【正文】 理、總經(jīng)理組成，負責對證券投資部所有證券投資項目的操作做出方案和下達指令，研究部負責調(diào)XXXX投資管理有限公司研上市公司并做出投資價值分析報告提供給投資決策委員會；交易部負責執(zhí)行投資決策委員會下達的交易指令，并提供交易臺帳和項目收益情況表；風險控制組負責監(jiān)控交易過程中的所有風險并及時匯報投資決策委員會。第九條 業(yè)務控制包括證券投資管理業(yè)務控制等，主要內(nèi)容包括：（一）公司證券投資業(yè)務由投資部統(tǒng)一操作，其他任何部門均無權擅自從事證券投資業(yè)務。公司應當制定連貫、可行的制度和操作流程，涵蓋于員工招聘、培訓、輪崗、考核、晉升、淘汰等環(huán)節(jié)。XXXX投資管理有限公司第三章 內(nèi)部控制的主要內(nèi)容第五條 公司內(nèi)部控制主要內(nèi)容包括：環(huán)境控制(包括授權控制和員工素質(zhì)控制兩個方面)、業(yè)務控制、會計系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制等。第四條 公司內(nèi)部控制制度的原則：（一）健全性：內(nèi)部控制應當做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一；覆蓋公司的所有業(yè)務、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞。（二）防范經(jīng)營風險和道德風險。本制度由執(zhí)行董事負責解釋。第三十四條 監(jiān)事應對執(zhí)行董事、經(jīng)理履行職責的情況進行監(jiān)督，對公司財務情況和內(nèi)部控制建設及執(zhí)行情況實施必要的檢查，督促執(zhí)行董事、經(jīng)理及時糾正內(nèi)部控制缺陷，并對督促檢查不力等情況承擔相應責任。（四）所有內(nèi)部知情人在信息公開披露之前負有保守秘密的交務。司法部門認可的部門因特殊需要查閱會計檔案時，須持有縣級以上主管部門的正式公函，經(jīng)公司負責人批準，并指定專人負責陪同查閱，需要復制時，須經(jīng)會計主管人員同意、公司負責人批準方可復制，并做登記。公司設財務主管人員，分管全公司計劃財務工作。內(nèi)核工作包括內(nèi)核申報、項目預審、項目復審、內(nèi)核會議、項目跟蹤及回訪等內(nèi)容。（二）嚴格按照質(zhì)量評價體系對項目進行篩選。（二）加強對員工的守法意識、職業(yè)道德的教育，員工必須根據(jù)自身的工作崗位，提交自律承諾書，保證嚴格執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)的有關規(guī)定。信息披露制度、防范內(nèi)部交易制度等公司內(nèi)部控制制度，公司將單獨頒布具體制度。第二十三條 公司應當建立健全信息披露控制，維護信息溝通渠道的暢通，保證向投資者、監(jiān)管機構及基金業(yè)協(xié)會所披露信息的真實性、準確性、完整性和及時性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。公司將根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其業(yè)務外包實施規(guī)劃，確定與其經(jīng)營水平相適宜的外包活動范圍。第十八條 公司應當建立健全投資業(yè)務控制，保證投資決策嚴格按照法律法規(guī)規(guī)定，符合基金合同所規(guī)定的投資目標、投資范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求。第十四條 公司自行募集私募基金的，應設置有效機制，切實保障募集結算資金安全；公司應當建立合格投資者適當性制度。第十一條 公司應當建立科學的風險評估體系，對內(nèi)外部風險進行識別、評估和分析，及時防范和化解風險。第九條 公司應當建立有效的人力資源管理制度，健全激勵約束機制，確保工作人員具備與崗位要求相適應的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。第五條 公司應當牢固樹立合法合規(guī)經(jīng)營的理念和風險控制優(yōu)先的意識，培養(yǎng)從業(yè)人員的合規(guī)與風險意識，營造合規(guī)經(jīng)營的制度文化環(huán)境，保證管理人及其從業(yè)人員誠實信用、勤勉盡責、恪盡職守。（二）風險評估：及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與內(nèi)部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與公司的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身實際情況。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。內(nèi)部控制應當覆蓋包括各項業(yè)務、各個部門和各級人員，并涵蓋資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等主要環(huán)節(jié)。（二）防范經(jīng)營風險，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行。附則第二篇：內(nèi)部控制制度北京安家永富資產(chǎn)管理有限公司內(nèi)部控制制度第一章 總則第一條 為了加強北京安家永富資產(chǎn)管理有限公司(以下稱“公司”)的內(nèi)部控制，促進公司合法合規(guī)、誠信經(jīng)營，提高風險防范能力，推動公司規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》特制定本制度。第七十條 公司上市后，應于每個會計年度結束后四個月內(nèi)將內(nèi)部控制自我評價報告和注冊會計師評價意見報深圳證券交易所，與公司年度報告同時對外披露。自我評價報告至少應包括以下內(nèi)容：（一）對照本制度及有關規(guī)定，說明公司內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效運行，是否存在缺陷；（二）說明本制度重點關注的控制活動的自查和評估情況；（三）說明內(nèi)部控制缺陷和異常事項的改進措施及進展情況（如適用）； 第六十七條 注冊會計師在對公司進行年度審計時，應參照有關規(guī)定，就公司財務報告內(nèi)部控制情況出具評價意見。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應立即報告公司董事會并抄報監(jiān)事會。如按規(guī)定需要履行信息披露義務的，董事會秘書應及時向董事會報告，提請董事會履行 10 人人樂連鎖商業(yè)集團股份有限公司內(nèi)部控制制度相應程序并對外披露。因工作關系了解到相關信息的人員，在該信息尚未公開披露之前，負有保密義務。第五十七條 公司董事會要定期了解重大投資項目的執(zhí)行進展和投資效益情況，如出現(xiàn)未按計劃投資、未能實現(xiàn)項目預期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會要查明原因，追究有關人員的責任。第五十三條 公司投資發(fā)展部負責對公司重大投資項目的可行性、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展，如發(fā)現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況，要及時向公司董事會報告。第五十條 公司在每個會計年度結束后全面核查募集資金投資項目的進展情況，并在年度報告中作相應披露。第四十七條 需要時，公司積極配合保薦人的督導工作，主動向保薦人通報其募集資金的使用情況，授權保薦代表人到有關銀行查詢募集資金支取情況以及提供其他必要的配合和資料。確因不可預見的客觀因素影響，導致項目不能按投資計劃正常進行時，公司要按有關規(guī)定及時履行報告和公告義務。第四十三條 公司對募集資金進行專戶存儲管理，與開戶銀行簽訂募集資金專用賬戶管理協(xié)議，掌握募集資金專用賬戶的資金動態(tài)。第四十條 公司擔保的債務到期后需延期并需繼續(xù)由其提供擔保的，要作為新的對外擔保，重新履行擔保審批程序。如發(fā)現(xiàn)被擔保人經(jīng)營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關責任人要及時報告董事會。如發(fā)現(xiàn)異常，要及時向董事會和監(jiān)管部門報告并公告。必要時，公司可聘請外部專業(yè)機構對實施對外擔保的風險進行評估，以作為董事會或股東大會進行決策的依據(jù)。第三節(jié) 對外擔保的內(nèi)部控制第三十一條 公司對外擔保的內(nèi)部控制應遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。第二十八條 公司與關聯(lián)方之間的交易應簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的權利、義務及法律責任。第二十六條 公司在召開董事會審議關聯(lián)交易事項時，按照公司章程、《董事會議事規(guī)則》的規(guī)定，關聯(lián)董事須回避表決。公司及其下屬控股子公司在發(fā)生交易活動時，相關責任人要仔細查閱關聯(lián)方名單，審慎判斷是否構成關聯(lián)交易。第二十一條 公司比照對控股子公司監(jiān)督管理的制度，對具有重大影響的參股公司進行監(jiān)督管理。第十八條 公司對全資、控股子公司的管理控制包括下列控制活動：人人樂連鎖商業(yè)集團股份有限公司內(nèi)部控制制度（一）建立對全資、控股子公司的控制制度，明確向全資、控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級管理人員的選任方式和職責權限等；（二）根據(jù)公司的統(tǒng)一規(guī)劃，協(xié)調(diào)控股子公司的經(jīng)營策略、風險管理政策與指導原則，督導各全資、控股子公司建立起相應的經(jīng)營計劃、風險管理程序；（三）制定監(jiān)督管理分、子公司重大財務、經(jīng)營事項，包括發(fā)展計劃及預算、重大投資、收購出售資產(chǎn)、提供財務資助、為他人提供擔保、從事證券及金融衍生品投資、簽訂重大合同等的政策及程序。第十四條 公司建立完整的風險評估體系，對經(jīng)營風險、財務風險、市場風險、政策法規(guī)風險和道德風險等進行持續(xù)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)、評估公司面臨的各類風險，并采取必要的控制措施。（五）在證券交易所指定網(wǎng)站或公司網(wǎng)站上進行公開信息披露活動的控制。除明確劃分信息系統(tǒng)處理部門與使用部門權責外，還應包括下列控制活動：人人樂連鎖商業(yè)集團股份有限公司內(nèi)部控制制度（一）信息處理部門的功能及職責劃分。（十）人事管理循環(huán)：包括雇用、簽訂聘用合同、培訓、請假、加班、離崗、辭退、退休、計時、決定和計算薪金、計算個人所得稅及各項代扣款、薪資記錄、薪資支付、考勤及考核等的政策及程序。（六）關聯(lián)交易循環(huán)：包括關聯(lián)方的界定和確認，關聯(lián)交易的定價、授權、執(zhí)行、報告和記錄的政策及程序。（二）采購及付款循環(huán)：包括采購申請、進貨或采購原材料和勞務、處理采購單、驗收貨物、填寫驗收報告書或處理退貨、記錄供應商賬款、核準付款、執(zhí)行與記錄現(xiàn)金付款等的政策及程序。監(jiān)督可分持續(xù)性監(jiān)督及個別評估，前者為經(jīng)營過程中的例行監(jiān)督，后者為內(nèi)部稽核人員、監(jiān)事會或董事會等其他人員單獨進行的評估。（六）控制活動：指為確保有效作出風險反應而制定的制度和程序，包括核準、授權、驗證、調(diào)整、復核、定期盤點、記錄核對、職能分工、資產(chǎn)保全、績效比較和附屬公司管理等。（二）目標設定：指管理層根據(jù)公司的風險偏好設定戰(zhàn)略目標。第三條 公司董事會對公司內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負責。第二條 公司內(nèi)部控制的目標：（一）控制公司風險；（二）提高公司經(jīng)營的效果與效率；（三）增強公司信息披露的可靠性；（四）確保公司行為合法合規(guī)，以實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標。第五條 公司內(nèi)部控制制度包括以下基本要素：人人樂連鎖商業(yè)集團股份有限公司內(nèi)部控制制度（一）內(nèi)部環(huán)境：指公司的組織文化及影響員工風險意識的綜合因素，包括員工對風險的看法、管理層風險管理理念和風險偏好、職業(yè)操守和執(zhí)業(yè)的環(huán)境、董事會和監(jiān)事會的關注和指導等。（五）風險反應：指管理層根據(jù)公司風險承受能力和風險偏好決定對風險的選擇。（八）監(jiān)督：指公司自行檢查內(nèi)部控制制度運行情況的過程。第八條 公司內(nèi)部控制制度涵蓋經(jīng)營活動中的以下業(yè)務循環(huán)：（一）銷貨及收款循環(huán)：包括銷售及預定、開立售后發(fā)票、確認收入及應收賬 2 人人樂連鎖商業(yè)集團股份有限公司內(nèi)部控制制度款、執(zhí)行與記錄現(xiàn)金收入等的政策及程序。（五）貨幣資金循環(huán)：包括貨幣資金的入賬、劃出、記錄、報告、出納人員和財務人員的授權和執(zhí)行等的政策和程序。（九）研發(fā)循環(huán)：包括基礎研究、產(chǎn)品設計、技術研發(fā)、產(chǎn)品測試、研發(fā)記錄及文件保管等的政策及程序。第十一條 公司使用計算機信息系統(tǒng)的，其內(nèi)部控制制度還應包括信息系統(tǒng)安全管理制度。（四）檔案、設備、信息的安全控制。第十三條 公司重點加強對控股子公司的管理控制，加強對關聯(lián)交易、對外擔保、募集資金使用、重大投資、信息披露等活動的控制，并建立相應控制政策和程序。第三章主要的控制活動第一節(jié) 對全資、控股子公司的管理控制第十七條 按照公司有關規(guī)定，公司執(zhí)行對全資、控股子公司的控制政策及程序，并督促各控股子公司建立內(nèi)部