四川某風(fēng)景名勝區(qū)旅游地產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-全文預(yù)覽
【正文】 : 萬(wàn)元 某景區(qū)投資項(xiàng)目綜合效益分析表 (單位 :萬(wàn)元 ) 項(xiàng) 目 類 別 金 額 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 (年利 6% 營(yíng)業(yè) 利潤(rùn) 所得稅 33% 稅后利潤(rùn) 凈現(xiàn)金流量 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 第一 年 門票收入 584 35 549 住宿收入 餐飲收入 42 茶園收入 夜總會(huì)收入 31 桑拿 ,美容保健 35 停車場(chǎng)收入 48 商品銷售收入 292 73 合計(jì) 144 第二年 客量增長(zhǎng) 20% 第三年 客量增長(zhǎng) 20% 200 第四年 客量增長(zhǎng) 10%,費(fèi)用 5% 210 第五年 客量增長(zhǎng) 10%,費(fèi)用基本不變 210 第六年 客量增長(zhǎng) 5%,費(fèi)用降 5% 說(shuō)明 : ① 折舊攤費(fèi)用采用直線法 ,年限以其規(guī)定的使用年限為 .② 未指明的情況下營(yíng)業(yè)費(fèi)用 ,管理費(fèi)用均為變動(dòng)成本 . ③ 低值易耗品采取一次性攤銷 . ④ 第一年效益指標(biāo)具體測(cè)算見(jiàn)投資目效益測(cè)算分析部分 . ⑤ 景點(diǎn)修繕費(fèi)用作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用處理 ,并在門票收入列支 . ⑥ 以上價(jià)格均以投資后的增量測(cè)算 . 10,投資效果總結(jié) : ① 原始投資年均投資報(bào)酬率 : (+++++)+6+≈% ② 第四年累計(jì)凈現(xiàn)金流量 萬(wàn)元 ,如果貸款 萬(wàn)元 ,本年即歸還貸款本息 . ③ 投 資回收期 5+[()247。重點(diǎn)把好材料關(guān) ,堅(jiān)持質(zhì)優(yōu)價(jià)廉 ,就地取材 ,綜合利用 ,節(jié)約等的原則 . 3,工期 :定期檢查 ,監(jiān)督承包商的周 ,月工期進(jìn)度表 ,保證按時(shí)竣工 . 4,安全 :加強(qiáng)安全防范 ,安全管理 ,進(jìn)行安全巡視安排 ,盡量減少對(duì)游人的影響 . (2)項(xiàng)目實(shí)施的組織方法 : 實(shí)行分項(xiàng)分標(biāo) ,各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)施工 . (3)項(xiàng)目的建設(shè)時(shí)間安排 項(xiàng)目的準(zhǔn)備 :3 個(gè)月內(nèi)完成 勘察設(shè)計(jì) :1 個(gè)月內(nèi)完成 招標(biāo) ,投標(biāo) :1 個(gè)月內(nèi)完成 建 筑安排施工 :12 個(gè)月內(nèi)完成 竣工驗(yàn)收 :1 個(gè)月內(nèi)完成 二 ,項(xiàng)目管理 (1)做好監(jiān)督保證措施 : 明確業(yè)主 ,監(jiān)督方 ,施工方的責(zé) ,權(quán) ,利 ,業(yè)務(wù)主要控制項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)度 ,設(shè)備 ,物資的供應(yīng)和整體協(xié)調(diào) ,施工承包商按合同規(guī)定實(shí)施并保證實(shí)現(xiàn)合同確定的質(zhì)量 ,時(shí)間 ,監(jiān)理對(duì)項(xiàng)目速度在時(shí)間 ,空間 ,資源利用上進(jìn)行充分協(xié)調(diào)和嚴(yán)格管理 . (2)進(jìn)行防范措施 : 對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的許多不確定因素 ,要進(jìn)行全面預(yù)測(cè) ,發(fā)現(xiàn)隱患 ,防微杜漸 ,把損失控制在最小程度內(nèi) . (3)評(píng)估措施 : 項(xiàng)目建設(shè)的每一階段 ,都應(yīng)當(dāng)一 定的評(píng)估手段以及信息反饋 ,從而總結(jié)經(jīng)驗(yàn) ,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 ,及時(shí)更正 . 第八章 項(xiàng)目投資效益測(cè)算分析 參照市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告和投資計(jì)劃等資料 ,經(jīng)認(rèn)真調(diào)研和測(cè)算 ,我們編制了本項(xiàng)目投資完畢后第一年度的盈利預(yù)測(cè) ,編制盈利預(yù)測(cè)所依據(jù)的會(huì)計(jì)政策在各重要方面與本處實(shí)際采用的會(huì)計(jì)政策一致 . 一 ,基本假設(shè) (1)國(guó)家現(xiàn)行的方針政策無(wú)重大改變 . (2)國(guó)家現(xiàn)行的利率 ,匯率等無(wú)重大改變 . (3)本處所在地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無(wú)重大改變 . (4)本處目前執(zhí)行的稅賦 ,稅率政策不變 . (5)無(wú)其他人力不可抗拒因素 造成的重大不利影響 . 二 ,基本根據(jù) 市場(chǎng)調(diào)查定位 1,游客量統(tǒng)計(jì)有 (略 ) 2,通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查測(cè)算入住率 : 打算住一天的游客占 % 打算住二天的游客占 % 打算住三天的游客占 % 打算住三天以上的游客占 % 旅游入住率為 :%+%+%%=88% 實(shí)際入住率為 :26% 3,市場(chǎng)調(diào)查及測(cè)算表如表 : 消費(fèi)水平 項(xiàng) 目 0— 200 元 /天 200— 400 元 /天 400— 600 元 /天 600 元以 上 /天 回收有效問(wèn)卷所占比例=(5+80+26+15)247。20M)20 元 / M3=225 萬(wàn)元 人工挖土 :挖土厚度 3000M=1350 M3 135015 元 / M3= 萬(wàn)元 2)石梯路 石梯制作安裝 : 1000M=525 M3 525M3200 元 / M3= 萬(wàn)元 條石人工搬運(yùn) : 525 M3(2000M247。在聽說(shuō)過(guò)但不太了解的風(fēng)景區(qū)中 **占 %,而劍門關(guān)占 %,蒙山占 %。1996 年接待 14 萬(wàn)人次 ,收入 80 萬(wàn)元 。每增加 1 個(gè)直接就業(yè)人員 ,社會(huì)就能增加 5 個(gè)就業(yè) 機(jī)會(huì) .鑒于旅游業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步所起的巨大推動(dòng)作用 ,世界各國(guó)和我國(guó)各級(jí)政府越來(lái)越重視和關(guān)注旅游業(yè)的發(fā)展 .近年來(lái) ,隨著我國(guó)人民生活水平的提高 ,旅游產(chǎn)業(yè)成為了新的 支柱產(chǎn)業(yè) ,成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)收入的重要組成部分 . **市 ,某縣政府也針對(duì)本地區(qū)優(yōu)勢(shì) ,提出資源開發(fā)型及可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略和旅游興縣的發(fā)展思路 ,將相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和資源開發(fā)納入統(tǒng)一規(guī)劃 ,并從政策上創(chuàng)造了良好的發(fā)展環(huán)境 . 二、問(wèn)題 面對(duì)如此良好 的發(fā)展機(jī)遇 ,管理處上下在倍受鼓舞的同時(shí) ,也存在深深憂慮 ,因?yàn)榫皡^(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施薄弱 ,落后 ,產(chǎn)生了一系列的影響 .主要表現(xiàn)在 : 1,給游客游覽 ,生活帶來(lái)極大的不便 ,使得市場(chǎng)促銷 ,營(yíng)銷宣傳難以開展 ,游客量難以提高 ,直接影響到景區(qū)的經(jīng)濟(jì)效益 ,制約了景區(qū)自身的發(fā)展 . 2,景區(qū)的人文資源 ,自然資源優(yōu)勢(shì)不能充分展現(xiàn)在國(guó)內(nèi)國(guó)際旅游面前 ,影響了市場(chǎng)知名度的提高 ,也不能充分發(fā)揮它的國(guó)國(guó)主義教育和豐富人民精神文化生活的社會(huì)效益 . 3,難以推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展 ,影響了它所蘊(yùn)藏著的長(zhǎng)遠(yuǎn)的 ,巨大的潛能發(fā)揮 . 4,作為成都與樂(lè) 山水路的中繼點(diǎn) ,與省政府開發(fā)岷江旅游文化帶的規(guī)劃相適應(yīng) . 可見(jiàn) ,利用西部大開發(fā)的 天時(shí) ,某縣豐富的旅游資源的 地利 ,以及 **市 ,某縣政府大力發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)的 人和 ,進(jìn)行中某景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) ,既促進(jìn)景區(qū)的自身發(fā)展 ,又會(huì)合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策 ,符合西部大開發(fā)戰(zhàn)略 ,符合省岷江旅游文化帶的規(guī)劃 ,又促進(jìn)當(dāng)?shù)厣鐣?huì) ,經(jīng)濟(jì) ,文化的發(fā)展 ,豐富群眾文化生活 ,具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益 . 一 ,風(fēng)景區(qū)概況 1,地理位置 . 中某景名勝區(qū)位于四川 **某縣城南 9 公里的瑞峰鎮(zhèn) ,北距省會(huì)成都市 120公里 ,南距樂(lè)山市 38公里 ,東鄰井研 ,仁壽 ,距 **30公里 .與瑞峰鎮(zhèn)隔岷江相望 . 2,地質(zhì)地貌 . 中某景區(qū)屬龍泉山斷裂帶的西南端 ,為淺丘闊谷和深丘窄谷的混合地貌 ,海拔在 375— 米之間 .景區(qū)丘陵斜坡多呈臺(tái)坎狀 ,丘頂渾圓 ,或呈方山狀 ,土壤肥沃 . 3,氣候 . 中某景區(qū)屬四川盆地亞熱帶濕潤(rùn)氣候盆地西部區(qū) ,氣候溫和 ,常年平均氣溫 ℃ ,秋季氣溫下降較快 ,冬季少有冰雪嚴(yán)寒 ,春節(jié)氣溫回暖較早 ,夏季無(wú)酷暑 ,常年各月平均氣溫振幅為 ℃ .總之 ,氣候是冬無(wú)嚴(yán)寒 ,夏無(wú)酷暑 ,一年 365 天都在適宜旅游 . 區(qū)風(fēng)雨量充沛 ,日 照充足 ,年均日照 1140— 1150 小時(shí) ,無(wú)
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