某公司采購管理規(guī)定-全文預覽
【正文】 理付款手續(xù)。 應付賬款掛賬手續(xù)按照以下規(guī)定辦理： （ 1）由采購經(jīng)辦人填寫《賒銷采購掛帳申請單》一式兩聯(lián)，連同《請購單》、《入庫單》報送經(jīng)辦會計審核，經(jīng)審核無誤后報送財務部經(jīng)理復審，復審結(jié)果經(jīng)財務部經(jīng)理簽字后，一聯(lián)退采購經(jīng)辦人備查，一聯(lián)由經(jīng)辦會計入帳核算。 （ 3）應付賬款 付款時審核要點： ①付款期限是否符合合同或本公司的規(guī)定； ②供應商出具的票據(jù)（收據(jù)）是否符合稅法及本公司財務制度規(guī)定； ③付款額是否已在賬內(nèi)核算反映 ④是否突破當月賒購采購付款計劃。 第一聯(lián)存根聯(lián) 采購部留存； 第二聯(lián)財務聯(lián) 報財務部，作為記賬的依據(jù)； 第三聯(lián)倉庫聯(lián) 留倉庫，作為記載增加庫存物資、記載庫存臺賬的依據(jù)； 第四聯(lián)客戶聯(lián) 交客戶，作為結(jié)算貨款的依據(jù)。 四、本規(guī)定自公布之日起生效。 應付賬款付款手續(xù)按照以下規(guī)定辦理： （ 1）在規(guī)定付款期由采購經(jīng)辦人向供貨商收取票據(jù)及《入庫單》客戶聯(lián)，經(jīng)初審無誤后填寫《采購付款申請單》連同供貨商出具的票據(jù)及《入庫單》客戶聯(lián)報送經(jīng)辦會計審核，經(jīng)審核無誤后報送財務部經(jīng)理復審，總經(jīng)理（董事長）審批。 采購物資進廠入庫手續(xù)基本上與現(xiàn)款采購模 式相同，所不同的是《入庫單》客戶聯(lián)作為供貨商結(jié)算貨款的依據(jù)。 采購經(jīng)辦人對供貨商出具的票據(jù)及《入庫單》，經(jīng)初審無誤后填寫《采購付款申請單》連同供貨商出具的票據(jù)及《入庫單》客戶聯(lián)報送經(jīng)辦會計初審，經(jīng)審核無誤后報送財務部經(jīng)理復審、總經(jīng)理（董事長）審批。 各部門臨時急需的物資采購必須事先經(jīng)總經(jīng)理審批后，采購經(jīng)辦人方可實施采購，未經(jīng)批準不予采購。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 1 頁 共 10 頁 某公司采購管理規(guī)定 為規(guī)范采購部經(jīng)辦人員的工作行為，規(guī)范公司物流系統(tǒng)工作程序特制定本規(guī)定。采購計劃按照審批權(quán)限報送董事長、總經(jīng)理批準后組織實施。
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