《安徽迎駕國際旅行社公司業(yè)務及財務規(guī)范流程》-全文預覽
【正文】 認），其他支出須分項注明交通費、食宿費、門票、服務費及其他項目的成本核算表。單位負責人或部分業(yè)務崗位需要常年周轉(zhuǎn)金的，可納入備用金管理，負責人借支款應由總公司負責人審批，備用金實行年度清算。作 廢時應當加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。 ③ 凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。 原始票據(jù)： ① 經(jīng)營中發(fā)生的成本費用支出， 必須從收款方索取正規(guī)票據(jù)（稅務發(fā)票或行政事業(yè)性收據(jù)）， 臨時往來業(yè)務可暫開臨時收據(jù)，小額個人勞務費可憑其收條支付，但必須說明事由并簽字或蓋章，對不符合要求的原始票據(jù)，出納人員有權拒收。 ① 團隊業(yè)務的所有支出統(tǒng)一由公司財務部經(jīng)辦，其他部門 未經(jīng)總經(jīng)理批準 不得坐支團隊收入款； ② 在團隊 未報賬前預付部分地接 款時，填寫付款申請單，由業(yè)務所在部門負責人 、財務經(jīng)理 審核、總經(jīng)理審批后支付； ③ 依照與合作地接社的約定，在團隊旅游活動結(jié)束， 經(jīng) 反饋 服務質(zhì)量后，及時與地接社進行結(jié)算； ④ 導游報銷團隊其他支出時，在嚴格按照財務規(guī)范提供并填寫支出票據(jù)后，由該業(yè)務操作計調(diào)、部門負責人審核后報賬，列入團隊成本； ⑤除團隊直接發(fā)生的已確認成本支出外，在旅游活動中實際 發(fā)生的代收代支費用，部門負責人在審核時應分別注明； 費用支出。 迎駕國旅業(yè)務及財務規(guī)范流程 一、 收支 資金管理。 ①原則上出團前散客團款要全額收 清 ，團隊業(yè)務款要收回 80%以上，特殊情況須報總經(jīng)理批準； ②團隊旅行結(jié)束后，該 團隊業(yè)務人員必須明確該團總收入，尾欠團款的結(jié)算時間，并由部門經(jīng)理審核后報批入賬； ③ 財務部每月底將未按時收回欠款的 團隊情況匯總上報 該 部門經(jīng)理和 公司 總經(jīng)理
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