存在的問題：公司對子公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的委派和管理不夠科學(xué)，公司高級管理人員與下屬子公司高級管理人員重復(fù)交叉任職，形成管理層控制。（二）對關(guān)聯(lián)交易的控制 為規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易管理，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的合法利益，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深