現(xiàn)代企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)-全文預(yù)覽
【正文】 貨量是否呈上升趨勢(shì)？買(mǎi)方的訂貨是否有季節(jié)性？其平均付款期是多少天？其前身是否是一家失敗的公司？銷(xiāo)售臺(tái)帳 分析客戶(hù)過(guò)去的表現(xiàn)對(duì)評(píng)價(jià)其將來(lái)的信用是非常有意義的。了解中國(guó)的法律和司法體系高素質(zhì)的信用管理人員對(duì)企業(yè)的信用管理有效與否至關(guān)重要。善于與同事和客戶(hù)進(jìn)行交流168。在考慮信用管理部的人員規(guī)模時(shí)除了考慮賒銷(xiāo)總額、賒銷(xiāo)客戶(hù)數(shù)外，還必須考慮客戶(hù)的訂貨頻率及對(duì)發(fā)貨的時(shí)間要求。溫和型希望在風(fēng)險(xiǎn)控制和企業(yè)發(fā)展之間找到平衡。逾期帳款風(fēng)險(xiǎn)幾乎為零，但企業(yè)的發(fā)展受到制約，在市場(chǎng)越來(lái)越向買(mǎi)方傾斜的情況下，有失去重要客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)。沒(méi)有正確地選擇結(jié)算方式和結(jié)算條件；216。掌握的信息不全面、不真實(shí)；216。N＝ 496資料各行業(yè)平均賒銷(xiāo)比例（銷(xiāo)售額為權(quán)數(shù)）賒銷(xiāo)的基本知識(shí) — 賒銷(xiāo)的成本應(yīng)收帳款無(wú)法收回造成的損失壞帳損失管理成本應(yīng)收帳款資金占用而喪失的投資機(jī)會(huì)機(jī)會(huì)成本管理應(yīng)收帳款而發(fā)生的成本賒銷(xiāo)的基本知識(shí) — 賒銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)收帳款不能按時(shí)收回引起資金周轉(zhuǎn)困難；不能按時(shí)支付應(yīng)付款影響在供應(yīng)商中的信用形象；不能按時(shí)支付工資而影響士氣；投資項(xiàng)目的中斷；影響從銀行獲得貸款的條件。信用可以提高人類(lèi)的道德標(biāo)準(zhǔn)；216。 注意：信用總是伴隨著一定程度的風(fēng)險(xiǎn)基本知識(shí) — 信用的功能216。 只有 “信 ”才會(huì) “用 ”基本知識(shí) — 信用的含義信用是一種交換關(guān)系信用是一種支付方式信用是一種獲取信任的能力 賒銷(xiāo)方式信用風(fēng)險(xiǎn)信用管理市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是一種信用經(jīng)濟(jì)基本知識(shí) — 信用要素216。信用的依據(jù)是獲得財(cái)物或服務(wù)的一方所作出的給付承諾。信心 授信方對(duì)受信方的付款承諾必須相信，且對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)作出了判斷。信用可以增加市場(chǎng)的有效需求，增加消費(fèi)，從而增加生產(chǎn)，擴(kuò)大交易；216。傳遞信息穩(wěn)定客戶(hù)關(guān)系提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力擴(kuò)大市場(chǎng)需求迅速建立銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)降低庫(kù)存改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)賒銷(xiāo)的基本知識(shí) — 好處與作用資料N2＝ 65N1＝ 431某調(diào)查公司調(diào)查結(jié)果表明，絕大多數(shù)企業(yè)（ %）采取賒銷(xiāo)的方式，不賒銷(xiāo)的企業(yè)中有 70％是擔(dān)心貨款不能按時(shí)回收而拒絕采取賒銷(xiāo)方式。管理層對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的不夠重視；216。企業(yè)內(nèi)部人員與交易對(duì)象相互勾結(jié)；216。正常情況某些上市公司情況信用部門(mén)的設(shè)立銷(xiāo)售部門(mén) 信用部門(mén) 財(cái)務(wù)部門(mén)保守 ★溫和 ★開(kāi)放 ★某跨國(guó)食品公司的信用管理部門(mén)設(shè)置財(cái)務(wù)部門(mén)導(dǎo)向型總經(jīng)理財(cái)務(wù)副總經(jīng)理信用管理部商情部 客戶(hù)服務(wù)部 商帳部客戶(hù)檔案對(duì)外聯(lián)絡(luò)信用申請(qǐng)信用分析客戶(hù)服務(wù)AR監(jiān)控商帳處理追帳外勤某大型制造企業(yè)的信用管理部門(mén)設(shè)置信用部門(mén)獨(dú)立型總經(jīng)理經(jīng)營(yíng)副總 財(cái)務(wù)副總 信用經(jīng)理A事業(yè)部 B事業(yè)部 C事業(yè)部 D事業(yè)部信用政策的類(lèi)型不愿承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，只向財(cái)務(wù)狀況毋容懷疑且付款及時(shí)的客戶(hù)賒銷(xiāo)。存在一定的逾期帳款甚至壞帳風(fēng)險(xiǎn)，但比開(kāi)放型要小得多。保守型政策溫和型政策開(kāi)放型政策選擇適當(dāng)?shù)男庞谜咝庞霉芾?— 控制內(nèi)容賒銷(xiāo)比例 信用標(biāo)準(zhǔn)信用期限折扣率與折扣期應(yīng)收帳款控制規(guī)模逾期帳款的處理原則信用管理 — 職責(zé)獲取信用資料分析從不同渠道獲取的資料控制信用額度監(jiān)控客戶(hù)付款能力變化管理和分析應(yīng)收帳款協(xié)助催收逾期帳款委托第三方追索帳款建議或決定采取法律措施信用管理 — 人員規(guī)模國(guó)外企業(yè)和跨國(guó)公司在華企業(yè)內(nèi)資企業(yè)由于國(guó)內(nèi)企業(yè)的管理手段、人員的信用意識(shí)等原因，有信用管理部門(mén)的國(guó)內(nèi)企業(yè)很少，如有則一般規(guī)模比較大，如國(guó)內(nèi)某知名企業(yè)有客戶(hù)賒銷(xiāo)客戶(hù)500家左右，年賒銷(xiāo)額在 50億人民幣以上，其信用管理部有 10名員工。充分掌握企業(yè)的產(chǎn)品、客戶(hù)和服務(wù)內(nèi)容及特點(diǎn) 168。熟悉與不良客戶(hù)打交道并迫使其付款的方法168。通過(guò)進(jìn)一步的接觸或?qū)嵉卦L(fǎng)問(wèn)，銷(xiāo)售人員會(huì)有意或無(wú)意地發(fā)現(xiàn)下列情況：信用管理部門(mén)應(yīng)培養(yǎng)銷(xiāo)售人員的信用意識(shí)，充分利用銷(xiāo)售人員獲取客戶(hù)的資料。信用管理 — 客戶(hù)客戶(hù)企業(yè)是什么性質(zhì)？什么時(shí)間成立的？業(yè)主或股東的情況？其他供應(yīng)商？開(kāi)戶(hù)銀行？產(chǎn)品的市場(chǎng)在哪里？怎樣獲得付款？競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是誰(shuí)？經(jīng)營(yíng)狀況如何？提供最新信息信用管理人員詢(xún)問(wèn) 很多企業(yè)在賒銷(xiāo)時(shí)都要求客戶(hù)按照標(biāo)準(zhǔn)格式提供客戶(hù)的基本資料和備查詢(xún)的其他供應(yīng)商（不少于三家）。這些方法只是指明了從哪些方面進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)的非財(cái)務(wù)分析，具體運(yùn)用時(shí)應(yīng)綜合考慮、靈活使用：?6C方法：?Character：品德?Capacity：能力?Capital：資本?Collateral：擔(dān)保?Condition of business：經(jīng)營(yíng)狀況?Continuity：事業(yè)的連續(xù)性信用分析 — 非財(cái)務(wù)分析?5W?Who：信用對(duì)象是誰(shuí)?Why：它為什么需要信用?What：信用對(duì)象以什么作為擔(dān)保?When：何時(shí)才能還清帳款?How：如何還清帳款，即還款的來(lái)源是什么信用分析
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