【正文】 物料采購等活動，而是為集團所有企業(yè)從事“內(nèi)部社會化”經(jīng)營活動，從而提高專業(yè)化經(jīng)營分工的效益；將管理視同為經(jīng)營提供“服務(wù)” ，我們進一步將管理人員在一個集團內(nèi)進行整合，將集團內(nèi)各企業(yè)為“經(jīng)營”提供“服務(wù)“的人員在整個集團內(nèi)進行專業(yè)化分工，不僅為某單一企業(yè)提供經(jīng)營服務(wù)，如財務(wù)核算、人事管理、信息系統(tǒng)維護等，而是為集團所有企業(yè)提供“內(nèi)部社會化”服務(wù)，從而提高專業(yè)化服務(wù)分工的效益；人力是企業(yè)發(fā)展的資源，同樣管理人員也是企業(yè)發(fā)展的資源，對集團內(nèi)部管理人員進行人力資源的整合與重新配置，通過“管理分工”提供集團內(nèi)部“專業(yè)化”服務(wù)，便可以達到“管理類人力資源”的有效配置；在手工管理方式下，由于受到人的管理能力局限性約束，一般必須采用授權(quán)分工管理，授權(quán)分工管理必然會在一定程度上導(dǎo)致決策分散化，影響決策的有效性。技術(shù)基礎(chǔ)的局限性和軟件起步階段的設(shè)計局限，導(dǎo)致早期軟件功能弱。，信息量有限且時間滯后。3) 與集團外部相關(guān)單位的信息集成，包括金稅系統(tǒng)及銀行網(wǎng)絡(luò)等。2) 當(dāng)證監(jiān)會對上市公司的財務(wù)核算及管理提出新的要求時，如報表內(nèi)容及樣式的變化，系統(tǒng)可以配合調(diào)整,如通過金蝶客戶化工具包或自定義報表功能。 、成本中心及投資中心的績效進行綜合反映。由于數(shù)據(jù)不同源，信息不共享，因此尚未具備財務(wù)分析的信息基礎(chǔ)。 投資管理需求1)投資項目立項評估的標(biāo)準(zhǔn)化和程序化：標(biāo)準(zhǔn)的項目可性分析、詳細的資金使用計劃、嚴(yán)格的項目審批程序。對資金的來源、結(jié)構(gòu)、成本、用途明細及項目收益情況進行綜合反映。2)資金管理作為集團財務(wù)管理的核心，信息化需求如下：13 / 42，確保資金平衡。另外，項目預(yù)算尚需建立及完善。從人力資源配置上，總賬會計很難兼顧合并報表的工作，而需要另設(shè)專人完成。1) 目前 ABC集團各核算單位各自使用不同的財務(wù)軟件進行財務(wù)核算，信息不集成。（包括子集團）制定了統(tǒng)一的報表和報告模板，但數(shù)據(jù)傳輸?shù)姆绞街饕ㄟ^電子郵件、軟盤甚至傳真，形式各異的傳輸方式延遲了報表及報告的生成的時間，不能保證報表報告的信息質(zhì)量。尤其對新近及未來將要兼并、收購的企業(yè)而言，需要納入統(tǒng)一的管理體系。總體上看，我們對 ABC集團財務(wù)管理及信息化現(xiàn)狀認(rèn)識如下：，包括會計核算、資金管理、投資管理及綜合管理職能。面臨上述挑戰(zhàn)，ABC 集團應(yīng)該采取何種策略和方法應(yīng)對？近幾年，ABC集團通過兼并、收購、劃撥等形式不斷擴大規(guī)模、延伸領(lǐng)域，主要是通過資本的紐帶進行擴張。ABC集團作為一個大型國有企業(yè)集團，經(jīng)營范圍比較廣泛，行業(yè)領(lǐng)域涉及以大生命產(chǎn)業(yè)為核心的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，以紡織、機械、國際貿(mào)易為主體的支柱產(chǎn)業(yè)，以及房地產(chǎn)開發(fā)、風(fēng)險投資、現(xiàn)代物流等功能性產(chǎn)業(yè)。9 / 42通過這三個階段的分布步實施，逐步達到集團財務(wù)管理信息化建設(shè)的總體目標(biāo)，使 ABC 集團管理更加規(guī)范和先進 。為集團總部對各子集團、分公司的財務(wù)管理監(jiān)控提供現(xiàn)代化的技術(shù)手段，使管理層在任何時間都可以對各財務(wù)數(shù)據(jù)作查詢和監(jiān)控，使財務(wù)職能從事后核算轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑翱刂?、事中監(jiān)督、事后核算并重。財務(wù)會計制度與信息系統(tǒng)設(shè)計相配合，明確部門內(nèi)部職責(zé)分工，理順各項財務(wù)工作流程并使之程序化。7 / 42項目范圍及目標(biāo) 項目范圍本報告范圍限于 ABC集團“集團財務(wù)管理信息化” ，涉及的單位包括 ABC集團總部及所有成員單位。ABC 集團的財務(wù)基礎(chǔ)管理工作相對薄弱，特別是在集團內(nèi)部不同層次、不同行業(yè)的核算主體財務(wù)基礎(chǔ)管理水平參差不齊，信息化程度不一。集團在發(fā)展與調(diào)整中步入新世紀(jì)，但仍然存在一些問題，如內(nèi)部各公司之間發(fā)展極不平衡，苦樂不均；個別企業(yè)經(jīng)濟效益回升較慢，至今仍未擺脫困境；少數(shù)公司及工業(yè)企業(yè)應(yīng)收賬款雖然得到了一定的控制，但存貨占用又有上升的苗頭。 ABC集團面臨的機遇和挑戰(zhàn)2022 年，集團主營業(yè)務(wù)收入、利潤總額、進出口總額、出口創(chuàng)匯等經(jīng)濟效益指標(biāo)均創(chuàng)中國 ABC 成立以來的歷史最好水平，其經(jīng)濟運行總體呈現(xiàn)以下特點：集團利潤總額、凈利潤大幅增長，盈利能力及經(jīng)濟運行質(zhì)量不斷提高，實現(xiàn)了增產(chǎn)、增收、增利三同步。工業(yè)規(guī)模約占整個集團規(guī)模 70%，按可比口徑，中國 ABC 集團在上海市排名為第四大工業(yè)集團；出口創(chuàng)匯列上海市第 4 位，連續(xù)四年榮獲上海市人民政府頒發(fā)的出口貢獻一等獎。通過資產(chǎn)重組，改制上市，形成了 ABC 紡織、 ABC 機械兩大產(chǎn)業(yè)板塊，擁有上海 ABC 股份、上海 ABC 發(fā)展、ABC 凱馬機械、 ABC 制藥等四家上市公司，發(fā)行 3 個 A 股，2 個 B 股股票。中國 ABC 創(chuàng)建以來，得到了超常規(guī)、跨越式發(fā)展。金蝶的高成長及良好的財務(wù)狀況保證了金蝶在產(chǎn)品研發(fā)上持續(xù)大量投入，為金蝶國際與 ABC集團結(jié)成戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系奠定了良好的合作基礎(chǔ)。因此，本分析報告是在深入考察 ABC集團財務(wù)管理信息化現(xiàn)狀及結(jié)合企業(yè)自身未來發(fā)展戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上，吸收國內(nèi)外先進的管理理念并結(jié)合金蝶在管理信息化領(lǐng)域的專業(yè)經(jīng)驗的情況下完成的。由此 ABC 集團“集團財務(wù)管理信息化 ”的建設(shè)提上了日程。文檔編號：KDHYXQBG001 Confidential (機密)《ABC 集團財務(wù)管理信息化建設(shè)》需求分析報告中國 ABC 集團有限公司金蝶軟件(中國)有限公司2022 年 9 月目 錄前言 ..................................................................................3項目背景 ...........................................................................4 ABC集團概述： ....................................................................................................4 ABC集團面臨的機遇和挑戰(zhàn) ................................................................................5項目范圍及目標(biāo) ................................................................6 項目范圍 ...............................................................................................................6 項目目標(biāo) ...............................................................................................................6ABC 集團財務(wù)管理及信息化現(xiàn)狀與需求分析 ......................8 ........................................................................................................................8 ..........................................................9 ..........................................................9 ......................................................................................13 ................................................................13金蝶對 ABC 集團未來財務(wù)管理信息系統(tǒng)建立的設(shè)想 .........14 ............................................................................14 ................................................................................18 ABC集團財務(wù)管理的組織架構(gòu)體系 ................................................................19 ABC未來財務(wù)管理信息系統(tǒng)總體框架介紹 ....................................................20 建議的未來信息系統(tǒng)體系架構(gòu) .......................................................................333 / 42前言企業(yè)管理信息化是企業(yè)增強核心競爭力的客觀需要，是實現(xiàn)管理創(chuàng)新的重要途徑，也是解決當(dāng)前企業(yè)管理中突出問題的有效措施。ABC集團加快了信息化建設(shè)的步伐，并把信息化建設(shè)作為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略性項目之一。為了企業(yè)信息化建設(shè)順利進行，ABC 集團與金蝶軟件（中國）有限公司經(jīng)友好協(xié)商決定由金蝶軟件（中國）有限公司同 ABC集團共同組成項目小組對ABC集團財務(wù)管理信息化進行系統(tǒng)的分析并提供需求分析報告。金蝶以成熟的 K/3ERP產(chǎn)品線為依托，不但可以滿足 ABC集團目前集團財務(wù)管理的需求，而且可以為日后整個集團的管理信息化提供整體規(guī)劃及解決方案。公司發(fā)展的戰(zhàn)略定位是：高科技、外向型、多元化、跨國經(jīng)營。由于中國 ABC 集團組建的時機比較好，正值上海浦東開發(fā)開放的熱潮時期，國務(wù)院有關(guān)部委和上海市委、市政府十分重視和支持，廣大干部、職工的創(chuàng)業(yè)熱情比較高，加之又有一個起點比較高、也比較切實可行的發(fā)展戰(zhàn)略，因此，發(fā)展的速度比較快，企業(yè)成長的質(zhì)量也比較好。從生產(chǎn)規(guī)模和效益來看，中國 ABC 已成為中國最大的紡織企業(yè)；從生產(chǎn)總量來說，ABC 凱馬已成為中國最大農(nóng)機制造商和銷售商之一。ABC 集團不僅追求在二十一世紀(jì)成為一家具有雄厚經(jīng)濟實力、強大創(chuàng)造力的中國優(yōu)秀企業(yè)，而且追求成為一家擁有強大核心能力和高度增長力的世界級企業(yè)。國際貿(mào)易再傳捷報，出口創(chuàng)匯大幅增長，海外項目進展良好。ABC 集團現(xiàn)有的財務(wù)軟件基于分散的主體開發(fā)和應(yīng)用，未能從集團整體出發(fā)考慮及與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)和數(shù)據(jù)共享，沒有形成真正的財務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)，缺乏信息的完整性和統(tǒng)一性，不能為財務(wù)預(yù)測、分析和控制提供基礎(chǔ)管理平臺，無法適應(yīng)公司未來發(fā)展的需要?；谏鲜霰尘昂同F(xiàn)狀，盡快著手建立中國 ABC 集團財務(wù)管理信息系統(tǒng)當(dāng)是擺在面前的一項十分緊迫的任務(wù)。2）業(yè)務(wù)規(guī)程規(guī)范體系建設(shè)結(jié)合 ABC集團會計核算體系及財務(wù)管理機制變革，完善 ABC集團以重點業(yè)務(wù)流程為主線、數(shù)據(jù)及管理規(guī)范為基礎(chǔ)的過程控制和規(guī)程規(guī)范管理；，建立適應(yīng)國際化集團運營的新的財務(wù)管理思想和觀念。3)集團決策支持體系建設(shè)提供更豐富的戰(zhàn)略性財務(wù)信息、更強的財務(wù)分析和決策支持能力。1)第一階段：完成財務(wù)核算體系建設(shè)通過金蝶 K/3系統(tǒng)的應(yīng)用推廣，統(tǒng)一和完成低底層財務(wù)核算的信息化和業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化；2)第二階段：集團財務(wù)管理體系建設(shè)在財務(wù)核算體系的基礎(chǔ)上，完成集團的資金管理體系、報表體系和集團控制體系的建設(shè)；3)第三階段：集團決策支持體系建設(shè)利用商業(yè)智能系統(tǒng)，提