【正文】 時(shí)，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時(shí)連同《物資采購申請(qǐng)單》和《入庫單》一并到財(cái)務(wù)科報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)，發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時(shí)連同《物資采購申請(qǐng)單》和《入庫單》一并到財(cái)務(wù)室報(bào)銷（辦公用品的購買統(tǒng)一歸口學(xué)校總務(wù)處負(fù)責(zé)，所有手續(xù)統(tǒng)一由總務(wù)處負(fù)責(zé)辦理）。、離退工資一律以銀行儲(chǔ)蓄卡形式發(fā)放至本人手中，所有相關(guān)人員有義務(wù)配合學(xué)校依據(jù)銀行規(guī)定辦理開卡、開折太掛失補(bǔ)辦手續(xù)。、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由辦公室根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定，財(cái)務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行。社會(huì)捐助特困生專項(xiàng)助學(xué)金，由教務(wù)處、政教處根據(jù)學(xué)校有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)具體評(píng)定，造冊(cè)并報(bào)校長(zhǎng)室審批后，報(bào)財(cái)務(wù)室發(fā)放。，具體標(biāo)準(zhǔn)由辦公室負(fù)責(zé)考核，并報(bào)校長(zhǎng)審批，財(cái)務(wù)室按審批后的考核表造冊(cè)發(fā)放。報(bào)銷憑證后所附的有關(guān)必票要整齊地粘在左上角，并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計(jì)金額，所附票據(jù)與封面內(nèi)容必須一致。結(jié)算金額在一萬元以上的，還須經(jīng)校委會(huì)審核。，應(yīng)于購物后一周內(nèi)到財(cái)務(wù)室結(jié)帳。，并及時(shí)通知財(cái)務(wù)室，以免造成損失。（三）領(lǐng)取支票注意事項(xiàng)，密碼、日期、金額不能涂改。：這為每周三五報(bào)銷。遺失火車票、汽車票的，可比照另一單程票價(jià)，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)給予報(bào)銷；遺失雙程票的，將不予報(bào)銷。加班費(fèi)、補(bǔ)貼、考核工資、酬金等統(tǒng)一由辦公室審核后，報(bào)校長(zhǎng)簽批后到財(cái)務(wù)室報(bào)銷；臨時(shí)工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊(cè)經(jīng)審核報(bào)校長(zhǎng)簽批后到財(cái)務(wù)室報(bào)銷。：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章?！竦诙l流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)銷：、備件購置的購料計(jì)畫，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)後報(bào)財(cái)務(wù)部作出次月定額用款計(jì)畫；，必須填寫入庫驗(yàn)收單(一式三聯(lián)，采購、倉庫、財(cái)務(wù)部各一聯(lián))後，才予以報(bào)銷；，必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財(cái)務(wù)部)；，每月與財(cái)務(wù)核對(duì)賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)找原因更正；，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對(duì)，并作出盈虧表；，作為零星購料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財(cái)務(wù)部，第二年再借；(限制一定數(shù)額內(nèi)開支)，必須在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷。（或支付）憑證回單后，將報(bào)銷憑證、銀行卡簽購單及貸記（或支付）憑證回單等原始憑證，按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)核算辦法登記入賬。，如有虛假行為公財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度3，應(yīng)當(dāng)按照學(xué)校相關(guān)制度填寫請(qǐng)購單，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可進(jìn)行公務(wù)卡消費(fèi)。無特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。，不再享受出差補(bǔ)貼。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。凡有審簽權(quán)限的39。：；，托運(yùn)費(fèi)用自行負(fù)擔(dān)。；《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》。二、范圍公司全體員工三、職責(zé)各部門主管負(fù)責(zé)審核本部門員工的借款報(bào)銷申請(qǐng)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請(qǐng)，發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng)，處理發(fā)票等單據(jù)；人力資源部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善；四、程序個(gè)人借支及報(bào)銷《借支單》并出具相關(guān)證據(jù)，經(jīng)部門主管批復(fù)后報(bào)財(cái)務(wù)部審核；，并如實(shí)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》；《財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定》執(zhí)行；；，報(bào)銷及清款期限為借款日起一個(gè)月內(nèi)，逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部作出合理書面解釋，并辦理續(xù)期申請(qǐng)，否則將從借款員工工資中扣除；，離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查，不合之處及時(shí)更正，如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財(cái)物、應(yīng)收款項(xiàng)虧欠未清的，應(yīng)由該部門主管負(fù)責(zé)追索；“一事一借，前清后借”的原則；國內(nèi)出差，并提供書面出差計(jì)劃；，說明出差事由及出發(fā)、返回時(shí)間，并報(bào)行政助理備案考勤；無通報(bào)者可視為曠工。，材料、設(shè)備、設(shè)施、設(shè)計(jì)、制圖費(fèi)和工程施工相關(guān)聯(lián)的費(fèi)用。（四）廣告宣傳費(fèi)，大力進(jìn)行廣告宣傳是很重要的，廣告效應(yīng)也是企業(yè)收益的重要來源。（二）銀行轉(zhuǎn)款時(shí)（網(wǎng)銀）結(jié)算時(shí)先由出納人員制單，會(huì)計(jì)人員審核，保證轉(zhuǎn)款準(zhǔn)確和安全性，每一筆轉(zhuǎn)款同時(shí)由二人U盾操作。如有現(xiàn)金交款應(yīng)于當(dāng)日交存銀行。（六）現(xiàn)金出納人員應(yīng)嚴(yán)格現(xiàn)金管理，不準(zhǔn)白條抵庫，不經(jīng)批準(zhǔn)不得公款私存，混存混用、不準(zhǔn)用公存賬戶套取現(xiàn)金。（二）單筆支出超過1000元，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬（網(wǎng)銀）結(jié)算。（二）業(yè)務(wù)辦理后，應(yīng)在五日內(nèi)報(bào)銷、結(jié)算，并還清借款。①銀行結(jié)算手續(xù)費(fèi)、②利息支出、③滯納金、④各項(xiàng)稅款及附加、⑤養(yǎng)老統(tǒng)籌、與其相關(guān)費(fèi)用。各部門按審批后的用款計(jì)劃使用。第四篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范報(bào)銷手續(xù)，現(xiàn)將財(cái)務(wù)報(bào)銷事項(xiàng)規(guī)定如下：：（一）.管理費(fèi)用：（燃油、維修、保險(xiǎn)等）（二）.財(cái)務(wù)費(fèi)用：、咨詢費(fèi)（三）.銷售費(fèi)用：、推介、宣傳費(fèi)：（一）.報(bào)銷人員應(yīng)憑單據(jù)到財(cái)務(wù)部進(jìn)行票據(jù)整理、審驗(yàn)，粘貼在費(fèi)用報(bào)銷單上。，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名；由一人代領(lǐng)多人的，須逐個(gè)簽章，不得通欄劃大括號(hào)簽一個(gè)章。，必須附在記賬憑證上。，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。原始憑證的審核各項(xiàng)報(bào)銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)財(cái)務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。，原則上前款不清，后款不借。，必須辦理借款申請(qǐng)單。，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷），節(jié)約歸已。：（元/人/天）職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺(tái)地區(qū)一般人員3040100hkd主管、工程師級(jí)4050100hkd部門經(jīng)理級(jí)6080150hkd公司副總經(jīng)理級(jí)100150200hkd：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)?！伴L(zhǎng)途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案。第五十一條 本制度自2011年9月1日起實(shí)行。公司發(fā)放給職工的各種福利，須由總經(jīng)理批準(zhǔn)，由綜合管理部安排采購并按規(guī)定制度發(fā)放。因工作、業(yè)務(wù)特殊需要，需贈(zèng)送有關(guān)部門人員或客戶禮品的，由董事長(zhǎng)或總經(jīng)理安排采購，其他個(gè)人不得私自贈(zèng)送禮品。公司辦公費(fèi)統(tǒng)一由辦公室指定專人進(jìn)行控制與管理。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)由公司辦公室統(tǒng)一按排并登記備案，記入部門招待費(fèi)。有規(guī)定定額通訊費(fèi)的人員，不得以出差為由，額外報(bào)銷通訊費(fèi)。通訊費(fèi)一律實(shí)行憑票限額內(nèi)報(bào)銷。第七章 市內(nèi)公共交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)第三十條 市內(nèi)交通費(fèi)是指公司員工在公司所在地或辦事處所在地辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費(fèi)（包括公共汽車費(fèi)和出租車費(fèi)），公司員工上下班或因私所發(fā)生的交通費(fèi)不在此列。第二十六條 長(zhǎng)途交通票據(jù)如果遺失，須寫出書面報(bào)告，且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明，經(jīng)部門經(jīng)理簽署意見，報(bào)主管副總、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，按票價(jià)的50%報(bào)銷。第二十三條 住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)憑票報(bào)銷，超標(biāo)自付，從補(bǔ)助費(fèi)中直接扣減補(bǔ)助費(fèi)不足以扣除的，不足部分從工資中扣除。第二十條 出差住宿費(fèi)報(bào)銷，在標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。第十六條 公司員工出差應(yīng)嚴(yán)格履行報(bào)批手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私外出所發(fā)生的費(fèi)用均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報(bào)銷。第十三條 費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：⑴ 部門經(jīng)理以下人員報(bào)銷，由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，主管副總經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字核準(zhǔn)后，報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)；⑵ 部門經(jīng)理的費(fèi)用報(bào)銷由主管副總經(jīng)理審核簽字確認(rèn)，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字后，報(bào)總經(jīng)理簽字審批；⑶ 副總經(jīng)理的費(fèi)用報(bào)銷由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字后，報(bào)總經(jīng)理簽字審批； ⑷ 財(cái)務(wù)部經(jīng)理的費(fèi)用報(bào)銷由總經(jīng)理簽字審批。⑻、出差人員應(yīng)認(rèn)真填寫派差單，派差單作為差旅費(fèi)報(bào)銷的依據(jù)，缺一不可，否則財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷各種費(fèi)用（后附派差單）。⑷ 不符合上述規(guī)定要求的報(bào)銷單據(jù)，財(cái)務(wù)部有權(quán)退回，要求報(bào)銷人重新整理。⑵ 原始票據(jù)的粘貼：交通票據(jù)等小票據(jù)的粘貼范圍以粘貼單大小為界，須緊靠粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離，票據(jù)較多時(shí)，可分行粘貼，不得豎向粘貼。第七條 借款單是財(cái)務(wù)賬務(wù)處理的依據(jù)之一，是業(yè)務(wù)發(fā)生的原始記錄，報(bào)銷費(fèi)用時(shí)借款單不予退還；歸還多借備用金時(shí)，由出納開具收據(jù)給報(bào)銷者本人，借款單也不予歸還。第五條 備用金借支程序：借款人因公辦應(yīng)填寫出差申請(qǐng)單，即派差單，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部應(yīng)收往來會(huì)計(jì)處領(lǐng)取借款單并填制借款單（借條），按第四章規(guī)定權(quán)限審批后交應(yīng)收往來會(huì)計(jì)編制記賬憑證，由稽核崗位會(huì)計(jì)復(fù)核，出納根據(jù)復(fù)核后的記賬憑證，向借款人支付備用金。第二篇：備用金管理制度和財(cái)務(wù)報(bào)銷制度備用金管理制度和財(cái)務(wù)報(bào)銷制度第一章 總 則第一條 為嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，加強(qiáng)費(fèi)用管理，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第四十八條 休探親假人員的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按人力資源部的規(guī)定執(zhí)行。加班費(fèi)由人力資源部按國家和公司有關(guān)規(guī)定辦理，月底隨同當(dāng)月工資一起發(fā)放。第四十三條 辦公室負(fù)責(zé)辦公用品領(lǐng)發(fā)的人員，每月需填報(bào)辦公用品、印刷品等購、領(lǐng)、發(fā)、存報(bào)表，按部門分類歸檔，報(bào)送財(cái)務(wù)部和各有關(guān)部門。第四十條 招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫清楚，報(bào)銷時(shí)應(yīng)附有業(yè)務(wù)事由、具體人數(shù)、時(shí)間、地點(diǎn)、批準(zhǔn)領(lǐng)導(dǎo)等。第九章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)第三十七條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指因工作需要招待客戶和有關(guān)部門人員而發(fā)生的 5 費(fèi)用。第三十四條 通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 副總經(jīng)理300元/月； 部門經(jīng)理200元/月；車間主任、科長(zhǎng)以及特殊崗位人員100元/月。第三十一條 所有因公報(bào)銷出租車費(fèi)用的，必須在出租車票背面注明往返地點(diǎn)及用車事由，按審批權(quán)限進(jìn)行批準(zhǔn)。第二十八條 公司員工出差途中，經(jīng)批準(zhǔn)可繞道回家探親，其車船費(fèi)由公司負(fù)擔(dān)，在家期間不享受伙食補(bǔ)貼，不予報(bào)銷住宿費(fèi)用。第二十四條 出差人員的伙食補(bǔ)貼天數(shù)按出差自然天數(shù)減去一天計(jì)算，即算頭不算尾（當(dāng)天出差當(dāng)天返回的不報(bào)銷伙食補(bǔ)貼）；住宿標(biāo)準(zhǔn)按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算。第二十條 長(zhǎng)途出差補(bǔ)助，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)填寫補(bǔ)助費(fèi)，一類區(qū)40元/天/人，二類區(qū)60元/天/人。第十八條 員工出差分 “長(zhǎng)途”和 “短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為 “短途”，出差時(shí)間在一天以上的為 “長(zhǎng)途”。第十四條 總經(jīng)理、董事長(zhǎng)使用資金或報(bào)銷直接通知財(cái)務(wù)部經(jīng)理，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理及時(shí)指派人員辦理。業(yè)務(wù)員的費(fèi)用列入個(gè)人銷售費(fèi)用進(jìn)行收入成本費(fèi)用考核。⑹、未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付，并從6日起按日加收借款額1%的資金占用費(fèi)用，從出差費(fèi)用中補(bǔ)助費(fèi)中扣除，當(dāng)月費(fèi)用必須在次月3號(hào)前報(bào)銷。⑶、除交通票據(jù)外的其他票據(jù)，報(bào)銷人須在每張票據(jù)正面空白處注明票據(jù)金額開支的用途并簽名。第三章 費(fèi)用報(bào)銷程序第九條 費(fèi)用報(bào)銷程序：報(bào)銷人按下款要求自行粘貼票據(jù)并填制費(fèi)用報(bào)銷單或差旅費(fèi)報(bào)銷單（差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)表），按第四章規(guī)定權(quán)限審批后交費(fèi)用會(huì)計(jì)編制記賬憑證，由稽核崗位會(huì)計(jì)復(fù)核，出納根據(jù)復(fù)核后的記賬憑證向報(bào)銷人支付報(bào)銷款或收取歸還的備用金余款；出納收取歸還的備用金余款須向報(bào)銷人開具收 1 據(jù)，借款單不予退回。第六條 備用金借款人須在公司業(yè)務(wù)完畢后5個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)清備用金。第三條 本制度適用對(duì)象為公司總經(jīng)理及以下人員，總經(jīng)理以上高層管理人員（僅限董事長(zhǎng)）費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷，無出差補(bǔ)貼等。第二條 本制度中所稱費(fèi)用是指差旅費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)及其他費(fèi)用等。借支5000元以上的大額備用金須提前一天通知財(cái)務(wù)部。第八條 備用金是為保證公司業(yè)務(wù)需要而設(shè)，因私不得借支備用金。原始票據(jù)必須按交通票據(jù)、住宿票，招待票等不同類別和不同金額，分門別類進(jìn)行粘貼或分類別審批報(bào)銷，不能混合粘貼。⑸、對(duì)于審批手續(xù)不全的原始憑證，會(huì)計(jì)不得編制記帳憑證，出納也不得付款。第十一條 費(fèi)用報(bào)銷后，財(cái)務(wù)部費(fèi)用會(huì)計(jì)應(yīng)記錄個(gè)人費(fèi)用登記帳簿，按月上報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審閱。⑸、總經(jīng)理不在時(shí)，備用金借支由財(cái)務(wù)部經(jīng)理請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)，待總經(jīng)理返回時(shí)補(bǔ)簽。第十七條 公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向主管負(fù)責(zé)人報(bào)告，對(duì)因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷出差費(fèi)用。職務(wù) 一類區(qū)（元/人/天）二類區(qū)（元/人/天）一般人員 120 160 科長(zhǎng)、主管、工程師級(jí) 140 180 部門經(jīng)理級(jí) 160 220 第二十一條 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。對(duì)于參加包括住宿、市內(nèi)交通與生活費(fèi)用在內(nèi)的會(huì)議和由邀請(qǐng)方承擔(dān)費(fèi)用的會(huì)議，不享受任何補(bǔ)助。第二十七條 司機(jī)帶車出差且當(dāng)天不能返回的，每天住宿、生活補(bǔ)貼按一般員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第三十條 有伙食補(bǔ)助的人員，市內(nèi)交通費(fèi)包含在補(bǔ)助費(fèi)之內(nèi)，沒有補(bǔ)助費(fèi)的，按實(shí)際發(fā)生公交車費(fèi)用報(bào)銷，公交車票除二人及以上同行外均不得連號(hào)。第三十三條 使用移動(dòng)電話的員工，其裸機(jī)的購置費(fèi)一律由使用者本人負(fù)擔(dān)。第三十六條 享受通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的人員必須保持24小時(shí)（含節(jié)假日）通訊暢通。第三十九條 各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請(qǐng)示部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理同意，限額接待。第四十二條 各部門申請(qǐng)購置辦公用品、印刷品等其它辦公物品時(shí)，需注明用途、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)，辦公室需查明是否可調(diào)節(jié)使用，再確定是否購買，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理，總經(jīng)理審批后執(zhí)行。第四十五條 加班費(fèi)。第十二章 其他規(guī)定第四十七條 主管及以上人員的職務(wù)以人力資源科的正式任免通知為準(zhǔn)，對(duì)外使用的職務(wù)不對(duì)內(nèi)使用，也不享受本制度規(guī)定的各項(xiàng)對(duì)應(yīng)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷有關(guān)費(fèi)用。第五十一條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二章 備用金借支程序第四條 公司員工因公出差、公辦，為保證公司業(yè)務(wù)的合理需要，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，可向財(cái)務(wù)部預(yù)借一定數(shù)額的備用金。次年1月6日前，上年所有個(gè)人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次從工資中扣回。第十條 對(duì)原始票據(jù)的要求：⑴ 所有票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票