【正文】 周轉(zhuǎn)周轉(zhuǎn)生產(chǎn)期天數(shù)次數(shù)234561流動(dòng)資產(chǎn)2653273273273271．1應(yīng)收帳款301272888888881．2存貨172214214214214原材料904140175175175175燃料301222222在產(chǎn)品136022222產(chǎn)成品123029353535351．3現(xiàn)金301221252525252流動(dòng)負(fù)債95119119119119應(yīng)付帳款606951191191191193流動(dòng)資金1702082082082084流動(dòng)資金本年增加17038383838總成本費(fèi)用估算表附表9 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目生 產(chǎn) 期234567891011生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1原輔材料費(fèi)5607007007007007007007007007002燃料動(dòng)力費(fèi)18．723．323．323．323．323．323．323．323．323．33工資及福利費(fèi)888888888888888888884修理費(fèi)222222222222222222225折舊費(fèi)72．672．672．672．672．672．672．672．672．672．66攤銷(xiāo)費(fèi)4．04．04．04．04．04．04．04．04．04．07利息00000000008其它費(fèi)用168210210210210210210210210210其中：銷(xiāo)售費(fèi)用60757575757575757575 管理費(fèi)用60757575757575757575 其他制造費(fèi)用486060606060606060609總成本費(fèi)用932111911191119111911191119111911191119其中：固定成本270291291291291291291291291291 可變成本66282882882882882882882882882810經(jīng)營(yíng)成本856104210421042104210421042104210421042投資計(jì)劃和資金籌措表附表10 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)期生 產(chǎn) 期合計(jì)1234561投資計(jì)劃78217038000990固定資產(chǎn)投資782782其中：建設(shè)期利息00．0流動(dòng)資金0170380002082資金籌措78217038000990自有資金78217038000990其中：建設(shè)投資782782借款0000000長(zhǎng)期借款00流動(dòng)資金借款流動(dòng)資金利息產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算表附表11 單價(jià)單位：元銷(xiāo)售收單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目單位單價(jià)生產(chǎn)負(fù)荷（80%）生產(chǎn)負(fù)荷（100%）生產(chǎn)負(fù)荷（100%）銷(xiāo)售量銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售量銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售量銷(xiāo)售收入1銷(xiāo)售收入120015001500瓶裝純凈水萬(wàn)瓶0．8010808641350108013501080桶裝純凈水萬(wàn)瓶7．048．033660420604202增值稅金及附加98．2122．7123．22．1增值稅90．9113．6113．62．2城市維護(hù)建設(shè)稅4．55．75．72．3教育附加2．73．43．4。 綜上財(cái)務(wù)測(cè)算和分析，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年銷(xiāo)售收入1500萬(wàn)元，利潤(rùn)總額258萬(wàn)元，投資利%，%，%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(i=12%)419萬(wàn)元，投資回收期(含建設(shè)期1年)，表明項(xiàng)目具有較好的盈利能力和較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 %。 ，投資利稅率，銷(xiāo)售利潤(rùn)率： 投資利潤(rùn)率：% 投資利稅率：% 銷(xiāo)售利潤(rùn)率：% 、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期經(jīng)測(cè)算，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如表144： 表144 從資金來(lái)源與運(yùn)用表中可以看出，項(xiàng)目從投產(chǎn)年至計(jì)算期末，各年收支平衡并有盈余。 、銷(xiāo)售稅金及附加、利潤(rùn)及分配 (含稅價(jià)) 以目前銷(xiāo)售價(jià)格為基礎(chǔ)，考慮產(chǎn)品檔次及價(jià)格變動(dòng)等因素，產(chǎn)品銷(xiāo)售單價(jià)見(jiàn)表142： 表142 在整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)按不變價(jià)格進(jìn)行測(cè)算，正常生產(chǎn)年新增銷(xiāo)售收入為1500萬(wàn)元。包括產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中所涉及的廣告費(fèi)、運(yùn)輸裝卸費(fèi)、貨物保險(xiǎn)費(fèi)、銷(xiāo)售人員差旅費(fèi)等。 遞延費(fèi)用按5年攤銷(xiāo)，不留殘值，年攤銷(xiāo)費(fèi)4萬(wàn)元。經(jīng)測(cè)算，達(dá)產(chǎn)年直接原輔材料成本費(fèi)用為700萬(wàn)元，(詳見(jiàn)表141)。 %。 %，第二年以后達(dá)產(chǎn)100%。 ：全部在建設(shè)期一年內(nèi)投入。 根據(jù)改造內(nèi)容，考慮價(jià)格變動(dòng)等因素，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施所需購(gòu)置的生產(chǎn)設(shè)備及安裝調(diào)試、廠(chǎng)房改造及其它費(fèi)用進(jìn)行了投資估算，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資782萬(wàn)元，其構(gòu)成見(jiàn)表131(詳見(jiàn)附表6)。 本項(xiàng)目人員編制定員80人，其中50%由股份公司內(nèi)部調(diào)劑解決，其余通過(guò)社會(huì)招聘解決。 《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》 現(xiàn)在酒廠(chǎng)用水量為90噸/時(shí)。 由于牛欄山酒廠(chǎng)已具備完善的室、內(nèi)外消防設(shè)施，純凈水生產(chǎn)車(chē)間外道路暢通，已布置有足量的室外消火栓，生產(chǎn)車(chē)間內(nèi)也已安裝消火栓。加強(qiáng)安全教育，夏天采取防暑降溫措施，并設(shè)置更衣、休息及衛(wèi)生間。 ，操作工人應(yīng)定期檢查身體，避免交叉感染。 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 《工業(yè)企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目衛(wèi)生評(píng)價(jià)規(guī)范》(衛(wèi)生部1994) 《北京市建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》 牛欄山酒廠(chǎng)利用空閑的2500m2廠(chǎng)房，新增水處理、灌裝及吹瓶設(shè)備等共16臺(tái)(套)，形成年產(chǎn)2萬(wàn)噸純凈水的生產(chǎn)能力，項(xiàng)目總投資為990萬(wàn)元。污水每天排出約50噸，年排放約10307噸。 表52 新增設(shè)備表 本項(xiàng)目的實(shí)施利用牛欄山酒廠(chǎng)現(xiàn)有的2500M2廠(chǎng)房，根據(jù)純凈水生產(chǎn)工藝和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的要求，對(duì)該廠(chǎng)房進(jìn)行改造，該廠(chǎng)房位于牛欄山酒廠(chǎng)正門(mén)的東南側(cè)，廠(chǎng)房為磚混結(jié)構(gòu)。 表51 生產(chǎn)綱領(lǐng) 該車(chē)間主要分為水處理工段和灌裝工程 ——水處理工段生產(chǎn)工藝流程 該生產(chǎn)工藝技術(shù)的特點(diǎn)是采用了美國(guó)RO膜及滲透技術(shù)，產(chǎn)品執(zhí)行GB17323和DB11/06396標(biāo)準(zhǔn)。 “工藝流程順暢、物流合理”的原則進(jìn)行工藝布置，各道工序設(shè)備能力選型要配套。 純凈水生產(chǎn)廠(chǎng)房通風(fēng)良好。全年排放污水10307噸，酒廠(chǎng)現(xiàn)有污水處理站污水處理能力可以滿(mǎn)足要求，經(jīng)處理的污水達(dá)標(biāo)后可供全廠(chǎng)綠化和農(nóng)用灌溉之用。生活污水按常規(guī)處理。酒廠(chǎng)現(xiàn)有兩口深井，出水量為110120噸/時(shí)，本項(xiàng)目投產(chǎn)后純凈水生產(chǎn)線(xiàn)用水量為每天143噸，萬(wàn)噸。由酒廠(chǎng)變配電室引一路380電纜到純凈水車(chē)間配電柜。生產(chǎn)期第一年達(dá)到生產(chǎn)規(guī)模的80%，即年產(chǎn)瓶裝純凈水1080萬(wàn)瓶，桶裝純凈水48萬(wàn)桶；生產(chǎn)期第二年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模，即年產(chǎn)瓶裝純凈水1350萬(wàn)瓶，桶裝純凈水60萬(wàn)桶。在消費(fèi)群體中會(huì)產(chǎn)生良好的影響和信任，將有利于推動(dòng)市場(chǎng)開(kāi)拓。由于北京是首都，其賓館飯店、寫(xiě)字樓、機(jī)關(guān)單位、大中商場(chǎng)及旅游、流動(dòng)人口較多，尤其是沒(méi)有喝茶習(xí)慣的中外人士，對(duì)這種方便、衛(wèi)生的飲用水需求將會(huì)進(jìn)一步增大。目前我國(guó)人均每年消