eas財務(wù)會計專業(yè)術(shù)語解析-全文預(yù)覽
【正文】 .............................10 科目余額表（ Balance List） ....................................................................................................10 發(fā)生額（ Period Total） .............................................................................................................10 余額（ Balance） ........................................................................................................................10 往來對賬單（ AcctCussentCheckUI） ........................................................................................10 賬齡（ Account Age） ............................................................................................................10 期末處理..............................................................................................................................................10 期末調(diào)匯（ Periodend Exchange Rate Adjustment） ...............................................................10 結(jié)轉(zhuǎn)損益 (Generate Profit and Loss) .........................................................................................10 本年利潤 (Gain and Loss) ...........................................................................................................10 賬結(jié)法 (Generate Profit and Loss for book)..............................................................................11 表結(jié)法 (Generate Profit and Loss for list).................................................................................11 結(jié)賬（ Balance the Books） ........................................................................................................11 自動轉(zhuǎn)賬（ AutoTrans） .............................................................................................................11 初始化設(shè)置 業(yè)務(wù)參數(shù)初始化設(shè)置（BUSINESS PARAMETER SETUP）設(shè)置涉及業(yè)務(wù)類的數(shù)據(jù)參數(shù)，例如：外幣分賬制、期末結(jié)賬要求損益類科目余額為零等。適用對象初次接觸 EAS 總賬模塊的開發(fā)人員、實施顧問等。EAS 財務(wù)會計專業(yè)術(shù)語解釋財務(wù)會計部李蘇霞 導(dǎo)讀伴隨 EAS 的客戶增多，為幫助相關(guān)實施人員準(zhǔn)確理解總賬模塊中的相關(guān)專業(yè)術(shù)語特制作本文檔。請注意：本文件只作為產(chǎn)品介紹之用，不屬于您與金蝶簽署的任何協(xié)議。 系統(tǒng)參數(shù)初始化設(shè)置 (SYSTEM PARAMETER SETUP)設(shè)置涉及系統(tǒng)類的數(shù)據(jù)參數(shù)，例如：打印預(yù)覽設(shè)置、頁面設(shè)置等。 科目類別（ACCOUNT SORT）根據(jù)會計理論將會計科目分為五大類，即資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、成本、損益，再包括具體的會計科目。所以，外幣分賬法又可稱“原幣記賬法” 或“分幣記賬法”。 結(jié)算號 (SETTLEMENT BILL NO.)結(jié)算號是指各種結(jié)算方式所使用單據(jù)的號碼。通用記賬憑證，是指各類經(jīng)濟業(yè)務(wù)共同使用的統(tǒng)一格式的記賬憑證。 期初匯率（PERIODOPEN EXCHANGE RATE）會計期初的外幣匯率。 直接匯率 (DIRECT RATE)指每單位外幣可以兌換的本國貨幣金額，是國際通行的慣例。在反映的過程中，針對各會計事項的性質(zhì)與內(nèi)容，必須取以特別的名稱，做為記賬的對象，這個名稱就叫做會計科目。 表外科目（OUT OF ACCOUNT） 是指會計制度約定的會計科目表之外的、用戶從企業(yè)內(nèi)部管理角度自行設(shè)置的會計科目。 成本對象（OBJECT）企業(yè)內(nèi)部按照分權(quán)管理體制劃分的責(zé)任中心。 輔助賬（ASSISTRECORD）也稱備查賬，是指對某些在序時賬和分類賬中未能記載或記載不全的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行輔助或補充登記的賬簿，是會計賬簿體系中不可或缺的組成部分。 憑證處理 會計憑證（VOUCHER）用以記錄經(jīng)濟業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟責(zé)任，作為記賬依據(jù)的書面文件；也是組織、協(xié)調(diào)經(jīng)濟活動、傳輸經(jīng)濟信息、進行會計工作的重要工具。 連查明細賬（COINQUIRING LEDGER）通過憑證中的科目迅速查詢對應(yīng)明細分類賬的方法。 反審核憑證（REVERSE APPROVE）清除原已審核的簽章。 記賬日期（BOOKDATE）填制憑證的日期。 總分類賬簿（GENERAL LEDGER）也稱總分類賬，簡稱總賬。明細賬是會計資料形成的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。該表的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)是以“資產(chǎn)＝負債＋所有者權(quán)益”這一會計恒等式為理論基礎(chǔ)的。 銀行存款日記賬（BANK BOOK）是用來逐日逐筆反映銀行存款增減變化和結(jié)余情況的賬簿。 往來對賬單（ACCTCUSSENTCHECKUI）是企業(yè)之間發(fā)生交易后，錢款支付的往來清單。 結(jié)轉(zhuǎn)損益(GENERATE PROFIT AND LOSS)是指企業(yè)在每一會計期末，將各收益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目的貸方，將各成本、費用類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目的借方。 表結(jié)法(GENERATE PROFIT AND LOSS FOR LIST)指企業(yè)每 期 結(jié) 賬 時 ， 損 益 類 各 賬 戶 的 余 額 不 需 要 結(jié) 轉(zhuǎn) 到 本 年 利 潤 賬 戶 ， 只 要 結(jié)出 各 損 益 類 賬 戶 的 本 年 累 計 余
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