《上海寶鋼國貿公司審計工作質量控制辦法》-全文預覽
【正文】 簽發(fā)：何文波 審計工作質量控制辦法 1 總則 （包括公司一級機構和二級機構）審計工作，根據《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國國家審計基本準則》、《寶鋼國際經濟貿易有限公司內部審計制度》，制定本辦法。 _______ 是否按《審計工作質量控制辦法》的要求編制審計小結，對 待決事項是否提請上級復核人員關注 _______ 4 是否按《審計工作質量控制辦法》的要求擬定審計報告 _______ 5 所有復核是否作出必要的復核記錄 _______ 簽名 _______________ 共 10頁 第 10頁 二級復核： 是 /否 1 是否按《審計工作質量控制辦法》的要求，復核審計計劃，合 理保證： （ 1） 審計目標符合指令或委托的要求 _______ （ 2） 審計程序無重大缺陷 _______ 2 是否按《審計工作質量控制辦法》的要求，復核項目經理編 制的審計測試底稿，合理保證： （ 1） 證據充分 _______ （ 2） 結論合理 _______ 3 是否按《審計工作質量控制辦法》的要求，復核審計小結 _______ 4 是否對項目經理請示的問題，提出處理意見 _______ 5 是否按《審計工作質量控制辦法》的要求，復核審計報告 審計意見是否體現(xiàn)客觀公正的原則 _______ 6 待決事項是否提請上級復核人員關注
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