現(xiàn)代企業(yè)信用風險管理培訓-全文預覽
【正文】 貨量是否呈上升趨勢？買方的訂貨是否有季節(jié)性？其平均付款期是多少天？其前身是否是一家失敗的公司？銷售臺帳 分析客戶過去的表現(xiàn)對評價其將來的信用是非常有意義的。了解中國的法律和司法體系高素質(zhì)的信用管理人員對企業(yè)的信用管理有效與否至關重要。善于與同事和客戶進行交流168。在考慮信用管理部的人員規(guī)模時除了考慮賒銷總額、賒銷客戶數(shù)外，還必須考慮客戶的訂貨頻率及對發(fā)貨的時間要求。溫和型希望在風險控制和企業(yè)發(fā)展之間找到平衡。逾期帳款風險幾乎為零，但企業(yè)的發(fā)展受到制約，在市場越來越向買方傾斜的情況下，有失去重要客戶的風險。沒有正確地選擇結算方式和結算條件；216。掌握的信息不全面、不真實；216。N＝ 496資料各行業(yè)平均賒銷比例（銷售額為權數(shù)）賒銷的基本知識 — 賒銷的成本應收帳款無法收回造成的損失壞帳損失管理成本應收帳款資金占用而喪失的投資機會機會成本管理應收帳款而發(fā)生的成本賒銷的基本知識 — 賒銷的風險現(xiàn)金周轉風險收帳款不能按時收回引起資金周轉困難；不能按時支付應付款影響在供應商中的信用形象；不能按時支付工資而影響士氣；投資項目的中斷；影響從銀行獲得貸款的條件。信用可以提高人類的道德標準；216。 注意：信用總是伴隨著一定程度的風險基本知識 — 信用的功能216。 只有 “信 ”才會 “用 ”基本知識 — 信用的含義信用是一種交換關系信用是一種支付方式信用是一種獲取信任的能力 賒銷方式信用風險信用管理市場經(jīng)濟本質(zhì)上是一種信用經(jīng)濟基本知識 — 信用要素216。信用的依據(jù)是獲得財物或服務的一方所作出的給付承諾。信心 授信方對受信方的付款承諾必須相信，且對信用風險作出了判斷。信用可以增加市場的有效需求，增加消費，從而增加生產(chǎn)，擴大交易；216。傳遞信息穩(wěn)定客戶關系提高產(chǎn)品競爭力擴大市場需求迅速建立銷售網(wǎng)絡降低庫存改善財務結構賒銷的基本知識 — 好處與作用資料N2＝ 65N1＝ 431某調(diào)查公司調(diào)查結果表明，絕大多數(shù)企業(yè)（ %）采取賒銷的方式，不賒銷的企業(yè)中有 70％是擔心貨款不能按時回收而拒絕采取賒銷方式。管理層對信用風險的不夠重視；216。企業(yè)內(nèi)部人員與交易對象相互勾結；216。正常情況某些上市公司情況信用部門的設立銷售部門 信用部門 財務部門保守 ★溫和 ★開放 ★某跨國食品公司的信用管理部門設置財務部門導向型總經(jīng)理財務副總經(jīng)理信用管理部商情部 客戶服務部 商帳部客戶檔案對外聯(lián)絡信用申請信用分析客戶服務AR監(jiān)控商帳處理追帳外勤某大型制造企業(yè)的信用管理部門設置信用部門獨立型總經(jīng)理經(jīng)營副總 財務副總 信用經(jīng)理A事業(yè)部 B事業(yè)部 C事業(yè)部 D事業(yè)部信用政策的類型不愿承擔任何風險，只向財務狀況毋容懷疑且付款及時的客戶賒銷。存在一定的逾期帳款甚至壞帳風險，但比開放型要小得多。保守型政策溫和型政策開放型政策選擇適當?shù)男庞谜咝庞霉芾?— 控制內(nèi)容賒銷比例 信用標準信用期限折扣率與折扣期應收帳款控制規(guī)模逾期帳款的處理原則信用管理 — 職責獲取信用資料分析從不同渠道獲取的資料控制信用額度監(jiān)控客戶付款能力變化管理和分析應收帳款協(xié)助催收逾期帳款委托第三方追索帳款建議或決定采取法律措施信用管理 — 人員規(guī)模國外企業(yè)和跨國公司在華企業(yè)內(nèi)資企業(yè)由于國內(nèi)企業(yè)的管理手段、人員的信用意識等原因，有信用管理部門的國內(nèi)企業(yè)很少，如有則一般規(guī)模比較大，如國內(nèi)某知名企業(yè)有客戶賒銷客戶500家左右，年賒銷額在 50億人民幣以上，其信用管理部有 10名員工。充分掌握企業(yè)的產(chǎn)品、客戶和服務內(nèi)容及特點 168。熟悉與不良客戶打交道并迫使其付款的方法168。通過進一步的接觸或實地訪問，銷售人員會有意或無意地發(fā)現(xiàn)下列情況：信用管理部門應培養(yǎng)銷售人員的信用意識，充分利用銷售人員獲取客戶的資料。信用管理 — 客戶客戶企業(yè)是什么性質(zhì)？什么時間成立的？業(yè)主或股東的情況？其他供應商？開戶銀行？產(chǎn)品的市場在哪里？怎樣獲得付款？競爭對手是誰？經(jīng)營狀況如何？提供最新信息信用管理人員詢問 很多企業(yè)在賒銷時都要求客戶按照標準格式提供客戶的基本資料和備查詢的其他供應商（不少于三家）。這些方法只是指明了從哪些方面進行信用風險的非財務分析，具體運用時應綜合考慮、靈活使用：?6C方法：?Character：品德?Capacity：能力?Capital：資本?Collateral：擔保?Condition of business：經(jīng)營狀況?Continuity：事業(yè)的連續(xù)性信用分析 — 非財務分析?5W?Who：信用對象是誰?Why：它為什么需要信用?What：信用對象以什么作為擔保?When：何時才能還清帳款?How：如何還清帳款，即還款的來源是什么信用分析
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