【正文】 己的業(yè)務素質(zhì)和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業(yè)務上的各種風險增強能力，積極規(guī)范操作行為和消除風險隱患，樹立對我行改革的信心，增強維護我行利益的責任心和使命感及建立良好的合規(guī)文化都起到了極大的幫助。為此要認真抓好制度建設，一方面要根據(jù)我們一線柜員工作的特點，組織學習，通過學習，使各崗位人員真正做到明職責、細制度、嚴操作。不悔資料版權所有!近年來，金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件，不僅干擾破壞了經(jīng)濟金融秩序，而且嚴重地損害了銀行的社會信譽。規(guī)章制度的執(zhí)行與否，取決于廣大員工對各項規(guī)章制度的清醒認識與熟練掌握程度，有規(guī)不遵，有章不遁是各行業(yè)之大忌，車行千里始有道，對于規(guī)章制度的執(zhí)行，就一線柜員而言，從內(nèi)部講要做到從我做起，正確辦理每一筆業(yè)務，認真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權業(yè)務的合法合規(guī)，嚴格執(zhí)行業(yè) 務操作系統(tǒng)安全防范，抵制各種違規(guī)作業(yè)等等，做好相互制約，相互監(jiān)督，不能礙于同事情面或片面追求經(jīng)濟效益而背離規(guī)章制度而不顧。我們的各項規(guī)章制度正如一架龐大的機器，每一項制度都是 一個機器零件，如果我們不按程序去操作維護它，哪怕是少了一顆鑼 絲釘，也會造成不可估量的損失，各項制度的維護和貫徹是要我們廣 大的員工嚴格執(zhí)行。在銀行業(yè)競爭日趨激烈的形勢下，我們都很清楚地意識到：只有更耐心、周到、快捷的優(yōu)質(zhì) 服務才能為我行爭取更多的客戶，贏得更好的社會形象。“沒有規(guī)矩何成方圓”，身為網(wǎng)點一線員工，切實提高業(yè)務素質(zhì) 和風險防范能力，全面加強柜面營銷和柜臺服務，是我們臨柜人員最 為實際的工作任務。講求職業(yè)道 德還必須誠實守信，所謂誠實就是忠心耿耿，忠誠老實。我行要發(fā)展，要在這個競爭激烈 的金融業(yè)中不斷強大，立于不敗之地，沒有我們每一位同志的無私奉 獻精神是不行的。三、愛崗敬業(yè)、無私奉獻。二、及時整改，亡羊補牢。其次，通過學習，糾正了我以往“重經(jīng)營、輕管理”的錯誤認識。做到“防微杜漸”。做到“有章可循”。二、有時為了業(yè)務的發(fā)展，主管或行領導外出不在行，放（還）款資料存在先放（還）款，后進行補簽字的現(xiàn)象。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤3營業(yè)員之間不得自行調(diào)劑使用重要單證，確有需要應通過綜合柜員辦理交回和領用手續(xù)。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤3申請下?lián)苜Y金復核時，復核柜員與錄入柜員應為同機構同角色不同柜員，一級分行為會計核算，二級分行／一級支行為資金清算。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤2根據(jù)《中國郵政儲蓄銀行銀企對賬管理辦法（試行）》規(guī)定，各級機構會計部門按月對對賬回執(zhí)的收回情況進行檢查、統(tǒng)計。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤2根據(jù)《中國郵政儲蓄銀行現(xiàn)金出納管理辦法（２０１３年１．０版）》規(guī)定，業(yè)務庫實行雙人管庫制度。應配置專門的保險柜或入金庫保管，保險柜或金庫應達到現(xiàn)金管理要求的安全級別。對于未按照規(guī)定配備會計人員，導致會計管理混亂甚至引發(fā)案件的，應追究本機構負責人及上級管理機構負責人的責任。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤1根據(jù)《中國郵政儲蓄銀行會計制度（２０１３年１．０版）》規(guī)定，會計監(jiān)督的事中監(jiān)督是指在日常會計工作中，對正在發(fā)生的業(yè)務提出建議，采取措施，控制會計行為，使其按照規(guī)定的目標和要求進行。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤1根據(jù)《中國郵政儲蓄銀行會計稽核管理辦法（２０１３年１．０版）》規(guī)定，為確保憑證完整性，避免爭議，被稽核機構的憑證裝包、寄遞交接原則上應在監(jiān)控下進行。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤董事會和高級管理層應確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤大額來賬和小額來賬的手工入賬，收款賬戶和戶名只能修改一項。[2分] 答案：ABCD A、對指定條件下手續(xù)費流水的再次分配分攤 B、對歸集類手續(xù)費的分配分攤處理 C、對指定條件下手續(xù)費的手工分配分攤D、將手續(xù)費分配分攤結果發(fā)送會計處理平臺記賬自定義匯總樹維護交易成功后，會在（）交易中調(diào)用。[2分] 答案：AB A、金融債券B、定額匯票C、活期存折D、轉賬支票2下列與公司業(yè)務系統(tǒng)對賬及差錯調(diào)整的敘述正確的有（）。[2分] 答案：ABC A、有價單證B、銀行匯票C、特種存單D、支票2下列屬于會計分析內(nèi)容的有（）。[2分] 答案：ABC A、存放業(yè)務B、拆放業(yè)務C、向中央銀行借款D、貼現(xiàn)業(yè)務1下列關于會計檢查工作權限的敘述正確的有（）。[2分] 答案：ABCD A、大額來賬登記簿 B、小額來賬登記簿C、即時轉賬借／貸通知登記簿 D、手工入賬登記簿查詢1上劃下?lián)苋嗣駧刨~戶信息維護中，總行有權維護調(diào)撥的類型有（）。[2分] 答案：ACD A、不歸集的手續(xù)費B、歸集由營業(yè)系統(tǒng)分配的手續(xù)費 C、歸集由手續(xù)費分配子系統(tǒng)分配的手續(xù)費 D、歸集由業(yè)務系統(tǒng)分配的手續(xù)費匯總會計憑證由標準賬務流水中相同交易（）及名稱代碼、分錄說明、系統(tǒng)代碼、科目代碼、表內(nèi)外標志等信息的會計分錄匯總生成匯總會計憑證。[2分] 答案：AB A、總行B、一級分行C、二級分行D、支行陳躍軍監(jiān)事長在中國郵政儲蓄銀行２０１４年風險與內(nèi)控管理工作會議上的講話上就防范和化解全行主要風險嚴控操作風險要求是（）[2分] 答案：ABCD A、強化案件風險防范B、加強營運風險控制C、提升代理網(wǎng)點合規(guī)水平D、強化人員管理，嚴防外部欺詐，做好應急管理沖正交易基本規(guī)定的敘述正確的有（）。[] 答案：B A、總行B、一級分行C、二級分行D、支行5資金清算業(yè)務手續(xù)費異常限額分配分攤參數(shù)的新增、修改、刪除只能由（）進行維護。[] 答案：A A、會計結算B、渠道管理C、安全保衛(wèi)D、法律事務4原則上，一級支行及以上機構重要單證庫存量以不超過（）的實際使用量為宜[] 答案：B A、１個月B、３個月C、６個月D、半個月50、原則上，營業(yè)機構重要單證庫存量，一般按不超過（）的實際使用量請領。差錯，但前期差錯累積影響數(shù)不切實可行的除外4業(yè)務印章因損壞、遺失、變更機構名稱、增加臺席等原因需要重新刻制的，應由營業(yè)機構填寫“刻制申請單”，向上級（或同級）（）提出刻制申請。[] 答案：D A、總行與一級分行B、一級分行與一級支行C、一級分行與二級分行D、總行與一級支行4下列哪一項不屬于與資金調(diào)撥有關的非賬務類交易（）。[] 答案：D A、本行辦理委托貸款業(yè)務需代扣代繳委托貸款B、委托貸款關系解除后，應對委托貸款本金和應利息收入的營業(yè)稅。[] 答案：D A、管理辦法B、操作規(guī)程C、實施細則D、會議紀要3下列不屬于支出定義的是（）。[] 答案：D A、支行B、一級分行C、二級分行D、總行3我行各級機構銀行賬戶開立、變更均應逐級上報，由（）審批通過后才能辦理。[] 答案：C A、專項業(yè)務制度B、工作指導意見C、合規(guī)政策D、考核辦法2申請下?lián)苜Y金的審批限額參數(shù)由總行或一級分行的資金業(yè)務管理員維護，（）授權。[] 答案：A A、總行B、一級分行C、二級分行D、一級支行2目前郵政儲蓄銀行的下列哪些章戳已經(jīng)停用（）。如發(fā)現(xiàn)重大問題，要立即查明原因，并及時上報上級主管機構。被稽核機構最遲應于差錯簽發(fā)后（）個工作日內(nèi)回復。[] 答案：D A、重要單證管理部門B、安全保衛(wèi)C、監(jiān)察部門D、會計部門1各級行要（）組織轄內(nèi)行進行一次全面的重要單證查庫。[] 答案：D A、內(nèi)部賬戶收款手工入賬類交易B、內(nèi)部賬戶收款（行內(nèi)公司）C、內(nèi)部賬戶收款（行內(nèi)儲蓄）D、內(nèi)部賬戶收款（銀行方式）1（）指因?qū)嶋H業(yè)務需要，對行內(nèi)同一機構或行內(nèi)不同機構間兩個內(nèi)部賬戶資金進行互轉的交易。[] 答案：B A、會計監(jiān)督B、事前監(jiān)督C、事中監(jiān)督D、事后監(jiān)督（）是指我行因業(yè)務特性開立的，與客戶賬戶和內(nèi)部賬戶密切相關的，用于輔助核算的賬戶。[] 答案：A A、總行B、分行C、中國人民銀行D、支行（）交易主要是針對分錄類型碼進行查詢、新增、修改、刪除等維護，每一單組或多組分錄對應一條唯一的分錄類型碼，不能重復添加。[] 答案：C A、銀行匯票B、存折C、銀行卡D、特種存單（）定期對承印廠家的印制質(zhì)量、服務質(zhì)量等進行考核。[] 答案：A A、真實性B、相關性C、可比性D、可理解性（）是指會計部門依據(jù)有關政策和制度，對各項業(yè)務活動的可行性、合理性和合法性審查，是對未來經(jīng)濟活動的指導。[] 答案：A A、董事會B、監(jiān)事會C、高管層D、合規(guī)部門（）用于我行央行／同業(yè)賬戶收到非標準會計收款類交易以外的資金，進行入賬處理時使用。[] 答案：B A、公允價值變動損益B、投資收益C、利息收入D、營業(yè)外收入1各級行（）負責對重要單證的保管、使用、核算及銷毀情況進行經(jīng)常性的審查。[] 答案：B A、部門發(fā)文B、行發(fā)文C、批復D、授權1根據(jù)《中國郵政儲蓄銀行會計稽核管理辦法（２０１３年１．０版）》規(guī)定，被稽核機構主管必須每日登錄會計稽核系統(tǒng)查看本機構差錯信息，及時進行差錯核實與回復。庫存現(xiàn)金實物與系統(tǒng)記錄庫存金額相差（）元及以下的視同賬實相符。[] 答案：B A、０．１５B、０．３C、４５％D、６０％2角色信息由（）統(tǒng)一維護，部門負責人、部門副職、會計管理、清算管理、處長、副處長操作，無需授權。[] 答案：C A、１０日B、１５日C、２０日D、月底2商業(yè)銀行的（）應明確所有員工和業(yè)務條線需要遵守的基本原則，以及識別和管理合規(guī)風險的主要程序，并對合規(guī)管理職能的有關事項做出規(guī)定。[] 答案：C A、５％B、１０％C、２０％D、３０％委托支付交易落地參數(shù)維護由（）會計與營運部維護。[] 答案：B A、理財交易卡B、定額存單C、結算業(yè)務申請書D、憑證式國債收款憑證3下列不屬于《中國郵政儲蓄銀行規(guī)章制度管理辦法（２０１４年版）》規(guī)定的規(guī)章制度的是（）。固定資產(chǎn)3下列關于委托貸款的敘述錯誤的有（）。[] 答案：C A、客戶分戶賬和客戶賬戶登記簿余額不符查詢 B、資產(chǎn)業(yè)務客戶賬戶信息不一致查詢打印打印 C、網(wǎng)點重要單證登記簿不符查詢打印 D、中間業(yè)務客戶賬戶信息不一致查詢打印4下列哪一項不屬于外幣資金逐級調(diào)撥（）。[] 答案：C A、本行在會計政策變更時，首先選擇追溯調(diào)整B、本行會計估計變更采用未來適用法處理法進行賬務相關項目進行調(diào)整C、通過判斷會計政策變更和會計估計變更劃分基礎仍然難以對某項變更進行區(qū)分的，應當將其D、本行優(yōu)先采用追溯調(diào)整法對更正重要的前期作為會計政策變更處理。[] 答案：D A、中國人民銀行B、二級分行C、一級分行D、總行4郵政儲蓄銀行各級行的業(yè)務印章使用部門要向本級行（）部門提出刻制申請，由其上報上級部門相關進行統(tǒng)一刻制。[] 答案：A A、總行B、銀監(jiān)會C、中國人民銀行D、國務院5資金清算業(yè)務手續(xù)費二次分配分攤參數(shù)的新增、修改、刪除只能由（）進行維護。[2分] 答案：BCD A、總行資金清算B、一級分行資金清算C、一級支行會計核算D、二級分行會計核算（）有權新增、修改會計手工事項。[2分] 答案：ABCD A、督促所轄機構進行差錯回復及整改 B、負責所轄機構差錯的審閱與督辦 C、負責所轄機構預警任務的核實處理 D、負責協(xié)調(diào)進行影像及紙質(zhì)檔案的查詢根據(jù)手續(xù)費參與分配的情況，可將資金清算業(yè)務手續(xù)費分為（）。[2分] 答案：ABCD A、銀行承兌匯票B、信用證C、保函業(yè)務D、未決訴訟1內(nèi)部賬戶收款（手工入賬類）交易可在（）中查詢到每筆交易的交易信息和處理狀態(tài)。[2分] 答案：AC A、一級支行（二級分行）會計核算崗 B、一級支行部門負責人、部門副職 C、一級分行資金清算崗 D、二級分行會計管理或一級分行清算管理崗1我行的金融機構往來業(yè)務按性質(zhì)分為（）。[2分] 答案：ABCD A、憑證管理員應每旬查庫一次 B、會計部門負責人應每月查庫一次 C、主管領導至少應半年查庫一次D、營業(yè)機構負責人每月對機構內(nèi)的所有重要單證進行一次全面核查2下列哪些重要空白憑證發(fā)生丟失須在２４小時內(nèi)由一級分行發(fā)函至其他一級分行，并抄報總行，在全國進行防范和協(xié)助堵截（）。[2分] 答案：ABC A、總行與一級分行B、一級分行與一級支行C、一級分行與二級分行D、總行與一級支行2下列屬于有價單證的有（）。[2分] 答案：ABC A、雙人管理B、證印分管C、賬實分管D、雙人操作2資金清算業(yè)務手續(xù)費處理主要包括（）。[2分] 答案：B A、正確B、錯誤沖正交易需經(jīng)出納管理或清算管理授權后完成交易，并核對沖正賬務處理是否正確。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤丟失的重要單證應在“重要單證作廢、丟失登記簿”上進行登記和簽章。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤1根據(jù)《關于印發(fā)中國郵政儲蓄銀行重要單證管理辦法（試行）的通知》規(guī)定，重要單證執(zhí)行“雙人管理、證印分管、賬實分管”制度。[2分] 答案：A A、正確B、錯誤1根據(jù)《中國郵政儲蓄銀行會計制度（２０１３年１．０版）》規(guī)定，會計監(jiān)督的事前監(jiān)督是指會計部門依據(jù)有關政策和制度，對各項業(yè)務活動的可行