商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀與治理對(duì)策-全文預(yù)覽
【正文】 不積極申報(bào)轉(zhuǎn)貸；另外，由于利益驅(qū)動(dòng)，銀行為了得到較高的逾期風(fēng)險(xiǎn)貸款利息，對(duì)有實(shí)力、現(xiàn)金流量大，收息來(lái)源可靠的，如交通、通信等企業(yè)，即使符合借新還舊標(biāo)準(zhǔn)，也不主動(dòng)為其辦理轉(zhuǎn)貸，導(dǎo)致不良貸款占比上升；還有受貸款回收責(zé)任制影響，信貸人員主觀上對(duì)貸款借新還舊態(tài)度不積極?！ ×硗?，在化解新增不良貸款方面也存在一定的制度缺陷。然而，有些銀行在貸款時(shí)，對(duì)房屋、交通運(yùn)輸工具等不按規(guī)定到房產(chǎn)、車輛等管理部門辦理的抵押登記手續(xù)，對(duì)大面額存單等權(quán)利憑證也不要出質(zhì)人按規(guī)定移交給質(zhì)權(quán)人。有的企業(yè)不具有代償能力，如保證人把全部財(cái)產(chǎn)抵押給銀行或信托投資公司貸款后，又為其他企業(yè)、公司擔(dān)保貸款；甚至一些不具有法人資格的企業(yè)或公司的分支機(jī)構(gòu)作為保證人及學(xué)校、醫(yī)院、政府部門作為保證人為企業(yè)擔(dān)保貸款。二是對(duì)擔(dān)保人審查不實(shí)，擔(dān)保方缺乏能力。一是對(duì)貸款人審查不嚴(yán)，盲目放貸形成不良資產(chǎn)。第三，騙取貸款，進(jìn)而非法使用和侵吞貸款。這些企業(yè)給銀行造成的表面現(xiàn)象似乎信譽(yù)很好，但如此循環(huán)，其向銀行的貸款總額已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出企業(yè)本身的財(cái)產(chǎn)。借款人法律意識(shí)淡薄，規(guī)避法律，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，非法使用貸款。而目前大部分改制企業(yè)并不是按《公司法》組建的，而是傳統(tǒng)意義上的全民、集體所有制，因而不受《公司法》約束，債權(quán)企業(yè)在分立合并時(shí)不通知銀行，銀行向其提出清償請(qǐng)求和提供擔(dān)保的要求，也無(wú)相應(yīng)法律依據(jù)。此外，有關(guān)債權(quán)銀行保護(hù)的立法規(guī)定不完善?！ ?三)法律制度不健全、法律意識(shí)淡薄，是不良資產(chǎn)形成的重要法律原因 法律法規(guī)不健全，制約了信貸資金的良性運(yùn)行。如根據(jù)企業(yè)法人登記管理和公司登記條例的有關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)公司登記除需具備法規(guī)條件外，還需提交法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的資金信用證明和驗(yàn)資證明。同時(shí)，由于我國(guó)社會(huì)規(guī)范還不健全、體制安排也不盡合理，一方面對(duì)失信懲罰不力，另一方面守信收益不明，以至“格雷欣法則”發(fā)生作用，出現(xiàn)類似劣幣驅(qū)逐良幣的現(xiàn)象?！ ?二)社會(huì)信用體系脆弱，金融信用缺失，是不良貸款產(chǎn)生的主要社會(huì)環(huán)境因素 金融的正常運(yùn)轉(zhuǎn)離不開(kāi)良好的社會(huì)信用環(huán)境，金融信用作為銀行賴以生存的基礎(chǔ)，一方面要求銀行必須確保存款人自由取款，另一方面需要貸款人確保按時(shí)如數(shù)還本付息，缺一不可。在紡織、機(jī)械、電子及礦山等行業(yè)中，有些國(guó)有企業(yè)設(shè)備的技術(shù)水平至少落后西方25年。在缺乏利益激勵(lì)與監(jiān)督約束的情況下，其直接后果就是國(guó)企效益的低下。銀行經(jīng)營(yíng)在利潤(rùn)上交后，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上也就失去了積極性。三是產(chǎn)權(quán)主體虛置也造成銀行經(jīng)營(yíng)缺乏自主權(quán)。個(gè)別被任命的行長(zhǎng)為取得上級(jí)主管部門的信任，不惜以假表、假賬的手法掩蓋其經(jīng)營(yíng)的劣績(jī)。 國(guó)家獨(dú)資導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)模糊和結(jié)構(gòu)單一，經(jīng)營(yíng)決策者、普通員工及存款人均缺乏對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)切度。本文將從制度、法律、社會(huì)信用及銀行自身組織及管理機(jī)制等幾方面，對(duì)不良資產(chǎn)的成因做一探討。我國(guó)主要商業(yè)銀行保持了自2002年以來(lái)不良貸款余額和不良貸款率連續(xù)三年“雙降”的良好勢(shì)頭。2003年底，中國(guó)政府加速了對(duì)銀行業(yè)的改造，對(duì)中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行注入總額為450億美元的資本之后，又在2004年從這兩家銀行中剝離了2700億元的不良資產(chǎn)。本文將從狹義角度對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀、成因和危害進(jìn)行探討，并提出相應(yīng)的治理對(duì)策?！ 關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行，不良資產(chǎn)，不良資產(chǎn)處置，信用體系，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 不良資產(chǎn)問(wèn)題是中國(guó)銀行業(yè)改革和發(fā)展過(guò)程中不得不面對(duì)的一個(gè)嚴(yán)重問(wèn)題。我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀與治理對(duì)策[摘 要]不良資產(chǎn)問(wèn)題是困擾全球銀行業(yè)的一個(gè)難題。由于不良資產(chǎn)問(wèn)題事關(guān)金融體系的穩(wěn)定，事關(guān)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，而且極大地制約了銀行的信貸投放能力和積極性，因此，面對(duì)不良資產(chǎn)形成與處置中的困難與問(wèn)題，從研究不良資產(chǎn)在制度、法律、社會(huì)信用及銀行自身的組織及管理機(jī)制出發(fā)，探索符合我國(guó)國(guó)情的銀行不良資產(chǎn)的化解途徑和辦法，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。銀行在信貸業(yè)務(wù)中，借款方面由于種種原因不能按約定的期限償還全部本金或利息，造成銀行損失的貸款，稱為狹義的不良資產(chǎn)或不良信貸資產(chǎn)。經(jīng)過(guò)近7年時(shí)間的艱苦努力，2001年底我國(guó)商業(yè)銀行首次實(shí)現(xiàn)了不良資產(chǎn)的凈下降。2005年9月，我國(guó)商業(yè)銀行整體不良貸款率首次下降到1位數(shù)，實(shí)現(xiàn)了歷史性突破，%。一般認(rèn)為，在成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，這種風(fēng)險(xiǎn)主要是由于銀行自身經(jīng)營(yíng)管理不善造成的，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；而我國(guó)不良貸款產(chǎn)生的原因卻迥然不同。長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行屬國(guó)家所有，承擔(dān)了改革與發(fā)展穩(wěn)定器和推動(dòng)器的作用，因而扮演的并不是“真正的銀行”，而是國(guó)家的經(jīng)濟(jì)手段和工具。這種委托—代理關(guān)系尤其表現(xiàn)在人事任免權(quán)上，銀行行長(zhǎng)由國(guó)家任命，難于通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行選擇。存款人認(rèn)為，銀行
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