【正文】 犯罪被刑拘。常州國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會(huì)、江蘇省發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、揚(yáng)中市發(fā)展計(jì)劃與經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局先后越權(quán)、違規(guī)、拆項(xiàng)審批了鐵本合資公司的建設(shè)項(xiàng)目。2003年6月，鐵本項(xiàng)目在土地、環(huán)評(píng)等各類合法手續(xù)尚未獲得批準(zhǔn)的情況下，開始在江蘇常州破土動(dòng)工。對(duì)鐵本公司而言，“小馬”拉上“大車”的吃力勁可想而知，于是開始琢磨各種“招數(shù)”。2002年他提出了一個(gè)“三年內(nèi)趕超寶鋼”的宏偉計(jì)劃。屬小型私營鋼鐵企業(yè)。為了制止這種一窩蜂的現(xiàn)象，中央政府勢(shì)必要下重手。為了防止結(jié)構(gòu)性的動(dòng)蕩和經(jīng)濟(jì)的大起大落，保證宏觀經(jīng)濟(jì)的長期平穩(wěn)發(fā)展，國家2003年對(duì)鋼鐵、房地產(chǎn)、水泥、電解鋁四個(gè)行業(yè)的過熱現(xiàn)象提出了整頓的通告，國家發(fā)改委一再叫停鋼鐵行業(yè)的盲目投資、重復(fù)建設(shè)，中央銀行在貸款措施上出臺(tái)了相關(guān)的限制性政策，并且連續(xù)上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，希望借此剎住愈演愈烈的投資熱潮，保證中國經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。一路麻煩下來，利息稅免征的好處早已被抵消完了，談何魅力？談何熱銷？典型的“花架子”。另外，教育儲(chǔ)蓄這一儲(chǔ)種存期少則3年，多則6年，這意味著在長達(dá)36個(gè)月或72個(gè)月的時(shí)間里，儲(chǔ)戶每月都要去銀行存入這筆錢，并不得違約，違約后存入的部分要按活期存款計(jì)息。據(jù)調(diào)查，現(xiàn)在七成的城市居民同意在孩子出生之前就準(zhǔn)備教育資金，六成居民愿為子女教育舉債。這一措施剛出臺(tái)的幾個(gè)月里，各家新辦教育儲(chǔ)蓄的銀行均有大量的教育儲(chǔ)蓄存款入賬，大有“無盡儲(chǔ)源滾滾來”的勢(shì)頭。該儲(chǔ)蓄品種為保受到儲(chǔ)戶的歡迎？ 該行為何要取消定存活取儲(chǔ)蓄品種？結(jié)合存款種類設(shè)計(jì)原則，談?wù)勗撔袘?yīng)從中吸取哪些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)？教育儲(chǔ)蓄怎成了“花架子”與熱銷的國債相比，教育儲(chǔ)蓄真可謂門可羅雀。但至1999年12月，該行即登報(bào)公告取消該品種存款業(yè)務(wù)，所有儲(chǔ)戶必須于1999年12月31日前提取存款，過期不取者由銀行轉(zhuǎn)存，并按轉(zhuǎn)存時(shí)掛牌利率計(jì)息。櫻花銀行是三井集團(tuán)的主要交易銀行，三井集團(tuán)的大部分公司是櫻花銀行的股東，雙方已形成了緊密的利益整體，櫻花有難，豐田自然責(zé)無旁貸。1998年3月底年度決算后，其股票價(jià)格為440日元，到7月底降至每股334日元，而在8月28日的全球股市動(dòng)蕩中，一度下跌到了218日元。1998年3月底決算過后，櫻花銀行宣布已經(jīng)基本上處理完泡沫經(jīng)濟(jì)時(shí)代遺留下的不良債權(quán)。截至1998年3月底，櫻花銀行在日本國內(nèi)擁有493家營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，居日本各家之首。起初櫻花銀行計(jì)劃在1998年度處理1500億1600億日元的不良債權(quán)，但1998年4月以來，由于日本國內(nèi)不景氣情形加劇，亞洲經(jīng)濟(jì)危機(jī)遲遲不見好轉(zhuǎn)，導(dǎo)致櫻花銀行的資產(chǎn)中不良債權(quán)規(guī)模加大。金融再生委員會(huì)認(rèn)為，政府的公共資金注入各銀行增強(qiáng)自有資本金的努力，已經(jīng)使各銀行擁有足夠的處理呆壞賬的資金，即使今后再產(chǎn)生新的呆壞賬，也有足夠的應(yīng)付能力。到1999年的3月末。⑦在個(gè)別的輔助預(yù)算案中，政府將增撥出43萬億日元處理銀行危機(jī)。它倒閉后若會(huì)危害當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，政府將施以援手。這是日本政府致力于避免銀行危機(jī)的最后努力，也是90年代日本第二次動(dòng)用公共資金處理不良貸款。思考題資本金對(duì)于銀行來說，意味著什么？《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的資本充足率與《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的資本充足率一致，說明了什么？上述日本銀行由資本金造成的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)中國商業(yè)銀行有什么借鑒意義？資本金不足是由哪些原因造成的？增加資本金，化解銀行風(fēng)險(xiǎn)之一：日本政府為避免銀行危機(jī)向15家銀行注入公共資金在“泡沫經(jīng)濟(jì)”破滅后，從1992年開始，由于不動(dòng)產(chǎn)價(jià)格下跌和企業(yè)破產(chǎn)增加，呆壞賬問題愈演愈烈，日本各銀行累計(jì)處理呆壞賬已經(jīng)超過49億日元。這是自日本金融破產(chǎn)法案生效以來第二家宣告破產(chǎn)倒閉并由金融再生委員會(huì)委任破產(chǎn)管理人的地方銀行。這些交易活動(dòng)的結(jié)果是聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司花費(fèi)話23億美元保救了新英格蘭銀行。1月6日星期天晚上，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司開始介入，制止了銀行的擠兌活動(dòng)，并同意擔(dān)保新英格蘭銀行的所有的存款，包括那些超過10億美元保險(xiǎn)限額的存款。隨著80年代后期新英格蘭地區(qū)房地產(chǎn)價(jià)格的下跌，（商業(yè)房地產(chǎn)價(jià)值下降了望25%），許多銀行貸款成了呆賬壞賬。　　在《銀行家》雜志按核心資本的排名中，2003年中國銀行列全球第十五位，居中國銀行業(yè)首位，是中國資本最為雄厚的商業(yè)銀行。　　如果中行在今年成功發(fā)行300億元次級(jí)債，該行計(jì)入附屬資本的金額將增大150億元，總資本金可達(dá)1885億元。該行聲稱但這是采用了保守的計(jì)算方法，考慮不良資產(chǎn)和股權(quán)投資的處理而得出的數(shù)字。但這一數(shù)額尚未得到東方和中行的確認(rèn)。中行14891498億元不良貸款將在近期內(nèi)劃撥給信達(dá)，由此中行將獲得461464億元的現(xiàn)金，信達(dá)將分三年支付?！　馁~處置倒計(jì)時(shí)　　　　2004年5月底，中行正式公布了經(jīng)普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。 今年一月六日，國務(wù)院宣布中國銀行和中國建設(shè)銀行實(shí)施股份制改造，并且動(dòng)用四百五十億美元外匯儲(chǔ)備等為兩家試點(diǎn)銀行補(bǔ)充資本金。2004年9月16日銀監(jiān)會(huì)向中國建設(shè)銀行股份有限公司換發(fā)《金融許可證》，向中國建銀投資有限責(zé)任公司頒發(fā)《金融許可證》?！? 2004年9月2日～9月14日建設(shè)銀行向國有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室上報(bào)《關(guān)于中國建設(shè)銀行股份制改革有關(guān)問題的請(qǐng)示》國務(wù)院于9月14日對(duì)該上報(bào)作了批復(fù)。2004年6月25日中國建設(shè)銀行與信達(dá)資產(chǎn)管理公司簽署《可疑類貸款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。同時(shí)啟動(dòng)引入發(fā)起人股東的籌備工作。 2003年10月27日　　舉辦信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類和計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金培訓(xùn)班，對(duì)全行新的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類要求、貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提理論、國際先進(jìn)銀行的計(jì)提實(shí)踐以及中國建設(shè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行了介紹。2004年 9月15日，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司、中國建銀投資有限責(zé)任公司、國家電網(wǎng)公司、上海寶鋼集團(tuán)公司和中國長江電力股份有限公司在京召開會(huì)議，決議共同發(fā)起設(shè)立中國建設(shè)銀行股份有限公司。%。請(qǐng)綜合各種資料談一談這是否代表銀行業(yè)發(fā)展的最新趨勢(shì)？歐洲銀行業(yè)的兼并、重組浪潮，對(duì)我國銀行業(yè)的發(fā)展，特別是加入WTO后面臨的挑戰(zhàn)，有哪些啟示？我國銀行業(yè)如何應(yīng)對(duì)我國國有商業(yè)銀行的發(fā)展與改革之一：中國建設(shè)銀行發(fā)展和改革歷程建設(shè)銀行自成立至今，經(jīng)歷了三個(gè)階段第一階段，為經(jīng)辦國家財(cái)政撥款時(shí)期。通過這次戰(zhàn)略性調(diào)整，瑞士銀行將放棄在全球除瑞士以外的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，停止或大量減少諸如國際貿(mào)易結(jié)算、商業(yè)貸款、項(xiàng)目融資、銀團(tuán)貸款等資本投入較大的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，集中力量專門經(jīng)營投資銀行業(yè)務(wù)，以充分發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì)，與美國的投資銀行一爭(zhēng)高下，力爭(zhēng)成為世界數(shù)一數(shù)二的投資銀行。究其原因可歸于東南亞金融危機(jī)的繼續(xù)惡化、俄羅斯金融危機(jī)、巴西金融危機(jī)的接連爆發(fā)，美國長期資本管理公司的破產(chǎn)，香港、歐美股市的大幅波動(dòng)等等。合并后，新銀行資產(chǎn)總值將達(dá)到8500億歐元，資本市值達(dá)510億歐元，成為世界上最大的銀行。兩行合并后具有優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、規(guī)模效應(yīng)、避免過多裁員等顯著效果，合并后擁有資本金210億歐元，資產(chǎn)總額6790億歐元，員工78000人，將成為法國第一、歐洲第三、世界第四大銀行，達(dá)到超強(qiáng)銀行的效果。數(shù)小時(shí)之后，意大利最大的銀行集團(tuán)——圣保羅意米銀行董事會(huì)即通過了一項(xiàng)97億美元的換股計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)了與羅馬銀行的合并，組建了一個(gè)總資產(chǎn)達(dá)2860億歐元、總市值302億歐元的銀行集團(tuán)。顯然，三家銀行的合并，必將刺激其他大型銀行間更深層次和更大范圍內(nèi)的重組，并在世界范圍內(nèi)產(chǎn)生重大影響，推動(dòng)世界范圍內(nèi)業(yè)已存在的金融合并浪潮。但是在內(nèi)有金融改革在即、外有歐美超大型金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)的情況下，日本金融機(jī)構(gòu)間的大型合并是必須的也是必然的。不可否認(rèn)，新的金融控股公司集團(tuán)要想成為世界一流的高收益金融集團(tuán)，尚有很長的曲折道路。日本興業(yè)銀行在1998年度雖然處理了高達(dá)9244億日元的不良債權(quán)，但由于日本整體的土地價(jià)格下跌和企業(yè)破產(chǎn)并未停止，新的不良債權(quán)增加的可能性依然很大。導(dǎo)致三方走向合并之路的最根本的原因是三者都認(rèn)識(shí)到在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的環(huán)境中，單憑各自力量難以獲得競(jìng)爭(zhēng)中的主動(dòng)。東京股市受此消息影響，日經(jīng)平均股價(jià)從一開盤就開始勁升。根據(jù)三家銀行達(dá)成的共識(shí)，三方的合作將分成兩個(gè)步驟：第一步是按相同比例共同出資，在2000年秋天設(shè)立共同的控股金融公司，三家銀行則分別成為該控股公司的完全子公司；第二步是在2002年春天，實(shí)現(xiàn)真正意義上的完全合并，三家銀行的人員、機(jī)構(gòu)和經(jīng)營業(yè)務(wù)將按“個(gè)人交易業(yè)務(wù)”、“法人交易業(yè)務(wù)”和投資銀行三大塊進(jìn)行徹底重組。這表明，一個(gè)總資產(chǎn)規(guī)模超過150萬億日元的世界最大的金融集團(tuán)將在日本誕生。三家銀行的合作消息被透露出來后，20日上午，東京股票市場(chǎng)上原先一直不被看好的金融股成為人們競(jìng)相購買的熱點(diǎn)。同時(shí)，20日的發(fā)布會(huì)上，三家銀行還宣布為謀求在證券批發(fā)業(yè)務(wù)方面的優(yōu)勢(shì)，除了將目前三家銀行下屬的各證券公司進(jìn)行合并外，還將與日本最大的證券公司野村證券謀求合作。過去，長期信用銀行的主要業(yè)務(wù)是負(fù)責(zé)向企業(yè)提供設(shè)備投資等長期信用，但隨著企業(yè)融資手段和選擇的增加，長期信用銀行的經(jīng)營環(huán)境每況愈下。三者希望通過合并實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，在確保巨額資金量的同時(shí)，共同開發(fā)和提供更為廣泛的金融商品服務(wù)，從而在系統(tǒng)投資和新金融商品的開發(fā)方面削減成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。其次，三家銀行都存在著不良債權(quán)比率高、股東資本收益率低的問題，且三者都曾向非銀行金融機(jī)構(gòu)、建筑公司和不動(dòng)產(chǎn)行業(yè)進(jìn)行過大量的融資，這些債權(quán)演變成不良債權(quán)的可能性依然很大。日本金融當(dāng)局對(duì)三家銀行的合并表示出歡迎的態(tài)度。歐洲銀行業(yè)的重組浪潮之一：意大利四大主要銀行為確保在本國金融界的領(lǐng)先地位而進(jìn)行合并1999年3月21日，意大利目前市值最高的銀行——意大利聯(lián)合信貸銀行突然提出以其價(jià)值164億美元的股票通過換股的方式與意大利商業(yè)銀行合并，擬定合并后的歐羅銀行總資產(chǎn)將達(dá)到2600億歐元，市值達(dá)387億歐元，將居歐洲第五位。法國興業(yè)銀行因網(wǎng)點(diǎn)遍布國內(nèi)甚至整個(gè)歐洲大城市，零售業(yè)務(wù)是該行強(qiáng)項(xiàng)，在國際結(jié)算、儲(chǔ)蓄、信貸、外匯等銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方面均數(shù)世界一流的國際銀行，而興業(yè)銀行的投資銀行業(yè)務(wù)卻發(fā)展有限。之四：巴黎國民銀行為了改變自身不利地位而強(qiáng)行收購法國興業(yè)銀行和巴黎巴銀行1999年3月10日，巴黎國民銀行突然提出合并計(jì)劃，以興業(yè)銀行股票溢價(jià)14%、巴黎巴銀行股票溢價(jià)24%的價(jià)格在市場(chǎng)上強(qiáng)行收購，%的多數(shù)權(quán)而完成合并。1998年，比整個(gè)銀行的稅前利潤還多。瑞士銀行痛定思痛，斷然采取措施，實(shí)施戰(zhàn)略性調(diào)整，出售瑞士以外的全球貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，還計(jì)劃在今后三年內(nèi)陸續(xù)出售部分房地產(chǎn)資產(chǎn)，以改善資產(chǎn)質(zhì)量。歐洲銀行是世界金融業(yè)的發(fā)源地，這次大規(guī)模的兼并重組形成了全能型、集團(tuán)化、國際化的銀行架構(gòu)。1994年到2004年6月末，資產(chǎn)總規(guī)模為37228億元，負(fù)債總規(guī)模為35223億元。同時(shí)，全資擁有建新銀行，%的股權(quán)，%的股權(quán)?！　?2003年10月17日召開管理咨詢項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)，聘請(qǐng)國際知名的管理咨詢公司作為管理改革顧問，準(zhǔn)備在發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理等方面借鑒國際先進(jìn)銀行的成功實(shí)踐進(jìn)行徹底的改革，以全面提高股份公司的競(jìng)爭(zhēng)能力和管理水平。2004年1月　 中國建設(shè)銀行成立分立公告領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組組長和副組長由行領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，下設(shè)分立小組和應(yīng)急小組，部署分立準(zhǔn)備事宜及相關(guān)工作。2004年6月10日、11日和12日中國建設(shè)銀行連續(xù)三次在《人民日?qǐng)?bào)》、《金融時(shí)報(bào)》和《中國日?qǐng)?bào)》上刊登《中國建設(shè)銀行公告》。2004年8月30日～9月14日審計(jì)師出具2003年凈資產(chǎn)審計(jì)報(bào)告，資產(chǎn)評(píng)估師出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告并報(bào)財(cái)政部審批，財(cái)政部于9月14日批復(fù)建設(shè)銀行資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。2004年9月15日中國建設(shè)銀行股份有限公司召開創(chuàng)立大會(huì)暨第一屆股東大會(huì)、第一屆董事會(huì)第一次會(huì)議和第一屆監(jiān)事會(huì)第一次會(huì)議。，每股面值為人民幣1元，折股比例1∶1中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司%中國建銀投資有限責(zé)任公司%國家電網(wǎng)公司出資30億元%上海寶鋼集團(tuán)公司出資30億元%中國長江電力股份有限公司出資20億元%中國銀行股份有限公司完全承繼原中國銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、債權(quán)、債務(wù)和員工，業(yè)務(wù)范圍不變。順利的話，在建行股份公司九月掛牌的一個(gè)月后，中銀集團(tuán)股份公司將正式登場(chǎng)。6月29日，中行與信達(dá)在不良資產(chǎn)出售協(xié)議上簽字。不久前，建行出售給信達(dá)的569億元損失類貸款（已核銷掉）底價(jià)為5％，參照這樣的價(jià)格，東方將支付給中行數(shù)十億元?！　?003年年底，中行的資本充足率為6．98％。中行表示將分期發(fā)行高達(dá)600億元的次級(jí)債，其中第一期為150億元。業(yè)內(nèi)人士預(yù)計(jì)，中行的入股溢價(jià)不會(huì)少于1倍，也就是說中行將會(huì)吸收多達(dá)80～100億美元的資本金，屆時(shí)中行的資本充足率將有可能飛升至12％以上。80年代，它是波士頓地區(qū)最積極的房地產(chǎn)貸款者，其30%以上的貸款都投在了商業(yè)性房地產(chǎn)上。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司采取了“大銀行難以倒閉“的政策。此后，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司和該銀行的購買者不斷給銀行注入新的資本，直到收購者全部買下聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的份額。思考題 結(jié)合案例，談?wù)勀銓?duì)存款保險(xiǎn)制度的認(rèn)識(shí)？ 如何建立我國的存款保險(xiǎn)制度？日本幸福銀行破產(chǎn)案日本金融再生委員會(huì)1999年5月23日正式宣布，總部設(shè)立在大阪的地方銀行——幸福銀行破產(chǎn)，由政府接管。過去三年一直虧損，日本金融監(jiān)管部門曾要求該銀行立即增加資本，該銀行總裁江川篤明也提出動(dòng)用私人財(cái)產(chǎn)挽救銀行，但該銀行終究還是逃脫不了倒閉的厄運(yùn)。為了防止大銀行的倒閉，協(xié)助它們改善業(yè)務(wù)，日本眾議院于1998年10月13日通過了第二部分的銀行改革法案，準(zhǔn)備撥出60萬億日元的稅款支撐疲軟的銀行。③銀行的資本與資產(chǎn)比率超過8%，政府可根據(jù)某些條件在這家銀行投資，購買優(yōu)先股；資本與資產(chǎn)比率介于4%8%的銀行，政府可注資購買優(yōu)先股；若資本與資產(chǎn)比率介于2%4%，政府可購買這家銀行的普通股或優(yōu)先股，但銀行董事會(huì)必須辭職，分行數(shù)目也必須削減，海外分行則關(guān)閉；若資本與資產(chǎn)比率低于2%的銀行，將暫時(shí)將其國有化并關(guān)閉，然后跟另一家銀行合并并減小營業(yè)規(guī)模。⑥金