華東師范大學(xué)金融學(xué)二專商業(yè)銀行學(xué)期末復(fù)習(xí)提綱-全文預(yù)覽
【正文】 和使用。各種資金來源的風(fēng)險(xiǎn)。主要用于頭寸周轉(zhuǎn)的需要。地理位置和人口狀況。在保持資本比率不變時(shí)，則要求： CHAP6 商業(yè)銀行負(fù)債管理一、影響銀行存款增長的因素國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。債務(wù)資本不超過核心資本的25%。長期債務(wù)工具。（2）不同方式的外部資本來源對銀行所產(chǎn)生的后果。銀行外部融資數(shù)量和結(jié)構(gòu)的管理規(guī)定等。貝勒可持續(xù)增長模型為： 三、外部融資管理（一）外部最優(yōu)融資方案的決策不同融資方式的相對成本，如利息成本、承銷費(fèi)用和管制監(jiān)督。②要考慮銀行對流動(dòng)性的需要。（一）內(nèi)部融資支持銀行資產(chǎn)增長的限制因素可持續(xù)增長，制約的因素為：監(jiān)管當(dāng)局所決定的適度資本額。長期債券為1000萬美元，%；股票為3000萬美元，%；優(yōu)先股為1000萬美元，%。第二節(jié) 商業(yè)銀行融資管理一、資本成本分析（一）個(gè)別資本成本1．股本成本（1）優(yōu)先股成本率計(jì)算公式為：（2）普通股成本率計(jì)算公式為：假設(shè)某銀行發(fā)行的普通股市價(jià)為50美元，每股股息預(yù)計(jì)為5美元，每股籌集費(fèi)用為3%美元，預(yù)計(jì)股息每年增長為2%，則該普通股資金成本率為：債券成本在計(jì)算債券成本時(shí)，就要把債券成本換算為稅后成本。為銀行組織的成長以及新產(chǎn)品、新服務(wù)的開展，設(shè)施的發(fā)展提供資金。（2）損失準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)貸款或投資損失而建立基金，具有降低銀行賦稅的功能。（二）附屬資本次級債券.租賃協(xié)議。未分配利潤是指商業(yè)銀行留待以后年度進(jìn)行分配的結(jié)存利潤，數(shù)量等于上年度結(jié)存的利潤加上本年度結(jié)存利潤。資本公積金是指發(fā)行的實(shí)際價(jià)格高于票面價(jià)值部分。優(yōu)先股的種類較多，是否轉(zhuǎn)為CS：CS的優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換為CS的優(yōu)先股，但可轉(zhuǎn)換為CS的優(yōu)先股的股息低于不可轉(zhuǎn)換為CS的優(yōu)先股的股息，其價(jià)格高于普通股市價(jià)，一般用于收購與兼并；按是否贖回劃分，贖回的優(yōu)先股和不可贖回的優(yōu)先股；按是否調(diào)整利息率劃分，可調(diào)整利息率的優(yōu)先股和不可調(diào)整利息率的優(yōu)先股。三是市場價(jià)格。（2）資金結(jié)構(gòu)法首先將資金來源根據(jù)提取概率分：游資負(fù)債 95%（可能提取概率） 易變存款 30% 核心存款 15%負(fù)債流動(dòng)性儲(chǔ)備金=95%（游資負(fù)債法定準(zhǔn)備金）+30%（易變存款法定準(zhǔn)備金）+15%(核心存款法定準(zhǔn)備金)銀行流動(dòng)性總需求=95%（游資負(fù)債法定準(zhǔn)備金）+30%（易變存款法定準(zhǔn)備金）+15%(核心存款法定準(zhǔn)備金)+100%*估計(jì)新增貸款額（3）流動(dòng)性指標(biāo)法（財(cái)務(wù)比率指標(biāo)法） 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算流動(dòng)性指標(biāo)P761）現(xiàn)金村頭指標(biāo) 2）流動(dòng)性證券指標(biāo) 3）貸款總額與核心存款的比率指標(biāo) 4）借入資金指標(biāo) 5）貸款承諾額指標(biāo) 6）資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo) 7）游資比率 8）存款結(jié)構(gòu)指標(biāo) （4）流動(dòng)性指數(shù)法用于衡量商業(yè)銀行因突然或緊急出售資產(chǎn)而遭受的潛在損失的程度流動(dòng)性指數(shù)I定義為：P77（5）融資缺口與融資需求融資缺口=平均貸款額—平均存款額融資缺口=—流動(dòng)資產(chǎn)+借入資金融資缺口+流動(dòng)資產(chǎn)=融資需求（借入資金）（6）市場信號指標(biāo)1）公眾對銀行的信心 2）資信評 3）股票價(jià)格CHAP5商業(yè)銀行資本管理第一節(jié) 商業(yè)銀行資本構(gòu)成與作用一、商業(yè)銀行資本構(gòu)成（一）核心資本 普通股（CS） （1）含義是上市銀行公開發(fā)行的所有權(quán)憑證，金額等于普通股數(shù)乘以票面價(jià)值。借款客戶也會(huì)推遲對新的貸款尋求，甚至放棄向銀行申請貸款，反而轉(zhuǎn)向利率較低的金融市場（4）商業(yè)銀行解決流動(dòng)性問題受到成本的限制為了滿足流動(dòng)性需求而出售盈利性資產(chǎn)*當(dāng)銀行的資金來源和資金運(yùn)用不匹配時(shí)，便存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，即商業(yè)銀行流動(dòng)性資金來源于運(yùn)用之差。流動(dòng)性和安全性的變化是同向的，流動(dòng)性、安全性與盈利性的變化是反向的。流動(dòng)性是實(shí)現(xiàn)安全性的必要手段，安全性是實(shí)現(xiàn)贏利性的基礎(chǔ)，追求贏利性是保證流動(dòng)性與安全性的最終目標(biāo)。管理具有開拓性，能通過金融創(chuàng)新擴(kuò)寬利潤來源渠道，提高盈利水平(4)“三性“原則的辯證關(guān)系“三性”既是金融商品運(yùn)動(dòng)的客觀要求，又是商業(yè)銀行的管理原則。（1）信用中介 （2）支付中介 （3）信用創(chuàng)造（4）金融服務(wù)（5）代理監(jiān)督和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)（1）分業(yè)經(jīng)營模式 銀行業(yè)，證券業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開（2）混業(yè)經(jīng)營模式 銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營不受任何限制，即銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)相互滲透與一體化經(jīng)營CHAP2 商業(yè)銀行管理理論“三性”原則：流動(dòng)性、安全性、盈利性。）這一特征決定了商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中盡量采用高杠桿率以提高股東的回報(bào)。只要雙方能履行合約，就能保證銀行資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性，在流動(dòng)性中實(shí)現(xiàn)安全性和自身價(jià)值的增值。目的是為了防止金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，改善銀行經(jīng)營環(huán)境，增加銀行績效原因：商業(yè)銀行是一國金融體系的核心與主體，它的經(jīng)營行為直接影響到社會(huì)公眾的利益和國家經(jīng)濟(jì)安全。資本充足率不足的銀行，即便有大量流動(dòng)性來源，也無法開展金融服務(wù) 財(cái)務(wù)管理越科學(xué)，能降低商業(yè)銀行內(nèi)部的損耗。就“三性”關(guān)系而言，商行要在保證流動(dòng)性和安全性的前提下，追求利潤的最大化。過分追求流動(dòng)性和安全性，就會(huì)對贏利性產(chǎn)生不利影響。因此，商行管理者在經(jīng)營過程中必須處理好三者關(guān)系，使流動(dòng)性、安全性、贏利性處于最佳狀態(tài)，使矛盾在管理中達(dá)到統(tǒng)一，把三者協(xié)調(diào)在損失較小或盈利較大這一均衡點(diǎn)上或一定均衡區(qū)域內(nèi)
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