【正文】 ，也包括銀行詳情。它幫助用戶說明特定操作中的不同組織結(jié)構(gòu)：216。 某些供應(yīng)商全部數(shù)據(jù)的概況216。會計部門和采購部門都需使用這個主記錄。靈活的科目分析功能和到期日預(yù)測為用戶提供了單個供應(yīng)商科目現(xiàn)狀的概覽。當(dāng)業(yè)務(wù)部門作發(fā)票校驗或收貨時，系統(tǒng)自動產(chǎn)生會計憑證。 支付條款等關(guān)健性字段的變化216。 統(tǒng)計的信貸限額檢查216。 集成使用會計和銷售，就可以從信貸管理中顯示和編輯銷售憑證。 信貸限額，上次通知客戶的日期216。評估也可以用圖形來準(zhǔn)備和描述?？蛻艨梢园礌I業(yè)額和付款行為來分 析。 客戶的定單價值，分為未清單、未清發(fā)貨和未清發(fā)票216。在任何時候用戶都可了解當(dāng)前的概況。該貨幣與本位幣無關(guān)。如果總負(fù)債超過了信用控制區(qū)中客戶的信貸限額，系統(tǒng)就提供一個警告。 來自銷售的未驗明有爭議的應(yīng)收款216。 單個信用限額。216。此外，客戶可以按行業(yè)、國別合并成組。如果已經(jīng)設(shè)置了一個信用控制區(qū)域，而且已為客戶規(guī)定了預(yù)值，那么在設(shè)置客戶主記錄時信貸數(shù)據(jù)就被自動設(shè)置。憑證可以被記帳，其它的操作可以繼續(xù)。 R/3 系統(tǒng)應(yīng)收帳款模塊的憑證和帳戶查詢功能以及報表功能使大唐電信科技股份有限公司可從不同角度、多個側(cè)面查詢債權(quán)掛帳及收款信息，可進(jìn)行帳齡分析，還可查詢每筆業(yè)務(wù)明細(xì)以及客戶欠款余額等，生成靈活、豐富的報表財務(wù) 。用戶也可以得到一個包括客戶主記 錄中全部字段的清單。a) 主記錄清單主記錄清單是查詢客戶主記錄資料的標(biāo)準(zhǔn)報表，并有許多選擇條件。報表R/3 應(yīng)收帳款模塊提供大量關(guān)于客戶的標(biāo)準(zhǔn)報表，這些報表可以打印出來，或者直接在屏幕上顯示。例如可以用這種方法計算雇主借款科目的利息。該數(shù)據(jù)涉及：216。e) 憑證摘要用憑證摘要，用戶可以告知你的客戶某一特別的行項目 (例如，貸項憑證)。標(biāo)準(zhǔn)信件能使用預(yù)先定義的文本，系統(tǒng)自動決定地址等屬于客戶的資料。c) 一般信件一般信件包括個別信件和標(biāo)識信件。它是為對帳或提供信息目的而寄給客戶的。b) 對帳單和未清項目清單用戶對帳單用于對帳，并為客戶提供以下信息：216。信函可以在某些指定環(huán)節(jié)自動生成，或者由人工啟動。 余額確認(rèn)書216。這包括以下寄給客戶的標(biāo)準(zhǔn)報告：216。該程序決定：216。 顯示支付行為216。例如，可使用合計功能對每一種憑證類型計算合計值，以分別顯示每種憑證類型的行項目；可使用尋查功能，使不必要的項目不顯示。用戶可以指定各個項目的哪些資料出現(xiàn)在屏幕上?？颇坑囝~科目余額提供一個按期間、分成借方或貸方的交易數(shù)字概況。在對客戶余額進(jìn)行分析的時候，可以清楚知道為該客戶計提的壞帳準(zhǔn)備的金額。用戶可以添加特殊業(yè)務(wù)的種類，并對所有特殊業(yè)務(wù)的記帳和處理進(jìn)行設(shè)置。特殊帳務(wù)有時侯對于該客戶的某些帳務(wù)是需要特別處理的，如預(yù)收款和應(yīng)收票據(jù)等，它雖然與該客戶相關(guān)，但在財務(wù)會計總分類帳記帳中并不是記在客戶主記錄所連接的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)馭科目（如應(yīng)收帳款）中，而應(yīng)記入預(yù)收款或應(yīng)收票據(jù)的總帳科目中 這些特殊業(yè)務(wù)在 R/3 系統(tǒng)中用一個特殊總分類帳標(biāo)記指出。216。 在處理對帳單、支票存入業(yè)務(wù)、或鎖箱數(shù)據(jù)等時均會自動生成一個支付通知單。使用付款通知單，就允許在收款結(jié)清時自動尋查未清發(fā)票項目并自動賦值。 剩余法：該發(fā)票將被結(jié)清，同時生成一個新的未清項目，該未清項目的金額為該發(fā)票的未清余額。人工收款可以用任何一種貨幣進(jìn)行。根據(jù)該筆貨款的參考信息（如日期發(fā)票號等）在該客戶的所有未清項內(nèi)找到相應(yīng)的應(yīng)收款并清帳處理。來自另一個 R/3 開票系統(tǒng)的發(fā)票也可以通過接口轉(zhuǎn)至?xí)?，然后這些發(fā)票就被記帳。 相同的界面布置：當(dāng)處理客戶主記錄時用戶可決定哪些資料必須或可以被輸入，而不必需的資料可以從用戶界面中清除。 相同的編號范圍和方法：每一個客戶主記錄都由系統(tǒng) (內(nèi)部編號) 或用戶 (外部編號) 賦給一個唯一的編號。b) 編輯主記錄編輯客戶主記錄時分別有各種功能供使用，以便創(chuàng)建、更改和顯示。這個總分類帳科目的交易數(shù)字在客戶明細(xì)科目中記帳時自動更新，保持總分類帳和明細(xì)分類帳的一致。公司代碼數(shù)據(jù)包括支付條款和日期等各個公司各自與客戶間的協(xié)議數(shù)據(jù)，如：216。 它允許靈活地獲取這些數(shù)據(jù)216。客戶主記錄也為會計及銷售部分提供有關(guān)客戶的信息。應(yīng)收帳款會計核算不僅僅是正常會計方法的一個基本要素，它還通過與銷售部分的緊密聯(lián)系為有效的信貸管理提供數(shù)據(jù)。與之相聯(lián)系的信函可為每個公司分別建立。它直接與銷售模塊集成。R/3 系統(tǒng)中與銷售有關(guān)的稅收，如增值稅、消費稅、營業(yè)稅等等都能按照設(shè)定自動計算。 不同類型的價值 (計劃值與實際值)，不同期間 (當(dāng)年與去年) 和不同形式的差異 (絕對值、百分比) 的比較216。 不同類型數(shù)據(jù)的處理216。 圖形化的處理；216。e) 資產(chǎn)負(fù)債表和損益表用戶可以隨時使用交互方式生成資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，包括分期間、計劃值與實際值對以下數(shù)據(jù)進(jìn)行比較：216。 商務(wù)和稅務(wù)方面的法規(guī)216。 明細(xì)數(shù)據(jù)的層次和科目的分類216。這就意味著用戶可以選擇任何部分的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)來顯示業(yè)務(wù)部門的狀況，可以對一個跨公司代碼的業(yè)務(wù)部門作相應(yīng)的評估。c) 評估的層次通常一個公司都有其資產(chǎn)負(fù)債表和經(jīng)營組織結(jié)構(gòu)的責(zé)任中心層次，前者是會計法規(guī)的要求，而后者則是內(nèi)部管理的要求。 未清項余額審計線索216。 對外幣評估、調(diào)整和待攤預(yù)提項記帳；216。 關(guān)閉記帳期間；216。每天和月度結(jié)算使用戶可以觀察和評估明細(xì)的盈虧數(shù)據(jù)。 建立一個完整的、自定義的和可排序的日記帳；216。用戶可以對每個公司代碼和科目定義兩個未結(jié)算的期間。在一天的業(yè)務(wù)完成后，可查詢下列報表：216。在預(yù)定義有關(guān)參數(shù)和結(jié)構(gòu)的前提下，財務(wù)會計模塊能自動處理計劃功能。 按期間分配216。 完整的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表216。 以不同的形式保存的。計劃功能在 SAP 系統(tǒng)的財務(wù)會計模塊中具有重要意義，因為：216。 一個成本對象對在憑證中的關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)的有效性檢驗確保了在進(jìn)行其它層次上的核算和出報告所要求的輸入數(shù)據(jù)的正確性和完備性。 一個科目216。 集成的報表可以顯示在明細(xì)分類帳中記帳的具體憑證；216。對應(yīng)關(guān)系如下：帶有各種資產(chǎn)和資產(chǎn)負(fù)債表科目的會計科目表為總帳和各明細(xì)分類帳之間建立了記帳的關(guān)聯(lián)。在科目余額顯示中，用戶可以直接進(jìn)入行項目顯示。d) 科目余額只要當(dāng)憑證記帳到某一個科目，該科目的余額就被更新。 用戶界面的屏幕格式。每一個新的主記錄都被分配到一個科目組中，科目組是以下列指標(biāo)來對總帳科目進(jìn)行分類的：216。216。總分類帳模塊總分類帳科目每一個用于記帳的科目都在總分類帳中定義，它們包含了描述其功能的信息，這些信息是保存在每個科目的主記錄中的，它們控制著對該科目的記帳和對記帳數(shù)據(jù)的處理。c) 貨幣為了滿足許多國家對貨幣的法規(guī)的要求，SAP 系統(tǒng)允許用戶同時使用多達(dá)三種貨幣作為記帳的本位幣和支持定義世界上大部分的貨幣作為業(yè)務(wù)結(jié)算貨幣。 R/3 系統(tǒng)豐富的憑證處理功能，為大唐電信科技股份有限公司正確、及時的錄入財務(wù)憑證提供有力的保障。2. 憑證審核和過帳憑證審核的主要目的是為了減少差錯。SAP 的財務(wù)會計模塊提供所有關(guān)于憑證管理方面的功能，包括在以前的會計期間記帳等。 憑證號碼：每一張憑證都有唯一的號碼，有的是系統(tǒng)自動分配，有的是用戶自定義。216。憑證抬頭包括憑證號碼和憑證日期等數(shù)據(jù)，憑證的主體是若干個行項目，它們都代表了特定的業(yè)務(wù)。所有的會計業(yè)務(wù)都以會計憑證方式記帳到會計系統(tǒng)中。通過不同科目表之間建立的聯(lián)系，同樣，用戶也能按某個國家的特定要求或按集團(tuán)范圍進(jìn)行會計評估合并。集團(tuán)公司會計科目表包含了在集團(tuán)公司內(nèi)使用的所有科目，其記帳數(shù)據(jù)是基于外部集團(tuán)公司會計的要求，集團(tuán)公司會計科目表的項目與經(jīng)營用會計科目表不同。地區(qū)性的會計科目表包含了為滿足當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)法規(guī)而設(shè)的科目。日常業(yè)務(wù)的記帳都在經(jīng)營性的會計科目上的。SAP 的系統(tǒng)滿足用戶對數(shù)據(jù)在法規(guī)方面的要求，這也包括滿足全國性的和地區(qū)性的分布式公司的要求。與單獨的會計報表相比，集團(tuán)公司會計報表顯得越來越重要。在系統(tǒng)中配置公司組織框架時，應(yīng)考慮到現(xiàn)時與未來對公司財務(wù)會計核算處理的策略，把公司的組織機(jī)構(gòu)用SAP R/3 財會子系統(tǒng)中的組織結(jié)構(gòu)術(shù)語：集團(tuán)公司、公司、公司代碼、業(yè)務(wù)部門、利潤中心等相對應(yīng)。以下我們將對大唐電信科技股份有限公司財務(wù)管理提出我們的全面解決方案。除了能夠?qū)⒑笄谧酉到y(tǒng)與財會子系統(tǒng)集成之外，在財會子系統(tǒng)內(nèi)，總分類帳同樣能夠與明細(xì)分類帳緊密連接。SAP公司保證其軟件系統(tǒng)符合中華人民共和國的要求。為了決策層能及時得到企業(yè)經(jīng)營活動的信息并決策，集成性和實時性對大唐電信的財務(wù)管理顯得尤為重要。從開源的角度，財務(wù)管理所面臨的主要命題是如何加強(qiáng)資金運作；從節(jié)流的角度，財務(wù)管理所面臨的主要命題是如何有效的控制成本。財務(wù)管理解決方案 3一、財務(wù)會計 5SAP R/3財務(wù)會計子系統(tǒng)概述 5總分類帳模塊 9總分類帳科目 9總分類帳科目記帳 10計劃 12結(jié)算 14應(yīng)收帳款模塊 18概述 18客戶主記錄 19給客戶開發(fā)票 21收款處理 21特殊帳務(wù) 22憑證和科目的處理 23催款通知 24信函 24報表 26客戶信貸管理 27應(yīng)付帳款模塊 31概述 31供應(yīng)商主記錄 31支付 34特別總帳業(yè)務(wù) 34憑證和帳戶的處理 34對帳單 35報表 35固定資產(chǎn)會計核算 36概述 36折舊表及折舊范圍 36資產(chǎn)分類 36資產(chǎn)交易 37財務(wù)信息系統(tǒng) 40二、 管理會計 42一般費用管理 43獲利分析會計 55三、 合并 591. 綜述 592. 集成性 603. 與其他系統(tǒng)的合并 614. 法定合并主要業(yè)務(wù)流程 62 合并報表項的維護(hù) 62 局部調(diào)整結(jié)帳 64 數(shù)據(jù)的采集 66 合并步驟 675. 管理合并主要業(yè)務(wù)流程 69 間接費用控制合并 70 獲利能力分析合并 726. 主要報表 747. 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)全方位的分析處理 74附：集團(tuán)公司會計合并基本功能 75財務(wù)管理解決方案在現(xiàn)代企業(yè)制度中，財務(wù)管理扮演著一個十分重要的角色。企業(yè)的最終目的是所有者權(quán)益最大化，滿足企業(yè)這個目的的最根本手段是“開源節(jié)流”，即增加企業(yè)的收入和降低企業(yè)的成本。大唐電信作為中國的大型高科技企業(yè)，其業(yè)務(wù)范圍覆蓋整個中國，而財務(wù)管理相對集中。以下簡單介紹一下SAP財務(wù)會計子系統(tǒng)所具有的簡單特點：適用性因為財務(wù)會計管理的特殊性，采用的任何財會系統(tǒng)必須符合中華人民共和國的會計法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。當(dāng)用戶在后勤模塊處理業(yè)務(wù)時，例如物料的收到和發(fā)運，這些業(yè)務(wù)所引起的財務(wù)上的變動將立即自動地記入會計系統(tǒng)。在SAP R/3系統(tǒng)中，當(dāng)用戶發(fā)生業(yè)務(wù)活動時，如果該業(yè)務(wù)會對財務(wù)會計產(chǎn)生影響，那么相應(yīng)的會計帳余額已被更新。財務(wù)會計核算是基于這些框架來核算和考核各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營活動。復(fù)雜的組織日益需要一個全景式的會計報表。對法定合并單位和集團(tuán)公司進(jìn)行重組的能力是國際性會計系統(tǒng)的基本要求。經(jīng)營用的會計科目表包含了日常經(jīng)營管理所需要的科目，也允許進(jìn)行特殊的，在公司范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)處理。 作為地區(qū)性的會計科目表。 作為集團(tuán)公司的會計科目表。日常的憑證是記帳到經(jīng)營性會計科目表中的。b) 會計憑證SAP R/3 的財會子系統(tǒng)遵循嚴(yán)格的財務(wù)會計憑證原則。憑證抬頭是憑證的重要組成部分。 憑證類型：憑證類型包含用于管理不同的憑證的控制數(shù)據(jù)；不同的憑證類型也決定了對它定義的憑證號碼間隔。216。 科目內(nèi)容和類型：包括付款條件和其他科目的指定。對暫記而并未記帳的憑證也可以刪除。手工錄入的憑證，可以利用暫記憑證的功能，然后審核記帳或觸發(fā)相應(yīng)的工作流，按照指定的路線，對憑證進(jìn)行審核和過帳。這種規(guī)定將保證從資產(chǎn)負(fù)債表到每一張憑證的審計線索。d) 在多種語言方面的靈活性R/3系統(tǒng)支持多種語言，只要指定所需要的語言代碼，系統(tǒng)的操作界面可以以該種語言出現(xiàn)。這部分?jǐn)?shù)據(jù)用于整個主記錄，如總帳科目號碼，科目名稱，集團(tuán)公司會計科目表相應(yīng)科目號碼、確定科目是資產(chǎn)負(fù)債表科目還是損益表科目。用戶可以對其雇員按照職責(zé)要求給予不同的權(quán)限。216。用戶可以隨時從行項目清單切換到單個憑證的顯示?？捎玫姆诸愔笜?biāo)包括科目號碼、公司代碼、會計年度、業(yè)務(wù)部門和幣種?？偡诸悗た颇坑泿) 集成性的總分類帳記帳總分類帳科目的記帳在大部分業(yè)務(wù)中是集成性產(chǎn)生的，即業(yè)務(wù)操作是在其它子系統(tǒng)中而在總分類帳是自動過帳的。 總分類帳與明細(xì)分類帳始終是一致的；216。b) 附加的檢驗功能SAP 的財務(wù)會計模塊允許用戶對每個使用者和每一部分的信息定義附加檢驗，例如，可以對每個使用者在下列應(yīng)用領(lǐng)域檢查其是否可以記帳：216。 一個成本中心216。計劃如果用戶需要一份有意義的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，那么資產(chǎn)負(fù)債表和損益表中不同形式的計劃和實際值的比較就很重要了。 所有的相關(guān)參數(shù)；216。SAP 的標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)包括一些以樹狀結(jié)構(gòu)顯示的可更改的計劃模式，用戶可以對以下方面輸入計劃值：216。 自動分配216。 復(fù)制計劃和實際數(shù)據(jù)的比較計劃：版本公司代碼會計期間科目…計劃的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表：XXX ???XXX ???…共享的中央數(shù)據(jù)庫實際數(shù)據(jù)：集成子系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)操作自動生成的財務(wù)憑證手工輸入的財務(wù)憑證在總分類帳中直接記帳在明細(xì)分類帳中記帳手工和自動生成的財務(wù)憑證資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表：項目： 實際數(shù) 計劃數(shù) 差異XXXXXXX ???? ???? ???XXXXX ???? ???? ???…… 它們可以快捷地以不同的形式顯示并用于比較。 結(jié)算a) 在會計年度內(nèi)的結(jié)算由于記帳是實時進(jìn)行的，可以進(jìn)行每天的結(jié)算。憑證日記帳具有重要的檢驗和對帳功能，而且可以為期間結(jié)算提供精確的數(shù)據(jù)。 用統(tǒng)馭項來更新余額審計線索；216。這些準(zhǔn)備工作對那些在年終結(jié)算程序中要使用的科目和行項目進(jìn)行了處理，此外，年終結(jié)算所使用的所有功能均可以用于月度或季度結(jié)算。以下是對資產(chǎn)負(fù)債表作調(diào)整的重