【正文】 利的確定 ?財(cái)務(wù)委派制的的監(jiān)督與考核 財(cái)務(wù)委派制： 2023年 7月 1日 60 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 財(cái)務(wù)委派制責(zé)任 、 權(quán)利的確定： ?集團(tuán)公司向子公司或業(yè)務(wù)部門委派財(cái)務(wù)人員 ， 其權(quán)利 、 責(zé)任由集團(tuán)公司權(quán)力機(jī)構(gòu)和主管部門與業(yè)務(wù)部門或子公司的負(fù)責(zé)人共同協(xié)商確定； ?集團(tuán)公司委派的財(cái)務(wù)人員應(yīng)獨(dú)立地行使自己的職責(zé) ， 在權(quán)利范圍內(nèi)不受其他業(yè)務(wù)人員的支配 。 2023年 7月 1日 58 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 財(cái)務(wù)分析 ?服務(wù)功能： 主要為公司高層決策提供服務(wù) 。 基本政策 2023年 7月 1日 55 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 ? 預(yù)算控制 ? 財(cái)務(wù)成本控制 ? 財(cái)務(wù)分析 控制和約束： 2023年 7月 1日 56 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 預(yù)算控制： ? 原則：全面參與 ， 責(zé) 、 權(quán) 、 利明晰 ， 經(jīng)理主管在預(yù)算基本框架和授權(quán)內(nèi)彈性 、 自主決策 ， 鼓勵(lì)積極主動 、 克服抵觸心理 、 防止過于保守； ? 方法：采取事前控制 、 事中控制 、 事后控制相結(jié)合； ? 程序： 1) 科學(xué)編制預(yù)算：包括業(yè)務(wù)部門預(yù)算 、 綜合部門預(yù)算；應(yīng)與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)融為一體； 2) 預(yù)算執(zhí)行； 3) 預(yù)算差異分析； 4) 預(yù)算控制結(jié)果分析 、 評價(jià) 、 考核 。 2023年 7月 1日 49 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 戰(zhàn)略目標(biāo) 戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略實(shí)施 投資戰(zhàn)略 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 職能戰(zhàn)略 組織結(jié)構(gòu) 2023年 7月 1日 50 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 ?業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 ?職能戰(zhàn)略 ?組織結(jié)構(gòu) ?投資戰(zhàn)略 ?財(cái)務(wù)管理 ?綜合管理 2023年 7月 1日 51 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 財(cái)務(wù)管理 一、集團(tuán)與股份公司的財(cái)務(wù)管理職能界定 二、財(cái)務(wù)管理 三、存量資產(chǎn)管理 2023年 7月 1日 52 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 一 、 集團(tuán)與股份公司的財(cái)務(wù)管理職能界定 ?集團(tuán)充當(dāng)股份公司發(fā)展的蓄水池和孵化器 ， 在財(cái)務(wù)管理上主要以對外投融資 、 開發(fā)新市場等功能為主； ?股份公司作為集團(tuán)下設(shè)的規(guī)范管理的公司 ， 主要以利潤為中心 ， 財(cái)務(wù)管理主要以預(yù)算 、 計(jì)劃 、 服務(wù)等功能為主 。 建立業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián) 2023年 7月 1日 48 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 原則 :內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)必須加強(qiáng)統(tǒng)一組織管理，小步走 ,內(nèi)貿(mào)開展要與外貿(mào)優(yōu)勢緊密結(jié)合起來。 2023年 7月 1日 47 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 A. 進(jìn)口業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián) 原則 :進(jìn)口業(yè)務(wù)要與出口業(yè)務(wù)緊密聯(lián)系起來 ， 達(dá)到 1+12目的和效果 。 2023年 7月 1日 43 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 儲運(yùn)部 職能： 對儲運(yùn)業(yè)務(wù)進(jìn)行公開化、市場化管理，將儲運(yùn)業(yè)務(wù)最終推向市場。 2023年 7月 1日 41 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 職能： 建立完整系統(tǒng)的商務(wù)信息數(shù)據(jù)庫； 從宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)動態(tài)、市場調(diào)研及公司業(yè)務(wù)實(shí)踐等方面對商務(wù)信息數(shù)據(jù)庫進(jìn)行充實(shí)； 作為軟件方面的支持，將持續(xù)地為業(yè)務(wù)員進(jìn)行開發(fā)業(yè)務(wù)與經(jīng)營業(yè)務(wù)提供有力的信息服務(wù)。 2023年 7月 1日 37 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 二、合同管理部 合同管理運(yùn)行現(xiàn)狀： 合同審批的程序過多，降低了工作效率； 合同審批程序?yàn)橹鸺壣蠄?bào)，從業(yè)務(wù)科長到總經(jīng)理，責(zé)任劃分不明確，不能有效地控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)； 只側(cè)重于合同審批，而忽視了對合同執(zhí)行情況的考核與跟蹤； 合同審批管理未能與客戶管理有效結(jié)合，缺乏有力的參考數(shù)據(jù)與信息支持。 訂單 外銷合同 貨源招標(biāo) 采購合同 跟單檢驗(yàn) 出運(yùn)報(bào)關(guān) 收匯結(jié)算 核銷退稅 客戶跟蹤 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ 2023年 7月 1日 33 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 業(yè)務(wù)集中管理中心 配額招標(biāo) 管理 貨源招標(biāo) 管理 儲運(yùn)部 信息 管理中心 合同管理 商情管理 設(shè)計(jì)打樣 客戶管理 業(yè)務(wù)集中管理中心結(jié)構(gòu)圖 2023年 7月 1日 34 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 信息管理中心 部門設(shè)置：客戶管理部、合同管理部、商情管理部 功能：當(dāng)前公司信息管理方面的工作處于混亂狀態(tài)，信息化服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，信息管理中心的設(shè)置將為業(yè)務(wù)經(jīng)營、業(yè)務(wù)開發(fā)與業(yè)務(wù)拓展提供信息化服務(wù)與質(zhì)量監(jiān)督。 未來業(yè)務(wù)發(fā)展模式 ?外銷業(yè)務(wù)員的最終發(fā)展趨勢為客戶經(jīng)理：目前總體需要把握的是減少中間環(huán)節(jié) ， 如現(xiàn)在的歐美貿(mào)易很大一塊是通過香港中轉(zhuǎn)來進(jìn)行的 ， 雖然目前香港中轉(zhuǎn)地位不可動搖 ， 但是仍需逐步取代中間商 ， 來減少中間環(huán)節(jié) 。 2023年 7月 1日 27 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 考核指標(biāo)體系： ?對業(yè)務(wù)小組的考核以利潤為主 ， 綜合考慮規(guī)模 、 同比增長率 ， 其權(quán)重分配系數(shù)由公司高層根據(jù)每年情況具體確定； ?業(yè)務(wù)小組內(nèi)部人員的考核以內(nèi)部考核為主 ， 其利潤 、 規(guī)模 、 同比增長率權(quán)重系數(shù)可以參照公司標(biāo)準(zhǔn)； ?所有考核結(jié)果都進(jìn)行公開 。 效果： ? 將通過規(guī)范業(yè)務(wù)秩序 ， 有效控制公司層面業(yè)務(wù)的無序競爭； ? 有助于公司或大業(yè)務(wù)部門掌握客戶情況 和市場信息； ? 使按地區(qū)分類的業(yè)務(wù)部門通過協(xié)調(diào)其下設(shè)業(yè)務(wù)組的競爭關(guān)系 ， 能集中精力進(jìn)行本地區(qū)的客戶的開發(fā)和出口產(chǎn)品的檔次升級 。 2023年 7月 1日 18 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 ?業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 ?職能戰(zhàn)略 ?組織結(jié)構(gòu) ?投資戰(zhàn)略 ?業(yè)務(wù)組合 ?業(yè)務(wù)管理 ?業(yè)務(wù)模式 2023年 7月 1日 19 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 業(yè)務(wù)管理 一、總體要求 二、業(yè)務(wù)組織再造 三、資格認(rèn)定制度的確立 四、業(yè)務(wù)考核與激勵(lì)機(jī)制 五、傭金管理與未來業(yè)務(wù)發(fā)展模式 2023年 7月 1日 20 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 一 、 總體要求 原則：遵循利潤至上 、 規(guī)模兼顧的原則 辦法：利潤至上 、 規(guī)模兼顧之間的具體比例安排 ， 由公司最高決策層每年根據(jù)公司目前的情況和主管部門的要求協(xié)商確定 。 2023年 7月 1日 14 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 明星業(yè)務(wù) 明星業(yè)務(wù)特點(diǎn)： ?企業(yè)的市場規(guī)模不大 ， 利潤總量還較小 ， 但市場前景良好 ， 發(fā)展?jié)摿^大 ， 利潤率增速較快； 圣侖的 明星 業(yè)務(wù)： ?從業(yè)務(wù)特征分析 ， 圣侖目前尚未形成明星業(yè)務(wù)； ?面料和其它紡織商品或原料的進(jìn)口 、 服裝設(shè)計(jì)和圣侖控股或參股的中高檔紡織品服裝生產(chǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)在未來 35年有可能成為圣侖的明星業(yè)務(wù)； 對明星業(yè)務(wù)的策略： ?著眼于未來增大產(chǎn)出和收益 ， 2— 3年內(nèi) ， 結(jié)合圣侖的優(yōu)勢和條件 ， 圍繞與主業(yè)外貿(mào)出口相關(guān)的且具有較強(qiáng)競爭力的業(yè)務(wù) ， 要逐步加大投入 ， 使明星業(yè)務(wù)逐步培育轉(zhuǎn)換為金牛業(yè)務(wù) ， 以實(shí)現(xiàn)企業(yè)長期穩(wěn)定獲取最大利潤的目的 。 業(yè)務(wù)組合 2023年 7月 1日 11 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 業(yè)務(wù)組合框架 種子 明星 金牛 2023年 7月 1日 12 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 金牛業(yè)務(wù) 金牛業(yè)務(wù)的特點(diǎn)： ?企業(yè)市場規(guī)模大，在所有業(yè)務(wù)中獲取的利潤最大，能提供大量的現(xiàn)金流，但市場處于成熟階段，發(fā)展?jié)摿τ邢蕖? ? 人力資源：形成能上能下、能進(jìn)能出的用人機(jī)制。 ?市場：提高產(chǎn)品、價(jià)格、促銷、分銷以及市場分析等營銷能力。圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 最終報(bào)告 2023年 7月 1日 2023年 7月 1日 1 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 戰(zhàn)略目標(biāo) 戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略實(shí)施 發(fā)展戰(zhàn)略總體構(gòu)架 2023年 7月 1日 2 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 戰(zhàn)略目標(biāo) 戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略實(shí)施 短期目標(biāo) 短期目標(biāo)側(cè)重于公司的規(guī)范調(diào)整與穩(wěn)定運(yùn)行 ， 著眼于整體效益與單位效率的提高 ，初步建立起內(nèi)部市場化運(yùn)行機(jī)制，重點(diǎn)進(jìn)行業(yè)務(wù)組合、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)管理等業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的調(diào)整，并圍繞業(yè)務(wù)戰(zhàn)略加強(qiáng)組織、人力資源、財(cái)務(wù)和投資等職能戰(zhàn)略的整合 。 2023年 7月 1日 6 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 戰(zhàn)略目標(biāo) 戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略實(shí)施 長期目標(biāo) ?業(yè)務(wù)：培育和構(gòu)建金牛、明星、種子三層次業(yè)務(wù)組合，主業(yè)模式和管理調(diào)整顯現(xiàn)出效果和效益。 2023年 7月 1日 7 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 戰(zhàn)略目標(biāo) 戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略實(shí)施 長期目標(biāo) ? 投資：重點(diǎn)進(jìn)行縱向一體化投資，適度發(fā)展無關(guān)多元化，提高資本運(yùn)營水平，培育企業(yè)持續(xù)長久發(fā)展的動力。 圣侖業(yè)務(wù)組合總體現(xiàn)狀 ?業(yè)務(wù)單調(diào)，過于集中，外貿(mào)出口業(yè)務(wù)占據(jù)企業(yè)整個(gè)經(jīng)濟(jì)總量的絕對比重； ?業(yè)務(wù)相互關(guān)聯(lián)度不強(qiáng)，難以實(shí)現(xiàn)互補(bǔ)和相互支撐； ?業(yè)務(wù)缺乏組合層次，未能形成第二主導(dǎo)業(yè)務(wù)，企業(yè)持續(xù)發(fā)展的動力不足。 目的： ?進(jìn)一步提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，提高效率和效益，積累足夠的資金，為企業(yè)培育新的金牛業(yè)務(wù)和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。 2023年 7月 1日 17 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 其它業(yè)務(wù)的策略 對問題業(yè)務(wù)的策略： ?對于企業(yè)的市場規(guī)模受難以擴(kuò)大 、 市場發(fā)展前景不夠明朗的問題業(yè)務(wù) ， 如圣侖涉足的 低檔服裝加工 、 洗衣 、 農(nóng)場 、 勞務(wù) 、 百貨 等 ， 1— 2年內(nèi) ， 一般不再投入 ， 應(yīng)根據(jù)市場和企業(yè)實(shí)際 ， 或維持經(jīng)營 ， 等待轉(zhuǎn)機(jī) ， 盡量促使問題業(yè)務(wù)向明星業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化 ， 否則應(yīng)將其列為敗北業(yè)務(wù)逐步退出或清理； ?對敗北業(yè)務(wù)的策略： 對于市場規(guī)模出現(xiàn)明顯萎縮 、 前景不容樂觀的敗北業(yè)務(wù) ， 在 1— 2年內(nèi) ， 選擇在適當(dāng)時(shí)機(jī)盡快退出或清理 ， 以減少損失 。 2023年 7月 1日 22 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 具體措施： ? 按地區(qū)劃分業(yè)務(wù)部門以后 ， 其業(yè)務(wù)范圍應(yīng)按業(yè)務(wù)部門所在的地區(qū)執(zhí)行； ? 每年應(yīng)公布各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)范圍 ， 出口貿(mào)易地區(qū)不成規(guī)模 、 無法按地區(qū)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的商品或新興業(yè)務(wù)部門 ， 一旦具備規(guī)模 （ 具體規(guī)模由公司高層確定 ） 應(yīng)劃歸業(yè)務(wù)部門管理； ? 業(yè)務(wù)部門如存在不屬業(yè)務(wù)范圍的 、 不愿進(jìn)行的或其他原因不能執(zhí)行的業(yè)務(wù) ， 應(yīng)按規(guī)定實(shí)行有償轉(zhuǎn)讓 （ 按業(yè)務(wù)利潤額的百分比提取轉(zhuǎn)讓費(fèi) ， 轉(zhuǎn)讓年數(shù)和轉(zhuǎn)讓百分比由轉(zhuǎn)讓人與被轉(zhuǎn)讓人協(xié)商確定 ， 如協(xié)商不成由其主管業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人與公司協(xié)商確定 ，公司擁有最終裁定權(quán) ） ； ? 有償轉(zhuǎn)讓制也適用于同一業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)小組 。 2023年 7月 1日 26 圣侖集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 四 、 考核與激勵(lì)機(jī)制 考核的原則： ?主要以利潤為主，考慮業(yè)務(wù)的規(guī)模和發(fā)展，建立公開評價(jià)機(jī)制； ?打破目前的業(yè)務(wù)考核指標(biāo)體系 配額 、 非配額業(yè)務(wù)不同的考核指標(biāo)體系 ， 與公司內(nèi)部市場化相結(jié)合 ，