新巴塞爾資本協(xié)議與我國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理-全文預(yù)覽
【正文】 進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理更加全面的方法 ? （一）加強(qiáng)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)教育，樹立現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理和資本金理念 ? 在市場經(jīng)濟(jì)中，風(fēng)險(xiǎn)首先被視為是經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)在的屬性 ，其不僅被視為損失的可能，也被視為盈利的機(jī)會，具有雙向性 ? 在市場經(jīng)濟(jì)制度下，資本金無論是從經(jīng)濟(jì)、會計(jì)、管理還是監(jiān)管和法律的含義上都得到了明確的界定，資本金成為包括銀行在內(nèi)的任何公司承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任（損失）的最后底線。 二、新巴塞爾資本協(xié)議的缺陷 —— 轉(zhuǎn)制與發(fā)展中的中國的視角 ? 新巴塞爾資本協(xié)議應(yīng)用于轉(zhuǎn)制和發(fā)展中國家，最大的問題在于新協(xié)議忽略了其實(shí)施和運(yùn)行應(yīng)該具備的基礎(chǔ)設(shè)施條件。 ? 最后，為銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理，提供最根本的驅(qū)動力。 一、資本的作用與中國的銀行資本問題 （一）市場經(jīng)濟(jì)條件下銀行資本的作用 ? 首先，提供融資。 ? 在監(jiān)管當(dāng)局的大力推動和市場開放的壓力下，中國各銀行近年來都普遍加大了對風(fēng)險(xiǎn)管理的努力和投入。 ? 1999年，將人民幣 離，從降低風(fēng)險(xiǎn)和減少損失方面改善了銀行的資本充足率水平。 2．與資本金相關(guān)的法律和監(jiān)管制度的不斷發(fā)展和完善 ? 1986年通過了第一部 《 企業(yè)破產(chǎn)法 》 ， 1994年通過了第一部 《 公司法 》 ? 1995年， 《 商業(yè)銀行法 》 ? 1996年，中國人民銀行根據(jù) 1988年巴塞爾資本協(xié)議的精神和 1995年中國銀行法的規(guī)定，出臺了 《 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標(biāo)和考核辦法 》 ? 2023年 2月，中國銀監(jiān)會出臺了第一個關(guān)于資本金的正式監(jiān)管規(guī)定，中國資本監(jiān)管從此進(jìn)入新的歷史階段 3．中國在國有銀行商業(yè)化和市場化進(jìn)程中做出的努力 從 90年代開始，中國開始了國有銀行商業(yè)化和市場化的艱難進(jìn)程。 ? 另一方面，與這種監(jiān)管資本激勵機(jī)制相伴隨的制度安排是規(guī)定銀行為了從監(jiān)管當(dāng)局獲得采用較高級風(fēng)險(xiǎn)量化方法的資格而必須達(dá)到的更高技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和制度標(biāo)準(zhǔn)，從而迫使銀行在追求具有資本激勵的高級計(jì)量方法的過程中全面提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平?！? ? 中國對巴塞爾的這個表態(tài)隨即在國際金融領(lǐng)域引起了很大的反響，并出現(xiàn)了不同的解讀。 ? 6．定量分析與定性分析相結(jié)合，科學(xué)與經(jīng)驗(yàn)藝術(shù)相結(jié)合成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重要特征。 ? 2．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管成為現(xiàn)代金融監(jiān)管的主流。 3．通過影響信用評級公司的銀行評級標(biāo)準(zhǔn)來影響到國際信用評級機(jī)構(gòu)對我國銀行的信用等級，進(jìn)而影響到我國銀行國際融資的成本，甚至影響到我國銀行的海外上市。 ? 其次，我國面臨西方發(fā)達(dá)國家主導(dǎo)形成的新協(xié)議中客觀存在的金融服務(wù)貿(mào)易技術(shù)壁壘的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 5．新協(xié)議反映了國際金融市場上的創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)量化和管理技術(shù)方面的最新發(fā)展。 ? 另一方面，與這種監(jiān)管資本激勵機(jī)制相伴隨的制度安排是規(guī)定銀行為了從監(jiān)管當(dāng)局獲得采用較高級風(fēng)險(xiǎn)量化方法的資格而必須達(dá)到的更高技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和制度標(biāo)準(zhǔn)，從而迫使銀行在追求具有資本激勵的高級計(jì)量方法的過程中全面提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 ? 1998年 10月巴塞爾委員會前主席麥克唐納在第十界銀行監(jiān)管者國際大會（悉尼）上提出以新資本協(xié)議全面更新現(xiàn)行的1988版資本協(xié)議。 ? 主要內(nèi)容： ? 合格資本界定（包括核心資本和補(bǔ)償資本） ? 銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重體系的確立 ? 國際統(tǒng)一的資本充足率標(biāo)準(zhǔn) ? 機(jī)制安排 :將銀行應(yīng)該具備的資本（監(jiān)管資本）
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1