【正文】 項(xiàng)目預(yù)算書 （二號(hào)黑體字） 項(xiàng)目承擔(dān)單位（公章） 負(fù)責(zé)人： （簽章）（三號(hào)宋體字） 復(fù)核人： （簽章）（三號(hào)宋體字） 編制人： （簽章）（三號(hào)宋體字） 編制日期： 年 月 日 （三號(hào)宋體字） 附件二：預(yù)算表格 表 1 土地開發(fā)整理項(xiàng)目總預(yù)算及分年度預(yù)算表…………………………… ………………………… 表 2 總預(yù)算匯總表……………………………………………………………………………………… 表 3 工程施工費(fèi)（建筑安裝工程費(fèi)）預(yù)算表………………………………………………………… 表 31 直接費(fèi)預(yù)算表…………………………………………………………………………………… 表 311 人工費(fèi)預(yù)算表…………………………………………………………………………………… 表 312 材料費(fèi)預(yù)算表………………………………………………………………………………… 表 313 施 工機(jī)械使用費(fèi)預(yù)算表……………………………………………………………………… 表 32 其他直接費(fèi)預(yù)算表……………………………………………………………………………… 表 33 現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)預(yù)算表………………………………………………………………………………… 表 34 間接費(fèi)預(yù)算表…………………………………………………………………………………… 1表 4 設(shè)備購置費(fèi)預(yù)算表………………………………………………………………………………… 1表 51 前期工作費(fèi)預(yù)算表………………………………… …………………………………………… 1表 52 竣工驗(yàn)收費(fèi)預(yù)算表……………………………………………………………………………… 1表 53 拆遷補(bǔ)償費(fèi)預(yù)算表……………………………………………………………………………… 1表 54 業(yè)主管理費(fèi)……………………………………………………………………………………… 1表 6 不可預(yù)見費(fèi)預(yù)算表………………………………………………………………………………… 1表 7 土地開發(fā)整理項(xiàng)目季度分月用款計(jì)劃表………………………………………………………… 附件三： 項(xiàng) 目 申 請 書 一、項(xiàng)目名稱 二、項(xiàng)目性質(zhì) （畫 √選擇 ） 土地開發(fā) □ 土地整理□ 土地復(fù)墾□ 三、項(xiàng)目類型 （畫 √選擇 ） 重點(diǎn)項(xiàng)目 □ 示范項(xiàng)目□ 補(bǔ)助項(xiàng)目□ 四、 項(xiàng)目承擔(dān)單位 五、項(xiàng)目申請理由 六、項(xiàng)目基本情況 七、項(xiàng)目總預(yù)算 萬元 申請中央財(cái)政專項(xiàng)資金撥款數(shù) 萬元 其他投資額 萬元 八、主管部門審核 主管領(lǐng)導(dǎo)簽字 （單位公章） 年 月 日 附件四： 可行性研究摘要書 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目承擔(dān)單位 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 可行性研究表格編制單位 項(xiàng)目 建議書批準(zhǔn)單位 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù) 項(xiàng)目投資規(guī)模及資金籌措 財(cái)務(wù)分析 經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益分析 風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對措施分析 結(jié)論及建議 表 1 土地開發(fā)整理項(xiàng)目總預(yù)算及分年度預(yù)算表 編制單位： 金額單位：元 類 別 項(xiàng) 目 名 稱 項(xiàng)目地點(diǎn) 土地 開發(fā) 整理 類型 開發(fā) 整理 面積 （公頃） 項(xiàng)目資金預(yù)算 計(jì) 凈增 耕 地 面積 (公頃 ) 總預(yù)算 分年度預(yù)算 合計(jì) 中央 投資 其他 資金 第一年 第二年 … 小計(jì) 中央 投資 其他 資金 小計(jì) 中央 投資 其它資金 … 總計(jì) — — — 填表說明：土地開發(fā)整理類型分為：土地開發(fā)、土地整理 和土地復(fù)墾三種。具體方法為： 套用定額單價(jià)及編制補(bǔ)充、換算單位； 計(jì)算直接費(fèi)（定額直接費(fèi)）； 進(jìn)行工料分析； 計(jì)算其他直接 費(fèi)、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)、間接費(fèi)、計(jì)劃利潤和稅金，匯總工程施工費(fèi)； 計(jì)算設(shè)備購置費(fèi)、其他費(fèi)用和不可預(yù)見費(fèi)，匯總項(xiàng)目預(yù)算。 （一）按項(xiàng)目工程內(nèi)容，選擇、確定切合實(shí)際的預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)。 （七）預(yù)算編制的復(fù)核與修訂 土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算編制完成后，由預(yù)算復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核，修訂后簽署姓名并蓋章。 （四）編制各單項(xiàng)工程預(yù)算。 第十三條 土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算一般應(yīng)按如下程序進(jìn)行編制。 （四）其他工程：是指農(nóng)田生態(tài)防護(hù)林、水土保持工程等生態(tài)環(huán)境保持工程。 （三）田間道路：是農(nóng)村道路網(wǎng)的延伸，溝通田塊之間的聯(lián)系。 噴滴灌工程由噴灌工程、滴灌工程組成。 （一）土地平整工程，主要由土石方開挖、土石方回填、土石方運(yùn)輸和平整土地等組成。 拆遷補(bǔ)償費(fèi)，指土地開發(fā)整理項(xiàng)目實(shí)施過程需拆遷的房屋、林木及青苗等所發(fā)生的適當(dāng)補(bǔ)償費(fèi)用。 業(yè)主管理費(fèi)，指項(xiàng)目承擔(dān)單位為項(xiàng)目的組織、管理所發(fā)生的各項(xiàng)管理性支出。公式為：前期工作費(fèi) =工程施工費(fèi) 費(fèi)率。 （ 4）項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制費(fèi)指項(xiàng)目承擔(dān)單位委托具有資質(zhì)的單位對土地開發(fā)整理項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制時(shí)，按規(guī)定應(yīng)支付的費(fèi)用。 （ 1）項(xiàng)目立項(xiàng)審查及報(bào)批費(fèi)指項(xiàng)目承擔(dān)單位在項(xiàng)目立項(xiàng)及報(bào)批期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。 （二）設(shè)備購置費(fèi)，是指土地開發(fā)整理項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)中設(shè)計(jì)的設(shè)備所發(fā)生的費(fèi)用。 計(jì)劃利潤，指按照規(guī)定應(yīng)計(jì)入工程造價(jià)的利潤。 （ 1）企業(yè)管理費(fèi)，指施工企業(yè)為組織施工生產(chǎn)活動(dòng)所發(fā)生的管理費(fèi)用。 （ 3）現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)，指為施工準(zhǔn)備、組織施工生產(chǎn)和管理所需的費(fèi)用。 （ 2）其他直接費(fèi)，指工程直接費(fèi)以外施工過程中發(fā)生的其他費(fèi)用，內(nèi)容包括。 施工機(jī)械使用費(fèi)，指使用工程機(jī)械進(jìn)行施工所發(fā)生的機(jī)械使用費(fèi)。公式為：人工費(fèi) =工程量 定額人工費(fèi)。 直接工程費(fèi)，指土地開發(fā)整理項(xiàng)目工程施工過程中直接消耗在工程項(xiàng)目上的活勞動(dòng)和物化勞動(dòng)，由直接費(fèi)、其他直接費(fèi)和現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)組成。 （五）編制項(xiàng)目 預(yù)算所依據(jù)預(yù)算定額、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)文件。具體格式詳見附件四。 （一）項(xiàng)目申請書，是項(xiàng)目預(yù)算文件的重要補(bǔ)充文件。 （十一）不可預(yù)見費(fèi)預(yù)算表，是匯總反映土地開發(fā)整理項(xiàng)目施工過程中因自然災(zāi)害、設(shè)計(jì)變更及不可預(yù)計(jì)因素等發(fā)生變化而增加費(fèi)用的預(yù)算表格。 （七）前期工作費(fèi)預(yù)算表，是匯總反映土地開發(fā)整理項(xiàng)目立項(xiàng)審查及報(bào)批費(fèi)、土地清查及項(xiàng)目勘察費(fèi)、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制費(fèi)、項(xiàng)目招標(biāo)費(fèi)和工程監(jiān)理費(fèi)等前期工作費(fèi)的預(yù)算表格。 （三）工程施工費(fèi)（建筑安裝工程費(fèi)）預(yù)算表，是對各單項(xiàng)工程預(yù)算的匯總，具體反映項(xiàng)目施工階段投資額度的預(yù)算表格。其他與預(yù)算有關(guān) 但不能在表格中反映的事項(xiàng)。 （三）取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法的說明 簡要說明預(yù)算表格中各項(xiàng)數(shù)據(jù)的計(jì)算方法和定額換算關(guān)系。目錄應(yīng)按預(yù)算表的表號(hào)順序編排。 第三條 土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算，由項(xiàng)目承擔(dān)單位的財(cái)務(wù)部門組織有關(guān)人員進(jìn)行編制，并對其編制質(zhì)量負(fù)責(zé)。關(guān)于印發(fā)《土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算編制暫行辦法》的 通 知 國土資源部財(cái)務(wù)司 財(cái) [2020]41 號(hào) 為規(guī)范土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算的編制，提高項(xiàng)目預(yù)算編制的科學(xué)性與合理性，確保土地開發(fā)整理項(xiàng)目資金的合理、有效使用，根據(jù)《新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)財(cái)務(wù)管理暫行辦法》、《土地開發(fā)整理標(biāo)準(zhǔn)》和《土地開發(fā)整理項(xiàng)目資金管理暫行辦法》的規(guī)定，部研究制定了《土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算編制暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 第二條 本辦法適用于國家或國家參與投資的土地開發(fā) 整理項(xiàng)目。 第六條 預(yù)算文件的封面和扉頁應(yīng)按規(guī)定格式制作，扉頁應(yīng)有項(xiàng) 目名稱，項(xiàng)目承擔(dān)單位，編制、復(fù)核人員姓名并加蓋印章，編制日期等內(nèi)容（具體格式詳見附件一）。 （二）預(yù)算編制依據(jù) 說明項(xiàng)目預(yù)算編制所依據(jù)的項(xiàng)目規(guī)劃、設(shè)計(jì)圖件及說明、圖紙資料批準(zhǔn)文號(hào)，就采用的指標(biāo)、定額、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及價(jià)差調(diào)整等有關(guān)文件的 依據(jù)或來源進(jìn)行詳細(xì)說明。 （五）其他需要說明的問題 主要說明項(xiàng)目的建設(shè)優(yōu)勢及預(yù)算編制中存在的問題。 （二）總預(yù)算匯總表，主要反映完成一個(gè)項(xiàng)目所需的投資總額，并列出了項(xiàng)目各個(gè)階段投資金額的預(yù)算表格。 （六）設(shè)備購置費(fèi)預(yù)算表，是針對項(xiàng)目各單項(xiàng)工程涉及到的設(shè)備購置價(jià)的預(yù)算匯總，不包括設(shè)備安裝、調(diào)試等費(fèi)用的預(yù)算表格。 （十）業(yè)主管理費(fèi)預(yù)算表，是匯總反映土地開發(fā)整理項(xiàng)目承擔(dān)單位為項(xiàng)目的組織、管理所發(fā)生的各項(xiàng)管理性支出的預(yù)算表格。 第九條 附件由項(xiàng)目申請書、可行性研究報(bào)告摘要書、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)或施工方案和編制預(yù)算依據(jù)的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)等組成。 （二）項(xiàng)目可行性研究摘要書，是對項(xiàng)目可行性報(bào)告主要內(nèi)容的簡要摘錄，主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目承擔(dān)單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、可行性研究報(bào)告編制單位、項(xiàng)目立項(xiàng)批準(zhǔn)單 位、項(xiàng)目背景、項(xiàng)目預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)、項(xiàng)目投資規(guī)模、主要工程內(nèi)容及費(fèi)用構(gòu)成、資金籌措、財(cái)務(wù)分析、預(yù)期經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益分析、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對措施分析、項(xiàng)目實(shí)施條件（含人員、資金和基礎(chǔ)條件）結(jié)論及建議等內(nèi)容。 （四）項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)或施工方案 施工組織設(shè)計(jì)是確定單位工程的施工方法、施工進(jìn)度計(jì)劃、施工現(xiàn)場平面圖及主要技術(shù)措施等內(nèi)容，合理組織施工的重要文件。 （一）工程施工費(fèi)由直接工程費(fèi)、間接費(fèi)、計(jì)劃利潤和稅金組成。人工費(fèi)按單項(xiàng)工程分別填表列報(bào)。公式為：材料費(fèi) =工程量定額材料費(fèi)。公式為：工程機(jī)械使用費(fèi) =工程量定額施 工機(jī)械使用費(fèi)。其中：生產(chǎn)工具用具使用費(fèi)指施工所需不屬于固定資產(chǎn)的生產(chǎn)工具，以及支付給工人自備工具的補(bǔ)貼費(fèi)；檢驗(yàn)試驗(yàn)費(fèi)，指對建筑材料、構(gòu)件及設(shè)備進(jìn)行一般鑒定、檢查所發(fā)生的費(fèi)用，包括進(jìn)行試驗(yàn)所耗用的材料和化學(xué)藥品等費(fèi)用，以及技術(shù)革新和研究試制試驗(yàn)費(fèi)；工程定位復(fù)測費(fèi)指項(xiàng)目在施工過程用于定位測量和復(fù)測而發(fā)生的相關(guān) 費(fèi)用。 間接費(fèi)用由企業(yè)管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用組成。 （ 2）財(cái)務(wù)費(fèi)用，指企業(yè)為籌集資金而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括短 期貸款利息支出、金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)，以級(jí)投標(biāo)和承包工程發(fā)生的保函手續(xù)費(fèi)等。公式為：稅金 =（直接工程費(fèi) +間接費(fèi)）稅率。 前期工作費(fèi)，指土地開發(fā)整理項(xiàng)目在工程施工前所發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括：項(xiàng)目立項(xiàng)審查及報(bào)批費(fèi)、項(xiàng)目可行性研究費(fèi)、土地清查費(fèi)和項(xiàng)目勘察費(fèi)、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算編制費(fèi)、項(xiàng)目招標(biāo)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等。 其費(fèi)用按照土地管理部門及相關(guān)規(guī)定的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行編制。 前期工作費(fèi)按不超過工程施工費(fèi) 5%計(jì)算。公式為：竣工驗(yàn)收費(fèi) =工程施工費(fèi)費(fèi)率。公式為：業(yè)主管理費(fèi) =（前期工作費(fèi) +工程施工費(fèi) +竣工驗(yàn)收費(fèi)）費(fèi)率。 土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算具體組成內(nèi)容如下： 第十一條 土地開發(fā)整理項(xiàng)目按工程可劃分為土地平整、農(nóng)田水利、田間道路和其他工程。 排灌工程由支溝渠、田間排灌渠、地下排灌工程及排灌系統(tǒng)的其他工程組成。 （ 3）排灌電氣工程由配電設(shè)備及其他（包括小型變電站及配套建筑物）、線路架設(shè)、管線敷設(shè)組成。 生產(chǎn)路：為人工田間作業(yè)和收獲農(nóng)產(chǎn)品服務(wù)。 土地開發(fā)整理項(xiàng)目劃分具體內(nèi)容如下： 第四章 項(xiàng)目預(yù)算編制的依據(jù)、程序和方法 第十二條 土地開發(fā)整理項(xiàng)目預(yù)算編制的主要依據(jù)為： （一）項(xiàng)目立項(xiàng)批準(zhǔn)文件； （二）項(xiàng)目規(guī)劃、設(shè)計(jì)圖件及說明； （三）項(xiàng)目 施工組織設(shè)計(jì)或施工方案； 項(xiàng)目劃分 土地 平整 農(nóng)田 水利 田間 道路 其他 工程 土石方開挖 土石方回填 土石方運(yùn)輸 平整土地 排灌工程 噴滴灌工程 豎井工程 排灌電氣 工程 田間道 生產(chǎn)路 農(nóng)田生態(tài)防護(hù)林 水土保持工程 支溝渠