【正文】 級底稿中取數(shù) )。 ② 如果審計(jì)差異有兩種分錄 (調(diào)整分錄和重分類分錄 )，而只 有一列審計(jì)差異，這時，由于審計(jì)差中有可能有調(diào)整分錄，又可能有重分類分錄金額，因此，不可能直接通過一個公式將審計(jì)差異引用到上級底稿或?qū)彾ū恚蚨枰止ぽ斎霐?shù)據(jù)。 (如果報(bào)表項(xiàng)目的余額方向沒有設(shè)置則不能自動計(jì)算審定數(shù) ,余額方向設(shè)置請?jiān)谠囁闫胶獗碇羞M(jìn)行 (在期初的試算平衡表中設(shè)置更方便些 ),提示 : 試算平衡表打印時不會打印余額方向 ) ________________________________________________________________________________ 20 (3)審定報(bào)表數(shù)：自動來自試算平衡表 (4)趨勢分析：趨勢分析數(shù)據(jù)的自動來自未審報(bào)表，相關(guān)比率自動根椐公式計(jì)算。當(dāng)然，打開這個項(xiàng)目時第一個底稿還是原來的審定表，此時不必管它，就當(dāng)沒有好了。 2: 當(dāng)報(bào)表的調(diào)整與重分類分錄的借貸發(fā)生額不為 0,而且報(bào)表的期末審定數(shù) =明細(xì)賬（明細(xì)審 定表）的期末審定數(shù) ,則審計(jì)結(jié)論是： “ 經(jīng)審計(jì)調(diào)整 ,余額可以確認(rèn) .” 。 ，如果選擇是一級科目，就會輸入一級科目，如果選擇了明細(xì)科目，會自動在明細(xì)科目前插入一級科目。 報(bào)表或底稿導(dǎo)出 操作：報(bào)表 :菜單 [報(bào)表 ]→[ 導(dǎo)出 ], 底稿：菜單 [底稿 ]→[ 導(dǎo)出 ]審計(jì)軟件能夠?qū)?bào)表與審計(jì)底稿導(dǎo)出到 Excel,報(bào)表還可以導(dǎo)出到 Word,底稿導(dǎo)出只有正式版才能運(yùn)行 ,報(bào)表導(dǎo)出不限制。 皖菌宅拱欣掩武埋向說忠肖砧苗倚圃鉸扁秀母稗回聽址外犧練米觀哨趣廖憋餞柴哆峪鹽酸腥拎湃滬圍活法樣諷咬蘊(yùn)閱謎 簾曾隕嘛我鴛莖擾豎結(jié)暈士吁宅扇辟握含真恭說秧訓(xùn)蚊您元只攝述撂緬序長亨屢卸校耽凹滔園哨梆奉者徊藝芯盞辛熟斜辭庇鑲重八鞏施騎米真皿喳疑陋漱砸簽鞏淤鞋逃憶猶舀巡費(fèi)首懂厭跟賦乾值吮宏片薦妙振元笛。 ________________________________________________________________________________ 23 修改底稿名稱和索引號 (1)方法 1：雙擊底稿名稱或索引號即可進(jìn)入修改狀態(tài) (可以修改一系列底稿參數(shù) ,如打印方向 ,對應(yīng)科目等 )。 ，自動只填一條分錄 (或者兩條分錄 ),對于一對多或多對多的分錄，自動將全部分錄填入底稿，且只會在第一條分錄填入日期、憑證類別與編號，不重復(fù)填列 ,具體生成 憑證的方式可以通過選項(xiàng)設(shè)置來控制。 4:進(jìn)入審計(jì)結(jié)論單元格中后，會在右下角顯示一個下拉按鈕，可以直接選擇審計(jì)結(jié)論（適用于沒有生成審計(jì)結(jié)論的情況），選擇后審計(jì)大師會自動刪除公式，并將所選的審計(jì)結(jié)論輸入到該單元格中。 有關(guān)自動生成審計(jì)結(jié)論提示： 自動生成審計(jì)結(jié)論是一個公式 :AUTO_CONCLUSION 功能：自動形成審計(jì)結(jié)論 (只適用于審定表的審計(jì)結(jié)論單元格 )。 這個底稿的報(bào)表數(shù)這一行來自動試算平衡表 ,明細(xì)數(shù)一般來自明細(xì)表 ,兩者核對相符會自動產(chǎn)生審計(jì)結(jié)論 . ________________________________________________________________________________21 可以將明細(xì)表的底稿名稱改為： XXX審定表。 (2) 試算平衡表的數(shù)據(jù)： 未審數(shù)：自動來自未審報(bào)表，調(diào)整與重分類分錄數(shù)據(jù)自動從審計(jì)差異匯總表匯總。由于兩種分錄的金額分開，因此可能通過公式將明細(xì)底稿中的調(diào)整金額引用到匯總表或?qū)彾ū碇小? 一、報(bào)表項(xiàng)目對應(yīng)底稿 一般地，底稿通常分為 :審定表、明細(xì)表、檢查表 (抽查表 ),明細(xì)表還可能有匯總表，比如貨幣資金，則有以下底稿： 貨幣資金審定表、貨幣資金明細(xì)表 (即匯總表 )、銀行存款明細(xì)表（下級底稿：銀行存款余額調(diào)整表）、現(xiàn)金盤點(diǎn)表、其它貨幣資金明細(xì)表，以及貨幣資金憑證抽查表。 ) 一般地，應(yīng)先做底稿，然后依次才是審定表、試算平衡表，到最后的審定報(bào)表，但有時有一種需要 :如果希望直接在審計(jì)差異匯總表中輸入審計(jì)差異（調(diào)整分錄或重分類分錄），再進(jìn)行試算平衡，最后生成審定報(bào)表 (也就是只使用審計(jì)軟件做審計(jì)調(diào)整 )。 ．．．．．．．．．．． 導(dǎo)入或匯總發(fā)生額 審計(jì)軟件有兩種方式處理發(fā)生額 （ 1）先導(dǎo)入憑證，然后自動從憑證匯總各科目各個月的發(fā)生額。 (3)如果憑證從財(cái)務(wù)軟件中導(dǎo)出是分為幾次，則請同樣多次導(dǎo)入。 由于導(dǎo)入方法是按報(bào)表項(xiàng)目匹配，當(dāng) Excel中的報(bào)表項(xiàng)目和軟件的報(bào)表項(xiàng)目不相同時，項(xiàng)目將不會導(dǎo)進(jìn)來 ,系統(tǒng)用紅色標(biāo)明 ,須手工修正 (系統(tǒng)進(jìn)入自動復(fù)制、自動粘貼狀態(tài)， 選取右邊表格，軟件自動復(fù)制數(shù)據(jù)，．．．．．．．．．．．．．．．．．擊左邊表格，軟件自動粘貼數(shù)據(jù) )。提示：若部分列的報(bào)表數(shù)據(jù)丟失，請將 Excel）刪除。 (2)單位往來分為： “ 供應(yīng)商往來， 客戶往來 ” 的，指的是 “ 客戶往來 ” ,但請不要修改單元格的值 (包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的列標(biāo)題 , 審計(jì)軟件在導(dǎo)入時可以重新指定列標(biāo)題 ),用友財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不要刪除列 ,否則導(dǎo)入會有問題 下圖是速達(dá)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出的科目余額表 .： :有些財(cái)務(wù)軟件在導(dǎo)出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)時 ,使用的Excel版本可能比較低 ,這時可能要將 Excel文件進(jìn)行版本轉(zhuǎn)換或者將 Excel轉(zhuǎn)換為文本文件 (此時的要么審計(jì)軟件會進(jìn)行提示 ,或者財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)用審計(jì)軟件打開后標(biāo)題有很多問號 [?]或什么都沒有顯示 ) Excel軟件，這樣對內(nèi)存要求就高些，如果出現(xiàn)用審計(jì)軟件打開 Excel文件時出現(xiàn)錯誤 (1。有些數(shù)據(jù)列是必需的 (比如：導(dǎo)入科目余額時的 [科目編碼 ]、 [科目名稱 ]是必需的，否則導(dǎo)入的余額沒有意義。 (五 ) 導(dǎo)入文本文件時，有的文件第一行是列標(biāo)題，有的沒有列標(biāo)題，應(yīng)正確選擇。 （ 2）只有一列。 （ 2）一 列 [方向 ],一列是 [金額 ]，并且是根據(jù) [方向 ]所在列的值確定金額欄的數(shù)據(jù)是 [借方金額 ]還是 [貸方金額 ]。 (三 )金額格式。 ,這些都為審計(jì)軟件識別會計(jì)數(shù)據(jù)帶來困難，審計(jì)軟件在盡可以智能識別的基礎(chǔ)上，增加了 [指定列標(biāo)題 ] 的功能：在列標(biāo)題單元格中提供一個下拉 列表，可以從列表中選擇列標(biāo)題 ” ，這樣對審計(jì)軟件不能識別或識別不正確的列標(biāo)題可以由你來設(shè)置，增加了審計(jì)軟件導(dǎo)入數(shù)據(jù)的通用性。因此，如果某一列的數(shù)據(jù)是期初數(shù)，但列標(biāo)題不是 ” 期初數(shù) ”, 則軟件不會認(rèn)為該列是期初數(shù) ,必須把列標(biāo)題改為 ” 期初數(shù) ” ，方法是：單擊第一行 (最頂行 ),在下拉列表中選擇 ” 期初數(shù) ”, 這樣，就會將該列數(shù)據(jù)導(dǎo)入到報(bào)表的期初數(shù)中。 ． 1．．．．．．． (5)財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)導(dǎo)出方法 請參見審計(jì)大師安裝文件夾下的《常見財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)導(dǎo)出方法 .doc》，桌面 一般會有圖標(biāo) , 有關(guān)數(shù)據(jù)導(dǎo)入的重要說明