【正文】 物資產(chǎn)和有價證券等；三） 要求被審單位有關(guān)負(fù)責(zé)人在審計工作底稿上簽署意見，對有關(guān)審計事項寫出書面說明材料。并應(yīng)及時報告領(lǐng)導(dǎo)。第十三條內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對經(jīng)營管理中的重要事項開展審計調(diào)查。審計人員專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格考試和聘任，按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八條審計人員應(yīng)當(dāng)依法審計、忠于職守、堅持原則、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密。第二章 審計機(jī)構(gòu)和審計人員第五條 公司設(shè)立審計部，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)組織實(shí)施集團(tuán)公司內(nèi)部審計制度，指導(dǎo)、監(jiān)督公司內(nèi)部審計工作，并接受審計行政部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。第二條 內(nèi)部審計是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，依法檢查會計賬目及相關(guān)資產(chǎn)及企業(yè)經(jīng)營狀況，監(jiān)督財務(wù)收支真實(shí)性、合法性、效益性的活動。七）會計從業(yè)人員必須按照《會計法》和財務(wù)會計制度規(guī)定進(jìn)行會計核算，實(shí)行會計監(jiān)督。（如：固定資產(chǎn)盤盈等）五)成本費(fèi)用的核算：（１）經(jīng)營費(fèi)用以本期實(shí)際發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的費(fèi)用為標(biāo)準(zhǔn)計算。（２）低值易耗品采用“五五攤銷法”三）固定資產(chǎn)的核算：（１）　定資產(chǎn)采用歷史成本法。其中，實(shí)收資本帳面金額即為公司注冊資本，并根據(jù)投資人姓名分別設(shè)置明細(xì)帳。其中流動資產(chǎn)分為現(xiàn)金、銀行存款、質(zhì)押貸款、抵押貸款、絕當(dāng)貸款、拆放貸款、應(yīng)收帳款、應(yīng)收利息、應(yīng)收綜合費(fèi)用、其他應(yīng)收款、存貨；根據(jù)接受服務(wù)單位名稱設(shè)置明細(xì)帳； 負(fù)債類科目分為流動負(fù)債和長期負(fù)債。為規(guī)范我公司財務(wù)制度，保證資金安全、制定本制度。第三十九條 本辦法由本公司負(fù)責(zé)解釋。權(quán)利憑證（三票、債券、存單、倉單、提單、退稅單據(jù)等）；股票、股權(quán)、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等作價依據(jù)、出質(zhì)登記文件和公證書。第十一章檔案管理第三十四條 業(yè)務(wù)檔案管理是在辦理典當(dāng)業(yè)務(wù)過程中形成的，記錄和反映典當(dāng)業(yè)務(wù)的重要文件和憑據(jù)，主要由相關(guān)契約、當(dāng)戶資料，內(nèi)部審批資料等。逾期為絕當(dāng)。第三十一條典當(dāng)期限或續(xù)當(dāng)期限屆滿后，當(dāng)戶應(yīng)在5日內(nèi)贖當(dāng)或續(xù)當(dāng)。辦理終結(jié)手續(xù)，包括注銷抵押登記，對已辦典當(dāng)終結(jié)手續(xù)的，經(jīng)營業(yè)部、財務(wù)部（單證部）和風(fēng)險控制部審核無誤后，將所抵押、質(zhì)押資料原件、質(zhì)物退還當(dāng)戶。第二十六條對財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額不得超過公司注冊資本的50%，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額不得超過公司注冊資本。第八章 典當(dāng)業(yè)務(wù)管理第二十二條風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)典當(dāng)事后檢查工作，檢查側(cè)重點(diǎn)為：當(dāng)戶的贖當(dāng)意愿；當(dāng)戶的贖當(dāng)資金來源；當(dāng)物的市價、變現(xiàn)能力等；第二十三條檢查人員在檢查中一旦發(fā)現(xiàn)問題，須當(dāng)日向部門經(jīng)理作口頭報告，并于二日內(nèi)以書面形式將存在的問題及初步處理意見形成報告，部門經(jīng)理認(rèn)為有必要時，可召集相關(guān)人員開專題會議進(jìn)行討論，并提出相應(yīng)的對策及措施，供總經(jīng)理辦公會決策。第七章 當(dāng)票出具第十九條 業(yè)務(wù)批準(zhǔn)后，由營業(yè)部通知客戶辦理典當(dāng)手續(xù)，領(lǐng)取當(dāng)票，該通知應(yīng)包括如下內(nèi)容：（１）公司同意典當(dāng)?shù)呐鷱?fù)；（２）交納評審費(fèi)、保管費(fèi)、利息的通知；（３）辦理典當(dāng)手續(xù)應(yīng)備齊的資料原件及復(fù)印件；（４）其它事項。第十八條 費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)：（１）%1%一次性收取，不足300元的按300元預(yù)收。審批權(quán)限如下：（１）金額在30萬元以下（含30萬元）董事會授權(quán)總經(jīng)理審批；（2）擔(dān)保額在30萬元至100萬元（含100萬元）董事會授權(quán)由董事長審批；（3）擔(dān)保額在100萬元以上由董事會審批。第十二條 風(fēng)險控制部審查合格并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字同意后，將所有資料連同審查報告交總經(jīng)理，由總經(jīng)理或有權(quán)人決策。第八條審查內(nèi)容主要包括：（１）當(dāng)物基本情況（２）當(dāng)戶贖當(dāng)資金來源狀況說明（３）保證措施（４）當(dāng)物變現(xiàn)、折價基本風(fēng)險度（５）其他需要說明的問題（６）結(jié)論HTTHH路條 審查過程中若發(fā)現(xiàn)當(dāng)戶出具虛假資料、違法亂紀(jì)問題或者主動要求撤回申請等影響審查工作繼續(xù)進(jìn)行時，審查人員應(yīng)在《項目處理表》上寫出初審終止說明，經(jīng)部門經(jīng)理簽署意見并報總經(jīng)理同意后歸檔。第五條 我公司不得委托其他單位和個人代辦典當(dāng)業(yè)務(wù)，不得向其他組織、機(jī)構(gòu)和經(jīng)營場所派駐業(yè)務(wù)人員從事典當(dāng)業(yè)務(wù)。注：（８）上述材料除復(fù)印件外，應(yīng)同時提供原件備驗貨存檔。第二條 公司典當(dāng)業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守國家的法律、法規(guī)和規(guī)章，遵循平等、自愿、誠信、互利、高效和合理分擔(dān)風(fēng)險的原則。特此承諾 二00五年十一月十一日自然人出資承諾書小孩自愿出資20萬元，入股設(shè)立典當(dāng)有限公司。如有違反，愿承擔(dān)法律責(zé)任。作為股東，享有章程規(guī)定的權(quán)利，自覺履行股東義務(wù)，保證按時足額繳納出資額，不抽回現(xiàn)金?！　〉谒氖鶙l　本章程修改時，應(yīng)提交章程修正案或章程修訂本，經(jīng)股東簽名，在公司注冊后生效。第四十二條　公司依照前條第（1）、（2）項規(guī)定解散的，應(yīng)在十五日內(nèi)成立清算組，清算組人選由股東確定；依照前條第（4）、（5）項規(guī)定解散的，由有關(guān)主管機(jī)關(guān)組織有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。但法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金不得少于注冊資本的百分之二十五。第八章　財務(wù)會計制度　　第三十六條　公司應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院財政主管部門的規(guī)定建立本公司的財務(wù)、會計制度?！　”O(jiān)事列席董事會會議。監(jiān)事會中股東代表由股東會選舉產(chǎn)生，職工代表由公司職工民主選舉產(chǎn)生。經(jīng)理列席董事會會議?！　〉诙鍡l　董事會會議由董事長召集和主持，董事長因特殊原因不能履行職務(wù)時，由董事長指定副董事長或者其他董事召集主待。　　第二十四條　 董事會會議每半年召開一次，全體董事參加?！　〉诙l　董事會行使下列職權(quán)：　?。?）負(fù)責(zé)召集股東會，并向股東會報告工作；　?。?）執(zhí)行股東會的決議；　?。?）決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；　　（4）制訂公司的年度財務(wù)預(yù)、決算方案；　?。?）制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；　?。?）制訂公司增加或者減少注冊資本的方案；　?。?）擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；　　（8）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；　　（9）聘任或者解聘公司總經(jīng)理，根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報酬事項；　?。?0）制定公司的基本管理制度。第五章　董事會第二十條　本公司設(shè)董事會，是公司經(jīng)營機(jī)構(gòu)。一般決議必須經(jīng)代表過半數(shù)表決權(quán)的股東通過。當(dāng)公司出現(xiàn)重大問題時，代表四分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事或者監(jiān)事，可提議召開臨時會議。 第十三條　 股東負(fù)有下列義務(wù)：　?。?）繳納所認(rèn)繳的出資；　?。?）依其所認(rèn)繳的出資額承擔(dān)公司債務(wù)；　?。?）公司辦理工商登記后，不得抽回出資；　?。?）遵守公司章程規(guī)定。（3）帥哥以貨幣出資，為人民幣30萬元，占6％。以上經(jīng)營范圍，以登記機(jī)關(guān)核定為準(zhǔn)。股東以其出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。第四條　公司依法在TJ市工商行政管理局登記注冊，取得企業(yè)法人資格。綜上所述，此調(diào)研分析說明，我們組建申請的各方面條件是可行的，懇請市商務(wù)委領(lǐng)導(dǎo)支持我們的申請。2003年10月至今任TJ某區(qū)AAAA公司副總經(jīng)理；2000—2003任TJxxxx公司總裁；2000年—2003年任TJxxxx副總經(jīng)理（5）擬任典當(dāng)有限公司董事兼財務(wù)部經(jīng)理的小孩先生，33歲，金融碩士、經(jīng)濟(jì)師；1999年前xx銀行TJ分行部門負(fù)責(zé)人；2003年前TJxx財務(wù)公司審計部經(jīng)理；2005年前TJxxx公司常務(wù)副總經(jīng)理；2005年至今任TJdcba公司風(fēng)險控制部經(jīng)理。黃世仁先生于98年成立了AAAA公司，擔(dān)任公司總經(jīng)理，全面負(fù)責(zé)公司發(fā)展戰(zhàn)略的制定與各項重大決策，并負(fù)責(zé)監(jiān)督銷售、市場、財務(wù)及人力資源管理。TJdcba公司擁有一支具有專業(yè)知識和豐富實(shí)踐經(jīng)驗的金融專家、投資專家、理財專家及律師組成的團(tuán)隊。（4）、大額放款實(shí)行分級授權(quán)，分柜臺單筆接待和集體審核相結(jié)合，按一定級別、物品額度劃細(xì)權(quán)限。風(fēng)險評價根據(jù)TJ典當(dāng)行業(yè)的總體分析，一些典當(dāng)公司目前經(jīng)營舉步為艱，大多初期時信心百倍，干勁十足，后期逐漸萎迷，都是因為風(fēng)險所致，據(jù)我們走訪TJ市典當(dāng)協(xié)會，實(shí)際實(shí)習(xí)于TJ市愷豐典等當(dāng)行受益匪淺，一個典當(dāng)行的成功不在于起步的架式，要看其三年乃至五年以后，因為教訓(xùn)和失誤是逐步顯現(xiàn)，風(fēng)險有一個孕育期，我們初步理解風(fēng)險來自政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、變現(xiàn)價值風(fēng)險。經(jīng)營半年后，正常推斷，如若一天為10筆業(yè)務(wù)，大約測算為放貸20萬元，月保守額度為500萬元，月綜合服務(wù)費(fèi)及利息實(shí)現(xiàn)毛收入18萬元。我國自八十年代末至一九九六年為典當(dāng)業(yè)的無序發(fā)展?fàn)顟B(tài)，一九九六年后經(jīng)中國人民銀行、國家經(jīng)貿(mào)委、商務(wù)部的過渡，已形成對這個行業(yè)的有效監(jiān)管，陸續(xù)出臺的三個《管理辦法》使這個行業(yè)沿著有法可依、有章可循、規(guī)范健康的方向發(fā)展。搞好典當(dāng)行業(yè)不僅是對市場體系的一種完善，更是保持社會穩(wěn)定，構(gòu)建和諧社會，緩解矛盾，滿足不同層次群體對資金急需的要求。申請委托代理人： 全體股東：TJdcba公司TJABCD公司設(shè)立典當(dāng)有限公司的可行性研究報告擬設(shè)典當(dāng)公司項目概況擬組建典當(dāng)企業(yè)名稱為典當(dāng)有限公司，經(jīng)營地址為某區(qū)某某路20號，實(shí)收貨幣資本為500萬元人民幣，法人代表黃世仁，股東結(jié)構(gòu)由四方組成分別為TJdcba公司出資400萬元、TJABCD公司出資50萬元、帥哥出資30萬元，小孩出資20萬元。設(shè)立典當(dāng)有限公司項目申請報告設(shè)立典當(dāng)有限公司項目申請報告TJ市商務(wù)委：為適應(yīng)市場需求，方便TJ市中小企業(yè)、個體工商戶、廣大群眾融資，我們申請成立典當(dāng)有限公司，注冊資金500萬元人民幣，辦公地址設(shè)在某區(qū)某某路20號，股東分別為TJdcba公司出資400萬元、TJABCD公司出資50萬元、帥哥出資30萬元，小孩出資20萬元。以上請示如無不當(dāng)，請予轉(zhuǎn)報。典當(dāng)有限公司從事經(jīng)營活動將嚴(yán)格法制觀念，依法、依章、依規(guī)從事，嚴(yán)格培育信譽(yù)體系，遵循平等、自愿、誠信、互利的原則，用我們實(shí)際行動扭轉(zhuǎn)人們對這個行業(yè)的偏見，用典當(dāng)這條融資渠道美化群眾生活，幫助中小企業(yè)個體工商戶、自然人搞活經(jīng)營、拓寬融資渠道。TJ典當(dāng)業(yè)在歷史上發(fā)展較早，曾有過鼎盛時期，九十年代又是TJ率先在華北地區(qū)恢復(fù)典當(dāng)業(yè)，近年來典當(dāng)業(yè)的行業(yè)形象逐漸被人們認(rèn)可，從無到有，人們已從這個陌生行業(yè)的偏見誤區(qū)中走出來，正確了解了典當(dāng)?shù)恼嬲x，從而為這個行業(yè)的發(fā)展奠定了堅實(shí)的基礎(chǔ)。效益預(yù)測根據(jù)對我市現(xiàn)有典當(dāng)行的了解，大多還是以民品為主，然而百姓手中最大價值的物品莫過于不動產(chǎn)的抵押，其次是二手機(jī)動車輛，我們準(zhǔn)備以現(xiàn)有技術(shù)力量分為三個部組，即民品部、機(jī)動車部及房產(chǎn)部，權(quán)利質(zhì)押鑒于目前股市低迷的現(xiàn)狀，故暫不開展股權(quán)的抵押業(yè)務(wù)，目前會是民品首飾、機(jī)動車及房產(chǎn)各居三分之一。（4）、年利潤總額：216萬140萬=76萬元預(yù)測三年效益情況如下：年 份年典當(dāng)額年毛收入年費(fèi)用額年利潤2006600021614076200710000360200160200815000500290210按一般規(guī)律業(yè)務(wù)隨時間推移會出現(xiàn)一些須消化的失誤損失，而這種失誤開業(yè)初期是沒有的，幾年后才逐步顯現(xiàn)，故此情況在2007年2008年開始預(yù)測在內(nèi)。（3）、虛心向業(yè)內(nèi)專家學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)他們深厚的對來人判斷能力和微妙的心理學(xué)，請他們講課得以借鑒，從來人的多方位綜合判斷，不只停留在商品的鑒別上，還要嚴(yán)格審查人為的風(fēng)險。企業(yè)法人股