【正文】 0元/天，多人 400元/2人/天。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。職工出差期間發(fā)生的宴請費應于出差前申請，特殊情況應按審批權限口頭請示。出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)和特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數按自然天數計算(出發(fā)、返回當日均算)。普通業(yè)務招待以每人30元計算，高級業(yè)務招待每人60元標準。l 辦公招待主要是針對常規(guī)客戶和技術合作方技術人員，在本公司辦公時因時間問題而產生的正常餐費，這種招待以工作餐的方式發(fā)生，每個人以15元標準計算，此項招待費用不包括本公司人員。用餐在院內餐廳，餐費報銷細則如下：用餐人員需在餐廳提供的兩聯餐單上簽字確認，兩聯都要簽署其姓名（注：不能只簽署部門名稱）；餐廳將兩聯餐單中粉色聯交于用餐簽字人，用餐簽字人于次日將此單交于財務部（此單上必須注明用餐人員詳細名單，財務部以此核算用餐標準）；總裁辦公室為總裁等領導訂餐時，需在餐單上注明經手人；凡超出用餐標準或不符合以上規(guī)定者，用餐費用自理。日常辦公需要外出時，在沒有公務車可以提供的情況下，須經辦公室相關人員簽字證明，并于事前申請主管上級批準后，可以乘坐市內交通工具。對于以前月份的出租車票將不予報銷。第一條 根據公司實際工作情況，暫定報銷時間為每周二、周五，請?zhí)崆皩箐N單據準備好并交到財務部統(tǒng)一進行審批。（二）對公付款業(yè)務為周一到周五每天四點半之前。第六條 工薪福利支付流程(一)工資支付流程：（1）每月14日前由人力資源部將經公司總經理審批后的上個月工資表（含增加人員的身份證信息、薪金變動、宿舍租金扣款、個稅、社會保險及住房公積金等信息）轉交財務部；（2）每月15日由財務部通過現金或銀行代發(fā)形式支付工資；（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。(三)財務報銷流程1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。三 專項支出財務報銷制度及流程第三條 專項支出主要包括軟件研制、開發(fā)及固定資產購置等大額專項費用。(八）房屋租賃費、物業(yè)費、水電費（包括辦公室飲用水）、辦公費、低值易耗品等此類費用由公司行政部門專人負責，進行統(tǒng)一管理、報銷。(四)報銷人必須取得相應的合理、真實有效的票據(相關規(guī)定見發(fā)票管理制度)，當月取得當月報銷，原則上不得超過三個月，特殊情況需經總經理審批同意方可報銷，但發(fā)票不能跨年使用。二 借支、各項費用報銷管理規(guī)定及流程第一條 借款、各項費用報銷管理規(guī)定(一)借款包括外地出差預支差旅費，因公招待費、禮品費以及其他的備用金性質的款項。第十二條 此制度發(fā)布之日起立即生效，計劃財務部負責解釋。部門負責人發(fā)生費用，由主管副總及副總裁簽字認可后，經財務審核票據無誤，交總裁確認給予報銷。第七條 外出人員的臨時性支出，要及時與總裁取得聯系，并得到同意后，方可支出。l1根據事由預先確定是否出差和出差所需天數。員工（包括普通員工和領導）出差生活補助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此費用包括餐費、出差期間交通費及通訊費用。員工緊急情況出差需乘坐飛機時，應經上級領導審批同意方可。出差人員事先填寫“借款單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金（宴請資金需另注明并需要總裁確認），經所屬部門負責人簽署意見，主管領導審批后辦理借款手續(xù)。業(yè)務招待費用的發(fā)生需由領導批準后方可進行。業(yè)務招待針對的是確立公司項目和業(yè)務的招待，這項費用比較靈活支出，支出標準參看以下條款。公務外出乘坐出租車要在公務車不能提供使用的情況下方可給予報銷。第四條 對于交通費的報銷有以下幾點規(guī)定：為了節(jié)省大家的寶貴時間，暫定為每月月初5日前統(tǒng)一報銷上月票據。第二篇：財務報銷制度財務報銷制度為嚴格執(zhí)行公司規(guī)章制度，加強財務支出管理，規(guī)范費用報銷程序，結合我公司具體情況，制定本制度。(二)費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經總經理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。(一)填寫購置申請：按公司《資產管理制度》相關規(guī)定填寫《資產購置申請單》并報批。（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。(四)報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。第三部分 日常費用報銷制度及流程第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。(二)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。第一篇：財務報銷制度費用報銷制度第一部分 總則第一條 為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程 第四條 借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。(三)按規(guī)定的審批程序報批。第十五條 工薪福利支付流程(一)工資支付流程：（1）財務部根據支付標準編制標準格式的工資表；（4）按工薪審批程序審批；（5）每月18日由財務部通過銀行代發(fā)形式支付工資。第十七條 軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程。第十八條 其他專項支出報銷制度及流程(一)費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。3．付款流程：（1）由經辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序審批：主管部門經理審核簽字→ 財務復核 →總經理審批；（3）財務部根據審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。第三條 各種借款要在7日內及時報銷，否則財務部門不予報銷，財務部嚴格執(zhí)行“前帳不清，后帳