【正文】 周轉(zhuǎn)周轉(zhuǎn)生產(chǎn)期天數(shù)次數(shù)234561流動資產(chǎn)2653273273273271．1應收帳款301272888888881．2存貨172214214214214原材料904140175175175175燃料301222222在產(chǎn)品136022222產(chǎn)成品123029353535351．3現(xiàn)金301221252525252流動負債95119119119119應付帳款606951191191191193流動資金1702082082082084流動資金本年增加17038383838總成本費用估算表附表9 單位：萬元序號項目生 產(chǎn) 期234567891011生產(chǎn)負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1原輔材料費5607007007007007007007007007002燃料動力費18．723．323．323．323．323．323．323．323．323．33工資及福利費888888888888888888884修理費222222222222222222225折舊費72．672．672．672．672．672．672．672．672．672．66攤銷費4．04．04．04．04．04．04．04．04．04．07利息00000000008其它費用168210210210210210210210210210其中：銷售費用60757575757575757575 管理費用60757575757575757575 其他制造費用486060606060606060609總成本費用932111911191119111911191119111911191119其中：固定成本270291291291291291291291291291 可變成本66282882882882882882882882882810經(jīng)營成本856104210421042104210421042104210421042投資計劃和資金籌措表附表10 單位：萬元序號項目建設期生 產(chǎn) 期合計1234561投資計劃78217038000990固定資產(chǎn)投資782782其中：建設期利息00．0流動資金0170380002082資金籌措78217038000990自有資金78217038000990其中：建設投資782782借款0000000長期借款00流動資金借款流動資金利息產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表11 單價單位：元銷售收單位：萬元序號項目單位單價生產(chǎn)負荷（80%）生產(chǎn)負荷（100%）生產(chǎn)負荷（100%）銷售量銷售收入銷售量銷售收入銷售量銷售收入1銷售收入120015001500瓶裝純凈水萬瓶0．8010808641350108013501080桶裝純凈水萬瓶7．048．033660420604202增值稅金及附加98．2122．7123．22．1增值稅90．9113．6113．62．2城市維護建設稅4．55．75．72．3教育附加2．73．43．4。 綜上財務測算和分析，本項目達產(chǎn)后年銷售收入1500萬元，利潤總額258萬元，投資利%，%，%，財務凈現(xiàn)值(i=12%)419萬元，投資回收期(含建設期1年)，表明項目具有較好的盈利能力和較強的抗風險能力。 %。 ，投資利稅率，銷售利潤率： 投資利潤率：% 投資利稅率：% 銷售利潤率：% 、財務凈現(xiàn)值、投資回收期經(jīng)測算，財務評價指標如表144： 表144 從資金來源與運用表中可以看出，項目從投產(chǎn)年至計算期末，各年收支平衡并有盈余。 、銷售稅金及附加、利潤及分配 (含稅價) 以目前銷售價格為基礎，考慮產(chǎn)品檔次及價格變動等因素，產(chǎn)品銷售單價見表142： 表142 在整個生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)按不變價格進行測算，正常生產(chǎn)年新增銷售收入為1500萬元。包括產(chǎn)品銷售過程中所涉及的廣告費、運輸裝卸費、貨物保險費、銷售人員差旅費等。 遞延費用按5年攤銷，不留殘值，年攤銷費4萬元。經(jīng)測算，達產(chǎn)年直接原輔材料成本費用為700萬元，(詳見表141)。 %。 %，第二年以后達產(chǎn)100%。 ：全部在建設期一年內(nèi)投入。 根據(jù)改造內(nèi)容，考慮價格變動等因素，對項目實施所需購置的生產(chǎn)設備及安裝調(diào)試、廠房改造及其它費用進行了投資估算，本項目固定資產(chǎn)投資782萬元，其構(gòu)成見表131(詳見附表6)。 本項目人員編制定員80人，其中50%由股份公司內(nèi)部調(diào)劑解決，其余通過社會招聘解決。 《中華人民共和國節(jié)約能源法》 現(xiàn)在酒廠用水量為90噸/時。 由于牛欄山酒廠已具備完善的室、內(nèi)外消防設施，純凈水生產(chǎn)車間外道路暢通，已布置有足量的室外消火栓，生產(chǎn)車間內(nèi)也已安裝消火栓。加強安全教育，夏天采取防暑降溫措施，并設置更衣、休息及衛(wèi)生間。 ，操作工人應定期檢查身體，避免交叉感染。 《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》 《工業(yè)企業(yè)建設項目衛(wèi)生評價規(guī)范》(衛(wèi)生部1994) 《北京市建設項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法》 牛欄山酒廠利用空閑的2500m2廠房，新增水處理、灌裝及吹瓶設備等共16臺(套)，形成年產(chǎn)2萬噸純凈水的生產(chǎn)能力，項目總投資為990萬元。污水每天排出約50噸，年排放約10307噸。 表52 新增設備表 本項目的實施利用牛欄山酒廠現(xiàn)有的2500M2廠房，根據(jù)純凈水生產(chǎn)工藝和衛(wèi)生標準的要求，對該廠房進行改造，該廠房位于牛欄山酒廠正門的東南側(cè)，廠房為磚混結(jié)構(gòu)。 表51 生產(chǎn)綱領 該車間主要分為水處理工段和灌裝工程 ——水處理工段生產(chǎn)工藝流程 該生產(chǎn)工藝技術的特點是采用了美國RO膜及滲透技術，產(chǎn)品執(zhí)行GB17323和DB11/06396標準。 “工藝流程順暢、物流合理”的原則進行工藝布置，各道工序設備能力選型要配套。 純凈水生產(chǎn)廠房通風良好。全年排放污水10307噸，酒廠現(xiàn)有污水處理站污水處理能力可以滿足要求，經(jīng)處理的污水達標后可供全廠綠化和農(nóng)用灌溉之用。生活污水按常規(guī)處理。酒廠現(xiàn)有兩口深井，出水量為110120噸/時，本項目投產(chǎn)后純凈水生產(chǎn)線用水量為每天143噸，萬噸。由酒廠變配電室引一路380電纜到純凈水車間配電柜。生產(chǎn)期第一年達到生產(chǎn)規(guī)模的80%，即年產(chǎn)瓶裝純凈水1080萬瓶，桶裝純凈水48萬桶；生產(chǎn)期第二年達到設計生產(chǎn)規(guī)模，即年產(chǎn)瓶裝純凈水1350萬瓶，桶裝純凈水60萬桶。在消費群體中會產(chǎn)生良好的影響和信任，將有利于推動市場開拓。由于北京是首都，其賓館飯店、寫字樓、機關單位、大中商場及旅游、流動人口較多，尤其是沒有喝茶習慣的中外人士，對這種方便、衛(wèi)生的飲用水需求將會進一步增大。目前我國人均每年消