某公司內(nèi)部風(fēng)險控制措施-全文預(yù)覽
【正文】 價款超過申購人帳戶可用資金余額；送登記過戶部門的基金份額數(shù)量與客戶申購書中明細(xì)不一致；基金申購總數(shù)與托管銀行或基金會計部門不一致；基金申購作業(yè)受理完畢以后，沒有及時向基金申購人傳送基金受益憑證等。控制措施有：所有廣告內(nèi)容及推廣手法經(jīng)過部門審核、總經(jīng)理簽字；所有公司網(wǎng)站登載內(nèi)容經(jīng)部門主管簽字與網(wǎng)管部門審核；與媒體交往對各業(yè)務(wù)類型設(shè)定不同的發(fā)言人及權(quán)限；市場推廣費(fèi)用支出實(shí)行預(yù)算控制并由高層管理人員批準(zhǔn)等。第三節(jié) 流動性風(fēng)險控制第三十條 流動性風(fēng)險的控制措施（1）根據(jù)基金契約關(guān)于資產(chǎn)流動性控制的限制，保持現(xiàn)金比例不低于基金資產(chǎn)一定比例；（2）定期由投資決策委員會對基金資產(chǎn)流動性進(jìn)行評估，監(jiān)控基金資產(chǎn)流動性變動情況。通過簽定《租用基金交易席位協(xié)議》，獲得知名券商研究機(jī)構(gòu)的支持和協(xié)助。 第二十四條 以上所有制度根據(jù)公司章程規(guī)定需公司董事會批準(zhǔn)的，需上報董事會。它由各職能部門制定，公司總經(jīng)理審閱和批準(zhǔn)修改。這三部分制度是相互對應(yīng)、相互鉤稽、相互制約，各自負(fù)責(zé)的關(guān)系。督察員和監(jiān)察稽核部獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門和公司管理層，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況實(shí)行嚴(yán)格檢查和及時反饋，并獨(dú)立報告。在關(guān)鍵部門和重要業(yè)務(wù)之間要有書面憑據(jù)的傳遞制度，相關(guān)人員要在書面憑據(jù)上簽字。第二道監(jiān)控第二節(jié) 內(nèi)部控制架構(gòu)督察員監(jiān)察稽核部風(fēng)險控制委員會經(jīng)營管理層投資決策委員會監(jiān)督反饋基金 部研究 部運(yùn)作保障市場 部綜合 部外派機(jī)構(gòu) 交 易基金經(jīng)理研究策劃 電 腦基金會計注冊登記產(chǎn)品開發(fā)市場推廣客戶服務(wù)人力資源公司財務(wù)行政管理北 辦董事會總經(jīng)理部門經(jīng) 理第一道監(jiān)控第三道監(jiān)控第十六條 內(nèi)部風(fēng)險控制架構(gòu)是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險控制的目標(biāo)，建立的涵蓋公司經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)，順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效的三道監(jiān)控防線。公司設(shè)綜合管理部、基金經(jīng)理部、研究策劃部、運(yùn)作保障部、市場開發(fā)部、監(jiān)察稽核部和北京辦事處。聘任督察員全權(quán)負(fù)責(zé)基金和公司的監(jiān)察稽核工作。第九條 股東會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照法律和公司章程行使職權(quán)。這些外部風(fēng)險一般來說對整個行業(yè)都產(chǎn)生影響，防患這些外部風(fēng)險的主要手段，依然需要加強(qiáng)內(nèi)部管理來解決。5．操作風(fēng)險是公司各部門或者業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)在操作中，因人為因素或管理系統(tǒng)設(shè)置不當(dāng)、違反操作流程等造成操作失誤而引致的風(fēng)險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計部門欺詐、電腦系統(tǒng)故障等。2．投資風(fēng)險是指基金所投資的證券價格大幅度波動導(dǎo)致基金資產(chǎn)可能遭受的損失。第三章 風(fēng)險來源與分類第五條 風(fēng)險來源于公司管理及各部門業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)，相應(yīng)地，風(fēng)險控制應(yīng)涉及到公司管理及每一個部門的各個業(yè)務(wù)崗位。3. 相互制約原則：公司及各部門在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計上要形成一種相互制約的機(jī)制，建立不同崗位之間的制衡體系，并通過切實(shí)可行的相互制衡措施來消除內(nèi)部控制中的盲點(diǎn)。4. 建立行之有效的風(fēng)險控制系統(tǒng)，將各種風(fēng)險嚴(yán)格控制在規(guī)定的范圍內(nèi)，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健進(jìn)行。公司應(yīng)建立高效運(yùn)行、控制嚴(yán)密的風(fēng)險控制機(jī)制，制定科學(xué)合理、切實(shí)有效的風(fēng)險控制制度。第二條 風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展具有同等重要的地位，健全的風(fēng)險控制機(jī)制和完善的風(fēng)險控制制度是規(guī)范公司行為、有效防范風(fēng)險的主要措施，也是衡量公司經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志。3. 完善公司治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實(shí)現(xiàn)。2. 獨(dú)立性原則：公司設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)察稽核部，監(jiān)察稽核部保持高度的獨(dú)立，負(fù)責(zé)對公司各部門內(nèi)部風(fēng)險控制工作進(jìn)行稽核和檢查。6. 適時性原則：公司內(nèi)部風(fēng)險控制制度的制定應(yīng)具有前瞻性，并且必須隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律、法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變及時進(jìn)行相應(yīng)的修改和完善。1．管理風(fēng)險是公司的治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范、不科學(xué)，缺乏民主透明的決策程序和管理議事規(guī)則、健全的適合公司發(fā)展需要的組織結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制以及有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)等因素造成的風(fēng)險。4．合規(guī)性風(fēng)險是指公司運(yùn)作違反國
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