戰(zhàn)略規(guī)劃模板-全文預(yù)覽
【正文】 務(wù)所需投入? 新業(yè)務(wù)風險? 財務(wù)分析詳細情景假設(shè)6. 財務(wù)分析及價值評估具體內(nèi)容具體內(nèi)容 信息來源投資資本回報率及自由現(xiàn)金流其它主要財務(wù)業(yè)績主要營運業(yè)績新業(yè)務(wù)機會價值分析? 事業(yè)本部及各事業(yè)部? 財務(wù)部門協(xié)助? 事業(yè)本部及各事業(yè)部? 財務(wù)部門協(xié)助? 事業(yè)本部及各事業(yè)部? 財務(wù)部門協(xié)助? 事業(yè)本部及各事業(yè)部? 財務(wù)部門協(xié)助舉例16LDCL010209BJ(GB)planning kickoff7. 主要資源需求預(yù)測的具體內(nèi)容具體內(nèi)容 議題 信息來源資本需求 ? 經(jīng)營規(guī)劃部門預(yù)測? 財務(wù)部門協(xié)助其他資源要求 ? 其他資源要求的預(yù)測 (如外部咨詢，行政支持等 )? 其他資源成本的詳細預(yù)測? 業(yè)務(wù)部門預(yù)測? 其它相關(guān)部門協(xié)助舉例? 支持業(yè)務(wù)擴展的長期資產(chǎn)投資要求? 可能導(dǎo)致資本需求變化的情形及條件? 投資計劃實施的時間建議流動資金需求 ? 應(yīng)收帳款占用資金需求? 存貨占用資金需求? 應(yīng)付帳款及其他應(yīng)付項可緩解資金需求? 經(jīng)營規(guī)劃部門預(yù)測? 財務(wù)部門協(xié)助人才需求 ? 業(yè)務(wù)部門及人力資源部門? 管理人員需求? 銷售及技術(shù)人員需求? 職能性專業(yè)人員需求17LDCL010209BJ(GB)planning kickoff討論內(nèi)容182。 工作安排18LDCL010209BJ(GB)planning kickoff業(yè)務(wù)規(guī)劃財務(wù)模型的輸入和輸出主要輸入：輸出：事業(yè)本部 營運成本所得稅固定資本資本開支折舊、折耗及攤銷事業(yè)部 各業(yè)務(wù)市場規(guī)模市場占有率毛利率所需流動資金支持業(yè)務(wù)擴張資本開支事業(yè)本部 自由現(xiàn)金流投資資本回報率息稅前利潤總收入19LDCL010209BJ(GB)planning kickoff建立財務(wù)模型的主要步驟? 分析過去的損益表和資產(chǎn)負債表? 確認損益表和資產(chǎn)負債表各項目的價值驅(qū)動因素? 對銷售收入、成本、流動資金、資本支出和財務(wù)費用進行假設(shè)? 預(yù)測今后 5年的損益狀況? 預(yù)測今后 5年的資產(chǎn)負債需求? 計算過去和今后的投資資本回報率? 制作今后 5年的現(xiàn)金流量表20LDCL010209BJ(GB)planning kickoff息稅前利潤的預(yù)測方法息稅前利潤 毛利營運費用銷售收入（各事業(yè)部）市場規(guī)模（各事業(yè)部）市場份額（各事業(yè)部）毛利率（各事業(yè)部）事業(yè)本部營運費用各事業(yè)部營運費用X+歷史數(shù)據(jù)來源 預(yù)測負責人 /來源各子公司經(jīng)營管理或產(chǎn)品經(jīng)理事業(yè)部各子公司經(jīng)營管理或產(chǎn)品經(jīng)理事業(yè)部各子公司經(jīng)營管理或產(chǎn)品經(jīng)理事業(yè)部各子公司損益 事業(yè)本部各職能各子公司損益 事業(yè)部X=21LDCL010209BJ(GB)planning kickoff自由現(xiàn)金流計算方法 息稅前利潤（ EBIT） 調(diào)整所得稅 遞延稅款增加額 =調(diào)整稅后凈營運利潤 (NOPLAT) +折舊折耗及攤銷
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