【正文】 計(jì)現(xiàn)金收入第一年銷售收現(xiàn)22812第二年銷售收現(xiàn)23022第三年銷售收現(xiàn)24525第四年銷售收現(xiàn)25022第五年銷售收現(xiàn)260現(xiàn)金收入合計(jì)228242267275282年末應(yīng)收賬款1222252229 生產(chǎn)預(yù)算第一年的生產(chǎn)預(yù)算季度一二三四全年預(yù)計(jì)銷售量（萬塊）2802903103201200加：預(yù)計(jì)期末存貨70減：預(yù)計(jì)期初存貨0700預(yù)計(jì)本期生產(chǎn)量350315320第一年至第五年生產(chǎn)生產(chǎn)預(yù)算表（%）年度一二三四五預(yù)計(jì)銷售量（萬塊）12001400150016001700加：預(yù)計(jì)期末存貨7788減：預(yù)計(jì)期初存貨0778288預(yù)計(jì)本期生產(chǎn)量 直接材料預(yù)算預(yù)計(jì)采購量=生產(chǎn)用量+期末存量期初存量(1).預(yù)計(jì)直接材料的單價(jià)要根據(jù)目前市場(chǎng)價(jià)格和物價(jià)指數(shù)等情況確定。按照產(chǎn)品壽命周期理論預(yù)計(jì)，先快、后緩、再平。假設(shè)季度銷售收現(xiàn)率為60%，即在當(dāng)期收為現(xiàn)金60%。預(yù)計(jì)預(yù)計(jì)現(xiàn)金、應(yīng)收帳款和預(yù)計(jì)存貨（包括直接材料和產(chǎn)成本及在產(chǎn)品）在后面財(cái)務(wù)預(yù)算中有詳細(xì)的預(yù)計(jì)。預(yù)計(jì)流動(dòng)資產(chǎn)。當(dāng)然就是前面的預(yù)計(jì)固定資產(chǎn)，為500萬元，包括房屋及建筑物（或房屋租費(fèi)）、生產(chǎn)設(shè)備和運(yùn)輸設(shè)備等。%,預(yù)計(jì)負(fù)債總額為405萬，注冊(cè)資本為595萬。 公司籌建初期，公關(guān)活動(dòng)的重點(diǎn)為提高公司知曉度，輔助銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)。☆ 產(chǎn)品品牌廣告 品牌廣告可以通過多種渠道進(jìn)行。企業(yè)要把握住市場(chǎng)的脈搏、抓住機(jī)遇才能出奇制勝。☆ 建立網(wǎng)上交流平臺(tái)，加強(qiáng)企業(yè)與顧客之間的溝通。通過走訪調(diào)查，積極發(fā)現(xiàn)和即時(shí)解決顧客在使用過程中出現(xiàn)的問題，積極了解顧客的需求，不斷將產(chǎn)品完善。☆ 組織人員“上門”推銷。☆ 建立完整的客戶服務(wù)管理網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)不同部門具體需求配備不同功能模塊?！? 加強(qiáng)與省級(jí)代理的合作，實(shí)行代理責(zé)任制?！?鞏固老客戶，以原有的客戶帶動(dòng)新客戶；同時(shí)將銷售團(tuán)隊(duì)中的精英委任區(qū)域自主經(jīng)營，加大對(duì)現(xiàn)有市場(chǎng)的開發(fā)。 渠道策略“誰控制了渠道，誰把握了終端，誰就占領(lǐng)了市場(chǎng)”產(chǎn)品導(dǎo)入期： 直銷模式：由于公司剛成立還沒有固定客戶，這個(gè)時(shí)期可以招聘銷售人員，構(gòu)建直銷網(wǎng)點(diǎn)，形成營銷網(wǎng)絡(luò)，建立穩(wěn)定的客戶源。因此我們?cè)诒ＷC低價(jià)的同時(shí)，以較高的價(jià)格進(jìn)入?！　?售中服務(wù)提供全套的產(chǎn)品服務(wù)，免費(fèi)為每一個(gè)客戶提供產(chǎn)品相關(guān)的技術(shù)服務(wù)（包括產(chǎn)品使用及安裝培訓(xùn)）。公司搶先在網(wǎng)上注冊(cè)公司域名，為開展電子商務(wù)打下基礎(chǔ)?！?明星策略，打造品牌知名度?！?無形生有形，無形勝有形。加強(qiáng)對(duì)代理商的管理，在經(jīng)營方式上力求統(tǒng)一，從而樹立企業(yè)良好的外在形象。營銷策略 產(chǎn)品策略l 質(zhì)量體系公司建立起一套嚴(yán)格的質(zhì)量檢查體系，保證出售的每一個(gè)產(chǎn)品都是優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。公司的信息系統(tǒng)和以公司文化為基礎(chǔ)的管理確保所有承運(yùn)人和整個(gè)網(wǎng)絡(luò)都能及時(shí)、準(zhǔn)確和完整地獲得所有可視化的數(shù)據(jù)。通過集中運(yùn)輸中心的設(shè)立，可以整合所有的承運(yùn)者，選擇合適的承運(yùn)工具，大幅度地降低偏差和運(yùn)輸成本。由于公司的倉庫管理系統(tǒng)和運(yùn)輸管理系統(tǒng)是高度集成的，在多地點(diǎn)停留的貨車可以將裝卸的信息直接與倉庫的系統(tǒng)通信，確保貨車在正確的路徑上準(zhǔn)點(diǎn)到達(dá)。 公司物流提供持續(xù)的一致的程序去管理費(fèi)用和承運(yùn)團(tuán)隊(duì)的關(guān)系，依靠對(duì)運(yùn)輸?shù)膬?yōu)化而持續(xù)地更新公司的運(yùn)輸費(fèi)用折扣。九、成立反竄貨機(jī)構(gòu) 成立專門的反竄貨機(jī)構(gòu)和反竄貨制度。定期對(duì)營銷人員進(jìn)行考核，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)違紀(jì)行為，進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（1）嚴(yán)格人員招聘、選拔和培訓(xùn)制度，挑選真正符合要求的最佳人選。（2）為經(jīng)銷商提供銷售支持。間接激勵(lì)，就是通過幫助經(jīng)銷商進(jìn)行銷售管理，以提高銷售的效率和效果來激發(fā)經(jīng)銷商的積極性。 三、建立科學(xué)穩(wěn)固的經(jīng)銷商制度 選取合適的經(jīng)銷商，規(guī)范經(jīng)銷商的市場(chǎng)行為，為經(jīng)銷商營造一個(gè)平等、公正的經(jīng)營環(huán)境，對(duì)于防止竄貨是十分重要的。公司償還保證金并支付高于銀行同期存款利率的利息。我們將“正面進(jìn)攻戰(zhàn)略”作為我們的主要競爭戰(zhàn)略，向我們的競爭對(duì)手發(fā)起主動(dòng)進(jìn)攻以求得自身的生存和發(fā)展。216。而且設(shè)備生產(chǎn)所需的原料在國內(nèi)的供應(yīng)也充足所以價(jià)格可以進(jìn)一補(bǔ)壓低。216。因此，吸引了大批外來資金的注入，導(dǎo)致了很多廠商都在涉足這一領(lǐng)域。對(duì)于污泥預(yù)處理時(shí)釋放的氣體，通過氣體收集系統(tǒng)，送入熱電廠燃燒爐高溫消除，干化污泥冷卻過程中釋放的氣體，以及干化車間的交換空氣，通過引風(fēng)系統(tǒng)送入生物土壤濾床進(jìn)行生物消除。工藝運(yùn)行的實(shí)施步驟如下：將含水量為80％左右的印染污泥在堆放場(chǎng)進(jìn)行預(yù)處理，這一過程不僅可以使污泥中一部分水分自然蒸發(fā)，而且可以使污泥均勻化。因此，我們的產(chǎn)品有著強(qiáng)大的產(chǎn)品開發(fā)團(tuán)隊(duì)及強(qiáng)大的后續(xù)產(chǎn)品開發(fā)能力。在如此低的工程投資和運(yùn)行成本下，不僅能使印染污泥和城市污泥得到徹底的無害化、減量化、資源化處理，而且能夠使熱電廠的煙氣余熱資源得到充分的利用，并能減少大氣熱污染和煙塵的排放量，充分體現(xiàn)了這項(xiàng)技術(shù)得到應(yīng)用推廣所具有的潛在的明顯優(yōu)勢(shì)。但是，印染污泥因含有較高有機(jī)組分和纖維物質(zhì)，而具有較高的熱值，這比其它污泥作為資源被利用具有更明顯的優(yōu)勢(shì)。為了保護(hù)生態(tài)環(huán)境，城市廢污水必須經(jīng)過處理，達(dá)標(biāo)后才能排放。 在利用熱電廠煙氣余熱進(jìn)行污泥干化和成粒的整個(gè)過程中，從污泥的預(yù)處理開始，到污泥干化，最后成粒，以及在此過程中污泥的傳輸，都在微負(fù)壓全封閉的狀態(tài)下進(jìn)行，污泥釋放的氣體通過氣體收集系統(tǒng)，被送入爐膛和生物土壤濾床，或經(jīng)過高溫消除，或經(jīng)過土壤微生物消除，從而使污泥處理的工作場(chǎng)地?zé)o明顯異味。江陰康順污泥處理廠污泥干化和成粒的能源直接來自江陰康順熱電廠的煙氣。當(dāng)污泥進(jìn)入污泥千化和成粒系統(tǒng)后，污泥中的水分在受到熱煙氣的加熱作用和對(duì)流作用下，而快速蒸發(fā)，從污泥中散發(fā)的水蒸汽隨煙氣排出。在長期工程實(shí)踐的基礎(chǔ)上，為了使污泥干化的運(yùn)行成本降低到最低水平，我們發(fā)明了利用熱電廠煙氣余熱資源干化污泥的專利技術(shù)，即在不增加新能耗的情況下，通過特殊的工藝流程和相配套的機(jī)械設(shè)備。 改進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備，增強(qiáng)生產(chǎn)能力。l 主產(chǎn)品的優(yōu)化 本公司產(chǎn)品依照環(huán)保節(jié)能的發(fā)展思路，不斷探索著新的技術(shù)，以提高產(chǎn)品的各種性能。216。216。216。 本項(xiàng)目是利廢節(jié)能項(xiàng)目，能夠大量使用污水中污泥及顆粒，在生產(chǎn)過程中也不會(huì)產(chǎn)生二次污染。216。 本產(chǎn)品的有益效果；充分利用了熱電廠排放煙氣的余熱，得以充分利用，并使電廠排煙的溫度降低，達(dá)到了節(jié)能，減排，環(huán)保的目的。 為實(shí)現(xiàn)上述目的，本發(fā)明采用如下的技術(shù)方案，其采用如下裝置：包括鍋爐，鍋爐分別同輸煤皮帶裝置,排煙處理裝置相連，其結(jié)構(gòu)要點(diǎn)排煙處理裝置的煙道分別同干燥機(jī)及通過引風(fēng)機(jī)，旋風(fēng)分離器同干燥機(jī)相連，干燥機(jī)的側(cè)方同污泥存儲(chǔ)藏相連。 績效評(píng)估 本公司將對(duì)員工進(jìn)行績效評(píng)估,來確定員工的勝任素質(zhì),以及確定使用相應(yīng)的薪酬措施或者進(jìn)行職位的調(diào)整.216。216。分別規(guī)劃和設(shè)計(jì)了招聘、培訓(xùn)、輔導(dǎo)、績效評(píng)估等一系列人力資源管理制度。 負(fù)責(zé)機(jī)、爐、電、熱等專業(yè)的設(shè)備日常維修；216。 負(fù)責(zé)技術(shù)改造、新工藝的開發(fā)；171。216。 負(fù)責(zé)匯總、平衡、監(jiān)督、考核原料及制造。 負(fù)責(zé)所制造設(shè)備的質(zhì)量檢測(cè)工作；216。 負(fù)責(zé)組織編制并落實(shí)公司年度、月份產(chǎn)品及制造設(shè)備所需物資、設(shè)備、備品備件采購計(jì)劃及相應(yīng)運(yùn)輸計(jì)劃；216。 負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核工作；216。 全面負(fù)責(zé)組織公司各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳管理工作；216。171。 市場(chǎng)拓展部 216。 辦理會(huì)計(jì)事務(wù)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督等項(xiàng)工作；216。 全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理工作；216。 負(fù)責(zé)勞動(dòng)計(jì)劃及統(tǒng)計(jì)工作；216。 負(fù)責(zé)勞動(dòng)、人事及教育培訓(xùn)工作；216。 負(fù)責(zé)全公司重大一次性工作項(xiàng)目的組織工作。 負(fù)責(zé)檔案室的管理；216。 負(fù)責(zé)消防、保衛(wèi)、車輛管理工作；216。171。 公司發(fā)展的三年至五年中,為配合越來越復(fù)雜的業(yè)務(wù)活動(dòng)需要,我們將根據(jù)情況調(diào)整管理部門，形成比較完善的直線式職能結(jié)構(gòu)。該組織形式精簡,便于統(tǒng)一指揮,使各部門各司其職、相互協(xié)調(diào),能夠使公司初期有限的資源得到最大的利用。公司初期采用直線型管理模式。 公司簡介 公司簡介航遠(yuǎn)能源股份有限公司是以研發(fā)，制造并銷售鍋爐余熱處理污泥裝置為主的一家環(huán)保節(jié)能公司，主要針對(duì)國內(nèi)熱電廠對(duì)鍋爐煙氣的處理只是單純的進(jìn)行消煙除塵和脫凈化，還有一部分預(yù)熱空氣作為二次進(jìn)風(fēng)，進(jìn)入鍋爐助燃，余下帶有一定溫度的熱煙達(dá)標(biāo)排放。216。 經(jīng)過合理的財(cái)務(wù)估計(jì)和詳細(xì)計(jì)算，假設(shè)季度銷售收現(xiàn)率為60%，%，超過資本成本率12%。 本公司采用股份有限的形式設(shè)立，成立初期共籌集資金1000萬。 產(chǎn)品成熟期216。 產(chǎn)品成長期216。l 全面的銷售渠道178。216。216。 l 嚴(yán)格的質(zhì)量體系216。目前，以付興華教授為代表的一大批專家學(xué)者正致力于新裝置和新工藝的進(jìn)一步研發(fā)與改進(jìn)。 長遠(yuǎn)——以華東華北地區(qū)為主、中西部為輔的全國范圍內(nèi)的一體化銷售網(wǎng)絡(luò)。 216。國內(nèi)熱電廠過去對(duì)鍋爐煙氣排出的處理，只是單純的進(jìn)行消除煙塵和脫硫凈化，還有一部分預(yù)熱空氣作為二次風(fēng)，進(jìn)入鍋爐助燃；余下的帶有一定溫度的熱煙達(dá)標(biāo)排放。 環(huán)保——處理生活中的污泥。 產(chǎn)品保證質(zhì)量，抗腐蝕能力高。 生產(chǎn)線全套設(shè)備，干燥機(jī)等。l 生產(chǎn)技術(shù)216。216。l 客戶價(jià)值216。本公司以“科學(xué)發(fā)展觀”為指導(dǎo)，以高科技手段為依托，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為根本，群策群力，全面提高企業(yè)的形象，為構(gòu)建和諧社會(huì)貢獻(xiàn)力量。以第一個(gè)利用煙氣余熱處理污泥的發(fā)明專利技術(shù)工程為例，我們公司項(xiàng)目利用煙氣余熱無害化、減量化、資源化處理印染污泥的工藝流程、熱效率、減量化效果和環(huán)境效益，以及污泥資源的綜合利用等，為我國印染污泥和城市污泥的安全經(jīng)濟(jì)處理提供了技術(shù)基礎(chǔ)，對(duì)開辟一條以廢治廢和廢棄物循環(huán)利用處理城市污水處理廠污泥的有效新途徑，具有重要理論和實(shí)踐意義。216。 技術(shù)優(yōu)勢(shì)本公司的技術(shù)以濟(jì)南大學(xué)實(shí)驗(yàn)室為依托。并且，我們將要建立一個(gè)大型的實(shí)驗(yàn)室，邀請(qǐng)一些專家學(xué)者加盟我們的實(shí)驗(yàn)室。 形象策劃抓品牌，打造品牌知名度。 售前服務(wù)——掌握顧客的最新需求，搭建完善的銷售網(wǎng)絡(luò)。 售后服務(wù)——全程跟蹤產(chǎn)品使用情況，定期檢測(cè)產(chǎn)品的性能。178。 尋找省市級(jí)代理商，與代理商建立雙贏機(jī)制178。 建立完整的客戶服務(wù)管理網(wǎng)絡(luò)216。216。 我們的管理團(tuán)隊(duì)理念是“求實(shí)創(chuàng)新 勇于跨越”，形成技術(shù)、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)三大板塊，同時(shí)有顧問委員會(huì)做為外部技術(shù)支持。 “關(guān)注綠色環(huán)保與生命質(zhì)量，創(chuàng)造健康與希望”，我們隊(duì)秉著這一原則，在創(chuàng)新和追求中實(shí)現(xiàn)我們的價(jià)值，在奮斗和奉獻(xiàn)中升華著我們的人生意義。l 企業(yè)理念求實(shí)創(chuàng)新 勇于跨越l 公司管理股份有限公司擁有各相關(guān)行業(yè)的專、精人才，我們的團(tuán)隊(duì)年輕而富有創(chuàng)造力，具有最先進(jìn)的經(jīng)營管理理念。公司擬采用直線式職能組織形式。要進(jìn)一步務(wù)實(shí)管理基礎(chǔ)，為下一階段發(fā)展奠定基礎(chǔ)。 公司董事會(huì)：把握公司發(fā)展的大方向，監(jiān)督公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和實(shí)施策略。 負(fù)責(zé)全公司的外事、法律事務(wù)、各類接待服務(wù)工作；216。 負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)和行政監(jiān)督工作；216。216。 負(fù)責(zé)全公司機(jī)構(gòu)設(shè)置、機(jī)構(gòu)職責(zé)設(shè)定、定編定員工作；216。 勞動(dòng)保護(hù)及工業(yè)衛(wèi)生工作；216。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部 216。 具體承擔(dān)借貸等各種融資活動(dòng)及流動(dòng)資金的籌集、預(yù)算、分配使用、監(jiān)控等項(xiàng)工作；216。 171。 負(fù)責(zé)銷售貨款的回收。 負(fù)責(zé)組織公司各項(xiàng)工作計(jì)劃編制、審核、分解、監(jiān)控、考核工作；216。 負(fù)責(zé)公司工程概預(yù)算、結(jié)算工作；216。 物資管理部 216。 負(fù)責(zé)制設(shè)備造所需物資設(shè)備的廠內(nèi)外調(diào)運(yùn)、裝卸、催交等項(xiàng)工作；216。確保必需的原料儲(chǔ)存量；216。 負(fù)責(zé)控制儲(chǔ)備資金的占用額度。 研究開發(fā)部 216。 維修部 216。 負(fù)責(zé)所轄人員的正常培訓(xùn)；人力資源管理 公司的人力資源管理系統(tǒng)的核心是績效管理,同時(shí)在構(gòu)件有效的績效管理系統(tǒng)時(shí)加入勝任素質(zhì)的理念。公司的創(chuàng)業(yè)和初期發(fā)展階段主要實(shí)施對(duì)外招聘。216。這樣就有一大部分熱量散失；而在治理城市環(huán)境過程中，城市濕污染的處理，更是亟待解決的問題。 技術(shù)特點(diǎn)： 本產(chǎn)品采用如下處理工藝：首先將鍋爐排煙道的煙氣通入干燥機(jī)，將污泥干燥；經(jīng)干燥后污泥中的尾氣至鍋爐排煙道內(nèi)，余下的污泥再回鍋爐內(nèi)參與燃燒。 本產(chǎn)品集質(zhì)優(yōu)價(jià)廉、節(jié)能降耗、環(huán)境友好于一身，從而進(jìn)一步推動(dòng)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整步伐，可謂變廢為寶，循環(huán)利用。216。由于其強(qiáng)度優(yōu)良，因此既可應(yīng)用于普通的民居樓房鍋爐，也可應(yīng)用于各種大型工廠等。 本項(xiàng)目采用如下處理工藝：首先將鍋爐1煙道23的煙氣通入干燥機(jī)19，將污泥干燥；經(jīng)干燥后污泥中的尾氣至煙囪12內(nèi)，余下污泥再回鍋爐1內(nèi)參與燃燒。 空氣預(yù)熱器20，電除塵器18，引風(fēng)機(jī)17，濕法脫硫塔13，閉風(fēng)排料閥7等均為市場(chǎng)可購置的產(chǎn)品。 干燥機(jī)19旋風(fēng)分離器15的底部設(shè)置有閉風(fēng)排料閥7，皮帶輸送機(jī)8，經(jīng)斗式提升機(jī)9，同成品倉10相連。項(xiàng)目展望 本公司本著利用工業(yè)廢料進(jìn)行二次生產(chǎn)的原則，與全國各地相關(guān)研究開發(fā)中心、高等院校合作,生產(chǎn)符合國家政策、消費(fèi)者需求等的產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。216。l 新產(chǎn)品的開發(fā) 印染污泥要實(shí)現(xiàn)無害化、減量化、資源化處理的目標(biāo)，須首先對(duì)印染污泥進(jìn)行干化處理，建立安全經(jīng)濟(jì)的污泥干化工藝是印染污泥得到徹底有效處理的關(guān)鍵。 來自江陰康源污水處理廠的印染污泥含水率為800,4左右，進(jìn)入污泥處理廠內(nèi)先在堆場(chǎng)內(nèi)進(jìn)行預(yù)處理一方面使污泥均勻化和分散化，另一方面自然蒸發(fā)掉一部分水分，使污泥的含水率有所降低，為提高污泥的干化效果創(chuàng)造條件。表3給出了江陰康順污泥處理廠各階段污泥水分蒸發(fā)的情況。圖3顯示了污泥含水率與體積之間相互關(guān)系的實(shí)驗(yàn)結(jié)果，從實(shí)驗(yàn)結(jié)果中可以看到，當(dāng)污泥的含水率從75％降至40％時(shí)，這時(shí)污泥的體積已不到原體積的30