商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理-全文預(yù)覽
【正文】 未經(jīng)批準(zhǔn) 擅自開立外幣賬戶、亂 用科目開立賬戶 制度操作失誤、傳遞 錯誤、缺乏法律文 件、缺乏客戶允許、 涉外收支上報不及 時、未按規(guī)定計結(jié)利 息、提前或延期議付 寄單、文字表達(dá)錯誤 不能持續(xù)經(jīng)營 銀 行 卡 業(yè) 務(wù) 偽造或修 改取現(xiàn)憑 證、超越 限大額套 現(xiàn)、違規(guī) 進(jìn)行協(xié)議 透支、盜 用客戶密 碼 假冒申 請、中介 公司欺詐 性申請、 偽造銀行 卡、特約 商戶欺 詐、惡意 透支、非 法竊取信 息 銀行卡設(shè)計有 誤、單方面修改 合同及章程、捆 綁銷售銀行卡、 未經(jīng)批準(zhǔn)開辦 新的業(yè)務(wù)、不恰 當(dāng)?shù)慕灰仔袨椤? 服務(wù)上的職業(yè) 疏忽 未按規(guī)定審核申請人 資料、漏查止付單、 賬號金額輸入錯誤、 銀行卡及對賬單傳遞 失誤、外包失誤 無法正常處 理業(yè)務(wù) 表 1 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的風(fēng)險分類表（續(xù) 2） 內(nèi)部欺 詐風(fēng)險 外部欺 詐風(fēng)險 客戶、產(chǎn)品和 經(jīng)營行為風(fēng)險 執(zhí)行交割和 流程管理風(fēng)險 經(jīng)營中斷和 系統(tǒng)錯誤風(fēng)險 中 間 業(yè) 務(wù) 貪污、盜 竊、虛假 交易、未 授權(quán)交 易、超過 限額交 易、未報 告的交易 信用欺 詐、虛假 交易、偽 造文件 不恰當(dāng)廣告、不真實宣 傳、泄密、顧問行為爭 議、強勢銷售保險和基 金、模仿其它銀行產(chǎn) 品、無執(zhí)照行為、未 對敏感問題進(jìn)行披露、 不當(dāng)利用重要信息、不 恰當(dāng)?shù)慕灰仔袨? 缺乏客戶允許劃賬、 違章操作、制度操作 失誤、任務(wù)執(zhí)行錯誤 未履行強制性報告義 務(wù)、超委托范圍辦理 業(yè)務(wù)、違規(guī)開立賬戶 缺乏法定文件、傳遞 錯誤 數(shù)據(jù)丟失 電 子 銀 行 業(yè) 務(wù) 未經(jīng)授權(quán) 訪問客 戶、竊取 信息、修 改賬戶余 額及存款 積數(shù)、設(shè) 置病毒、 竊取密 碼、盜竊 現(xiàn)金 黑客入侵、 數(shù)據(jù)操縱、 克隆網(wǎng)頁、 竊取客戶信 息、防火墻 癱瘓、偽造 電子貨幣、 破壞通信線 路、非法占有資金 未及時對客戶 進(jìn)行風(fēng)險信息 提示、泄露客戶 私人信息、產(chǎn)品 設(shè)計有誤、洗 錢、不恰當(dāng)?shù)氖? 場行 錯誤的交流、錯誤的 操作、交易不成功、 傳遞錯誤、逾期支付 款項 硬件癱瘓、軟 件癱瘓、程序 錯誤、計算機 病毒、 UPS失 靈、通信故障 表 1 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的風(fēng)險分類表（續(xù) 3） 表 2 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失事發(fā)生數(shù)目及損失金額的統(tǒng)計表 2022年我國商業(yè)銀行損失事件及損失程度 (單位 :次、萬元 )資料來源 :樊欣、楊曉光 :“中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險分析 ” ， 《 CFEF研究報告 》 ， 2022年 9月。同樣，操作風(fēng)險管理也將涉及許多部門，如安全保衛(wèi)部門、科技部門、后勤事務(wù)部門等。那種以孤立的、隔離的眼光看待操作風(fēng)險的做法只能將各個操作風(fēng)險視作突發(fā)事件，也就無法從整體上把握銀行面臨的操作風(fēng)險，更不用說對其進(jìn)行科學(xué)有效的管理了 ? 操作風(fēng)險管理只是內(nèi)部監(jiān)督部門的事情，與其他部門無關(guān) 國外的風(fēng)險管理實踐表明，有效的風(fēng)險管理既需要一個獨立的管理部門，也離不開各業(yè)務(wù)部門的支持。這其實是忽略了隱藏在不同表面現(xiàn)象背后的共性本質(zhì)，忽略了眾多隨機變量近似地服從正態(tài)分布的統(tǒng)計原理。這或許是國內(nèi)銀行業(yè)操作風(fēng)險管理水平難以提升的重要原因之一。 ? 操作風(fēng)險是無法計量的，因而不能為其分配資本 如果我們就單個年份來看，一些操作風(fēng)險事件是無規(guī)律的，一旦將這些操作風(fēng)險事件放在很長一段時間和同類型的大量數(shù)據(jù)中就會發(fā)現(xiàn)，這些操作風(fēng)險往往會以某種穩(wěn)定的概率發(fā)生。 ? 操作風(fēng)險等同于金融犯罪 金融犯罪顯然不包括那些由于銀行自身不完善的流程和系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風(fēng)險?？梢钥隙ǖ氖牵@些案件只是銀行業(yè)操作風(fēng)險中的“ 冰山一角 ” ，大量的損失金額較小的操作風(fēng)險還沒有披露。 ? 操作風(fēng)險的復(fù)雜性 操作風(fēng)險的因素較為復(fù)雜，如產(chǎn)品的復(fù)雜性、新技術(shù)的應(yīng)用、人員流動、違規(guī)操作等都可能引起操作風(fēng)險，而通?？梢员O(jiān)測和識別的操作風(fēng)險與由此可能導(dǎo)致的損失規(guī)模、頻率之間不存在直接的關(guān)系，常常帶有鮮明的個案特征，因而銀行的風(fēng)險管理部門很難確定哪些因素對于操作風(fēng)險管理來說更為重要。三是由聲譽上的損害引發(fā)的股價下跌。 ? 操作風(fēng)險有較大的危害性 主要體現(xiàn)在三個方面 :一是直接的經(jīng)濟(jì)損失 :大宗的金融衍生交易、內(nèi)部人員長期從事非法交易帶來的巨額經(jīng)濟(jì)損失會給銀行帶來毀滅性打擊，這從巴林銀行倒閉可以看出。銀行無時無刻不在承擔(dān)著操作風(fēng)險，可這無法保證銀行能夠長時間、持續(xù)的獲得收益，而且操作風(fēng)險損失在大多數(shù)情況下也與收益的產(chǎn)生沒有必然的聯(lián)系。 ? 操作風(fēng)險成因有明顯的內(nèi)生性 市場風(fēng)險、信用風(fēng)險一般為外生性風(fēng)險，是由于外部不確定的因素引發(fā)的，如外界的債務(wù)人資質(zhì)變動或市場價格波動而引發(fā)的風(fēng)險。 ? 執(zhí)行交割和流程管理風(fēng)險 主要包括違反規(guī)章制
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