商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理-全文預(yù)覽
【正文】 未經(jīng)批準(zhǔn) 擅自開立外幣賬戶、亂 用科目開立賬戶 制度操作失誤、傳遞 錯(cuò)誤、缺乏法律文 件、缺乏客戶允許、 涉外收支上報(bào)不及 時(shí)、未按規(guī)定計(jì)結(jié)利 息、提前或延期議付 寄單、文字表達(dá)錯(cuò)誤 不能持續(xù)經(jīng)營(yíng) 銀 行 卡 業(yè) 務(wù) 偽造或修 改取現(xiàn)憑 證、超越 限大額套 現(xiàn)、違規(guī) 進(jìn)行協(xié)議 透支、盜 用客戶密 碼 假冒申 請(qǐng)、中介 公司欺詐 性申請(qǐng)、 偽造銀行 卡、特約 商戶欺 詐、惡意 透支、非 法竊取信 息 銀行卡設(shè)計(jì)有 誤、單方面修改 合同及章程、捆 綁銷售銀行卡、 未經(jīng)批準(zhǔn)開辦 新的業(yè)務(wù)、不恰 當(dāng)?shù)慕灰仔袨椤? 服務(wù)上的職業(yè) 疏忽 未按規(guī)定審核申請(qǐng)人 資料、漏查止付單、 賬號(hào)金額輸入錯(cuò)誤、 銀行卡及對(duì)賬單傳遞 失誤、外包失誤 無(wú)法正常處 理業(yè)務(wù) 表 1 我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類表（續(xù) 2） 內(nèi)部欺 詐風(fēng)險(xiǎn) 外部欺 詐風(fēng)險(xiǎn) 客戶、產(chǎn)品和 經(jīng)營(yíng)行為風(fēng)險(xiǎn) 執(zhí)行交割和 流程管理風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)中斷和 系統(tǒng)錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn) 中 間 業(yè) 務(wù) 貪污、盜 竊、虛假 交易、未 授權(quán)交 易、超過(guò) 限額交 易、未報(bào) 告的交易 信用欺 詐、虛假 交易、偽 造文件 不恰當(dāng)廣告、不真實(shí)宣 傳、泄密、顧問行為爭(zhēng) 議、強(qiáng)勢(shì)銷售保險(xiǎn)和基 金、模仿其它銀行產(chǎn) 品、無(wú)執(zhí)照行為、未 對(duì)敏感問題進(jìn)行披露、 不當(dāng)利用重要信息、不 恰當(dāng)?shù)慕灰仔袨? 缺乏客戶允許劃賬、 違章操作、制度操作 失誤、任務(wù)執(zhí)行錯(cuò)誤 未履行強(qiáng)制性報(bào)告義 務(wù)、超委托范圍辦理 業(yè)務(wù)、違規(guī)開立賬戶 缺乏法定文件、傳遞 錯(cuò)誤 數(shù)據(jù)丟失 電 子 銀 行 業(yè) 務(wù) 未經(jīng)授權(quán) 訪問客 戶、竊取 信息、修 改賬戶余 額及存款 積數(shù)、設(shè) 置病毒、 竊取密 碼、盜竊 現(xiàn)金 黑客入侵、 數(shù)據(jù)操縱、 克隆網(wǎng)頁(yè)、 竊取客戶信 息、防火墻 癱瘓、偽造 電子貨幣、 破壞通信線 路、非法占有資金 未及時(shí)對(duì)客戶 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信息 提示、泄露客戶 私人信息、產(chǎn)品 設(shè)計(jì)有誤、洗 錢、不恰當(dāng)?shù)氖? 場(chǎng)行 錯(cuò)誤的交流、錯(cuò)誤的 操作、交易不成功、 傳遞錯(cuò)誤、逾期支付 款項(xiàng) 硬件癱瘓、軟 件癱瘓、程序 錯(cuò)誤、計(jì)算機(jī) 病毒、 UPS失 靈、通信故障 表 1 我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類表（續(xù) 3） 表 2 我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)損失事發(fā)生數(shù)目及損失金額的統(tǒng)計(jì)表 2022年我國(guó)商業(yè)銀行損失事件及損失程度 (單位 :次、萬(wàn)元 )資料來(lái)源 :樊欣、楊曉光 :“中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分析 ” ， 《 CFEF研究報(bào)告 》 ， 2022年 9月。同樣，操作風(fēng)險(xiǎn)管理也將涉及許多部門，如安全保衛(wèi)部門、科技部門、后勤事務(wù)部門等。那種以孤立的、隔離的眼光看待操作風(fēng)險(xiǎn)的做法只能將各個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)視作突發(fā)事件，也就無(wú)法從整體上把握銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，更不用說(shuō)對(duì)其進(jìn)行科學(xué)有效的管理了 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)管理只是內(nèi)部監(jiān)督部門的事情，與其他部門無(wú)關(guān) 國(guó)外的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐表明，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理既需要一個(gè)獨(dú)立的管理部門，也離不開各業(yè)務(wù)部門的支持。這其實(shí)是忽略了隱藏在不同表面現(xiàn)象背后的共性本質(zhì)，忽略了眾多隨機(jī)變量近似地服從正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)原理。這或許是國(guó)內(nèi)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平難以提升的重要原因之一。 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法計(jì)量的，因而不能為其分配資本 如果我們就單個(gè)年份來(lái)看，一些操作風(fēng)險(xiǎn)事件是無(wú)規(guī)律的，一旦將這些操作風(fēng)險(xiǎn)事件放在很長(zhǎng)一段時(shí)間和同類型的大量數(shù)據(jù)中就會(huì)發(fā)現(xiàn)，這些操作風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)以某種穩(wěn)定的概率發(fā)生。 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)等同于金融犯罪 金融犯罪顯然不包括那些由于銀行自身不完善的流程和系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風(fēng)險(xiǎn)?？梢钥隙ǖ氖?，這些案件只是銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)中的“ 冰山一角 ” ，大量的損失金額較小的操作風(fēng)險(xiǎn)還沒有披露。 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性 操作風(fēng)險(xiǎn)的因素較為復(fù)雜，如產(chǎn)品的復(fù)雜性、新技術(shù)的應(yīng)用、人員流動(dòng)、違規(guī)操作等都可能引起操作風(fēng)險(xiǎn)，而通?？梢员O(jiān)測(cè)和識(shí)別的操作風(fēng)險(xiǎn)與由此可能導(dǎo)致的損失規(guī)模、頻率之間不存在直接的關(guān)系，常常帶有鮮明的個(gè)案特征，因而銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門很難確定哪些因素對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)說(shuō)更為重要。三是由聲譽(yù)上的損害引發(fā)的股價(jià)下跌。 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)有較大的危害性 主要體現(xiàn)在三個(gè)方面 :一是直接的經(jīng)濟(jì)損失 :大宗的金融衍生交易、內(nèi)部人員長(zhǎng)期從事非法交易帶來(lái)的巨額經(jīng)濟(jì)損失會(huì)給銀行帶來(lái)毀滅性打擊，這從巴林銀行倒閉可以看出。銀行無(wú)時(shí)無(wú)刻不在承擔(dān)著操作風(fēng)險(xiǎn)，可這無(wú)法保證銀行能夠長(zhǎng)時(shí)間、持續(xù)的獲得收益，而且操作風(fēng)險(xiǎn)損失在大多數(shù)情況下也與收益的產(chǎn)生沒有必然的聯(lián)系。 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)成因有明顯的內(nèi)生性 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)一般為外生性風(fēng)險(xiǎn)，是由于外部不確定的因素引發(fā)的，如外界的債務(wù)人資質(zhì)變動(dòng)或市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 執(zhí)行交割和流程管理風(fēng)險(xiǎn) 主要包括違反規(guī)章制
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