業(yè)務流程標準化-工廠采購-全文預覽
【正文】 形成報告，提交相關(guān)部門（ SCM、波導銷售、波導采購部、生產(chǎn)部、波導物料計劃部、積囤物料控制處）；采購每月對當前SAP系統(tǒng)無用庫存的 KPI進行分解、匯總和分析； 20234 關(guān)鍵控制點 賬目管理 一：退貨賬目采購處理原則： 按照“退貨 /補貨期限”要求供應商進行補貨； 針對前 T/T、 L/C付款 的退貨，如果不補貨需要及時向供應商索回貨款或通過其它方式扣款；結(jié)算處每月通報“ L/C、前 T/T退貨未補的備查記錄” ,采購負責反饋和處理； 二：退貨賬目財務處理原則： ? 退貨不補貨：結(jié)算處直接扣款； ? 退貨補貨：先扣款 ,補貨后再付款 二：委外加工賬目處理原則： 委外加工賬目每月核對、清理一次，并完成賬目的 核銷和系統(tǒng)庫存數(shù)量的調(diào)整； 定義：報損率＝報損數(shù)量 /完成的成品數(shù)量（如電池殼報損數(shù)量 /加工后我公司收貨的成品電池數(shù)量） 三：價格證明：要求訂單價格、開票價格與實際的價格一致；不一致調(diào)整為一致； 指由于訂單價格與開票價格發(fā)生差異時，需要提供價格證明并修正原始訂單； 四： L/C申請 申請周期：根據(jù)生產(chǎn)計劃在供應商發(fā)貨前 5周提出開證申請，遇到節(jié)假日可增加到 6周前；開證數(shù)量覆蓋時間最長不超 過 2周 。 ?處理原則： (1)與供應商有“相關(guān)包裝容差協(xié)議”：所有物料出現(xiàn)來料少情況原則上要求根據(jù)與供應商達成的“包裝容差”處理；在包裝容差范圍內(nèi)直接扣款或供應商補貨；在包裝容差范圍外與供應商協(xié)商，盡量補貨或扣款處理； (2)無“相關(guān)包裝容差協(xié)議”：與供應商協(xié)商，盡量要求補貨或扣款處理； ?補料期限：同不良品管理； 20234 關(guān)鍵控制點 不良品管理及來料少管理 表單： ?《不良來料清單》（來源：庫房）（不受控） ?《發(fā)貨通知單》（來源：庫房） ?《庫房來料少回復表》（來源：庫房）（不受控） ?《退貨訂單》（ SAP系統(tǒng)標準表單） ?《換貨返修退貨協(xié)議》 流程、制度 ?《不良來料處理流程》 ?《不良品處理規(guī)范》 ?《退貨安排流程》（包括國內(nèi)退貨和國外退貨）《進出口退貨流程》 ?《來料少處理規(guī)定（流程）》 ?“相關(guān)包裝容差協(xié)議” 20234 關(guān)鍵控制點 委外加工管理 表單： ? 《委外加工協(xié)議》（模版 ,來源：庫房） ? 《委外加工物料報損審批單》 ? 《正常委外加工跟蹤表》（不受控） ? 《委外加工訂單》 流程、制度 ? 《委外加工流程》 委外加工： ? 委外加工訂單： (1)對于委外加工物料需要做兩份訂單（一份為委外加工的原材料訂單如電池殼，一份為委外加工成品訂單如電池）（ 2）委外加工成品退貨直接通過 922退貨，不用做退貨訂單； ? 委外加工需求來源：原則上只針對國外的電池殼進行委外加工；對于在國內(nèi)采購的物料原則上不安排委外加工操作 ? 委外加工的控制： (1)對于委外加工的物料的檢驗、入庫、發(fā)貨、供應商入庫、發(fā)出數(shù)量要有詳細的記錄； (2)對于委外加工物料需要強調(diào)委外加工協(xié)議，確定報損范圍；（ 3)需要每月定期核對、清單委外加工的出、入庫數(shù)據(jù)，及時核銷和保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準確； (4）物控每周定期發(fā)布“委外加工跟蹤表” ? 委外加工賬目 :(1)按照協(xié)議規(guī)定，對于需要供應商承擔的費用需要根據(jù)“委外加工協(xié)議”在委外加工結(jié)束時進行索賠或扣款 。 針對前 T/T或 LC訂單退貨 ,如果與供應商協(xié)商好可以在后續(xù)訂單中扣款 ,采購務必將“扣款協(xié)議” (注明訂單號及金額 )發(fā)給結(jié)算及財務 ,財務對退貨訂單扣款項作壞帳處理 ,避免重復扣款 。 表單： ?《供應商日常表現(xiàn)考核記錄》（不受控） 20234 關(guān)鍵控制點 不良品管理 ?不良品來源： IQC來料不良品，生產(chǎn)線不良品，售后返回的不良品 ?退貨 /補貨期限： 不良品補貨期限統(tǒng)一為 供應商收到后 3周 內(nèi) ，超出期限采取不補貨且扣款或要求供應商返回貨款 ?不
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