【正文】 結(jié)論 43第十二章 項(xiàng)目實(shí)施管理和勞動(dòng)定員 44一、 項(xiàng)目建設(shè)期管理組織 44二、 項(xiàng)目建設(shè)期管理 44三、 工作制度 44四、 勞動(dòng)定員 44勞動(dòng)定員一覽表 44第十三章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 46第十四章 投資估算與資金籌措 47一、 投資估算依據(jù)和說(shuō)明 47（一） 總投資估算編制依據(jù) 47（二） 建設(shè)投資估算 48建設(shè)投資估算一覽表 49（三） 固定資產(chǎn)投資估算 50固定資產(chǎn)投資估算表 50（四） 流動(dòng)資金估算 51流動(dòng)資金估算一覽表 51（五） 項(xiàng)目總投資估算 51總投資構(gòu)成分析一覽表 51二、 資金籌措方案 52資金籌措與投資計(jì)劃表 52三、 項(xiàng)目資金來(lái)源 53四、 項(xiàng)目債務(wù)資金 53（一） 償還借款資金來(lái)源 54五、 投資使用方案 56（一） 建設(shè)投資使用計(jì)劃 56（二） 流動(dòng)資金使用計(jì)劃 56資金使用計(jì)劃與運(yùn)用表 56第十五章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 58一、 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的依據(jù)和范圍 58二、 費(fèi)用估算與財(cái)務(wù)效益 58（一） 銷售收入估算 58產(chǎn)品銷售收入及稅金估算一覽表 58（二） 綜合總成本估算 59綜合總成本費(fèi)用估算表 59（三） 利潤(rùn)總額估算 61（四） 所得稅及稅后利潤(rùn) 61（五） 項(xiàng)目投資收益率測(cè)算 61項(xiàng)目綜合損益表 61三、 財(cái)務(wù)分析 63（一） 全部投資財(cái)務(wù)分析 63財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 63（二） 固定資產(chǎn)投資財(cái)務(wù)分析 64財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（固定投資） 64四、 盈虧平衡分析 66盈虧平衡分析表 66五、 敏感性分析 67單因素敏感性分析表 67項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)一覽表 67第十六章 綜合評(píng)價(jià)及投資建議 69一、 綜合評(píng)價(jià) 69二、 投資建議 70第十七章 附表及附圖（參考） 72建設(shè)投資估算表 73固定資產(chǎn)投資估算表 75流動(dòng)資金估算表 76固定資產(chǎn)折舊和攤銷表 77職工薪酬估算表 78總成本費(fèi)用估算表 79經(jīng)營(yíng)收益稅金及附加和增值稅估算表 81項(xiàng)目利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 82項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 83資金來(lái)源與運(yùn)用一覽表 84項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 85項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表 86建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)方案和不招標(biāo)一覽表 87項(xiàng)目盈虧平衡分析圖 88發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（編制指南）一、 核心提示項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要是通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的主要內(nèi)容和配套條件，如市場(chǎng)需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等，從技術(shù) 、經(jīng)濟(jì)、工程等方面進(jìn)行調(diào)查研究和分析比較，并對(duì)項(xiàng)目建成以后可能取得的財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)影響進(jìn)行預(yù)測(cè)，從而提出該項(xiàng)目是否值得投資和如何進(jìn)行建設(shè)的咨詢意見(jiàn)，為項(xiàng)目決策提供依據(jù)的一種綜合性的分析方法?？尚行匝芯繄?bào)告的內(nèi)容和深度依照國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)《工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》的要求進(jìn)行，依據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和有關(guān)部門(mén)的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及項(xiàng)目承辦單位的實(shí)際情況，按照項(xiàng)目的建設(shè)要求，對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施在技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域的科學(xué)性、合理性和可行性進(jìn)行研究論證。確定原材料、燃料及動(dòng)力的供應(yīng)。確定環(huán)境保護(hù)及勞動(dòng)安全衛(wèi)生保障措施。通過(guò)分析比較方案，并對(duì)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目建成后可能取得的技術(shù)經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行預(yù)測(cè)，從而為投資決策提供可靠的依據(jù)，作為該發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目進(jìn)行下一步環(huán)境評(píng)價(jià)及工程設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)文件?！督ㄔO(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。國(guó)家、省、部關(guān)于生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范和有關(guān)規(guī)定等。通過(guò)分析比較方案，并對(duì)項(xiàng)目建成后可能取得的技術(shù)經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行預(yù)測(cè)，從而為投資決策提供可靠的依據(jù)，作為該發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目進(jìn)行下一步環(huán)境評(píng)價(jià)及工程設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)文件。環(huán)境影響和勞動(dòng)衛(wèi)生保障上的可行性。對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)、生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析留有一定的余地?！锻顿Y項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》。提供的相關(guān)技術(shù)文件和有關(guān)數(shù)據(jù)。研究、分析和預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供需情況與建設(shè)規(guī)模，并提出主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，對(duì)項(xiàng)目能否實(shí)施做出一個(gè)比較科學(xué)的評(píng)價(jià)，其主要內(nèi)容包括如下十個(gè)方面：確定項(xiàng)目建設(shè)總平面布置方案。確定公用工程設(shè)施建設(shè)方案及供水、供電方案。分析技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、投資估算和資金籌措情況。本工程項(xiàng)目屬于發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)項(xiàng)目，因此從項(xiàng)目的開(kāi)始就必須將“安全第一，預(yù)防為主”的安全生產(chǎn)管理方針貫穿項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的全過(guò)程，按照規(guī)范配備相應(yīng)的安全生產(chǎn)設(shè)施，對(duì)新入廠的員工進(jìn)行三級(jí)安全教育。八、 工藝技術(shù)裝備方案的選擇本方案依照“保護(hù)環(huán)境和節(jié)約能源”的原則，經(jīng)過(guò)調(diào)研分析，在技術(shù)工藝的選擇和生產(chǎn)裝備的選型上，綜合考慮達(dá)到目前國(guó)內(nèi)較先進(jìn)的水平，接近并達(dá)到國(guó)際21世紀(jì)初的先進(jìn)水平。項(xiàng)目備案數(shù)據(jù)一覽表單位：萬(wàn)元/公頃、萬(wàn)元、平方米項(xiàng)目名稱地址投資情況項(xiàng)目承辦單位名稱擬建項(xiàng)目名稱發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)項(xiàng)目項(xiàng)目擬建地址XX省XX市XX工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目總投資項(xiàng)目用匯資金來(lái)源合計(jì)固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資金自籌資金銀行貸款其它投資—固定資產(chǎn)投資設(shè)備及技術(shù)投資—項(xiàng)目用地指標(biāo)土建工程投資—項(xiàng)目占地面積設(shè)備安裝費(fèi)及其他費(fèi)用—總建筑面積建設(shè)期利息—固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目年總收入年利潤(rùn)額年納稅總額年利稅額十一、 研究結(jié)論隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速持續(xù)發(fā)展，市場(chǎng)上對(duì)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件的需要量不斷增加。這將大幅提升企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，提高企業(yè)占有市場(chǎng)的能力，發(fā)動(dòng)機(jī)零部件市場(chǎng)前景廣闊，也為企業(yè)的科學(xué)持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。該發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、環(huán)境保護(hù)設(shè)備及產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)控制設(shè)備，對(duì)項(xiàng)目節(jié)約能源、環(huán)境保護(hù)、生產(chǎn)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件均可得到有力的支撐，成熟的生產(chǎn)工藝技術(shù)及先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備為項(xiàng)目的實(shí)施提供了強(qiáng)力的保障。，其中：。該發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目生產(chǎn)對(duì)促進(jìn)XX市發(fā)動(dòng)機(jī)零部件產(chǎn)業(yè)發(fā)展及擴(kuò)大當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)機(jī)會(huì)起著積極的推動(dòng)作用，項(xiàng)目建成后可為當(dāng)?shù)貛?lái)較高的利稅收入，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，有著重大的社會(huì)效益。第三章 項(xiàng)目法人基本情況一、 項(xiàng)目法人概況發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)項(xiàng)目由投資建設(shè)，該公司資金力量雄厚，有一批知識(shí)豐富、經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)精湛的專業(yè)化員工隊(duì)伍，為研制、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)及銷售發(fā)動(dòng)機(jī)零部件奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。建筑容積率控制指標(biāo)≥。項(xiàng)目占地及建筑工程投資一覽表單位：萬(wàn)元、萬(wàn)元/公頃序號(hào)工程類別名稱建設(shè)面積（平方米）單位造價(jià)（元/平方米）投資金額備注項(xiàng)目占地及建（構(gòu)）筑物投資估算一項(xiàng)目占地1項(xiàng)目總占地面積2土地使用權(quán)面積3建構(gòu)筑物基底占地面積二項(xiàng)目主體建筑工程1主要生產(chǎn)車(chē)間2輔助生產(chǎn)車(chē)間3其他生產(chǎn)車(chē)間三項(xiàng)目倉(cāng)儲(chǔ)工程不含設(shè)備1成品貯存〃2原料倉(cāng)儲(chǔ)2輔助材料倉(cāng)庫(kù)〃四項(xiàng)目供配電〃1供配電〃五項(xiàng)目給排水〃1給排水〃六項(xiàng)目總圖工程〃1道路圍墻及硬化2安全保護(hù)設(shè)施七項(xiàng)目服務(wù)工程3層1辦公及職工宿舍2食堂、浴池不含設(shè)備八綠化工程〃1綠化工程〃九消防環(huán)?！?消防環(huán)保工程〃十其他工程〃1景觀及亮化工程〃十一項(xiàng)目總建筑面積十二土建工程投資六、 項(xiàng)目建筑工程方案七、 項(xiàng)目選址綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目總圖布置主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)總圖工程名稱單位數(shù)據(jù)備注1項(xiàng)目總占地面積平方米2項(xiàng)目總建筑面積平方米3建（構(gòu)）筑物基底占地面積平方米4廠區(qū)道路占地面積平方米5堆場(chǎng)面積平方米6廠區(qū)圍墻長(zhǎng)度米7綠化面積平方米8固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度萬(wàn)元/公頃9辦公及生活用地面積所占比重%10項(xiàng)目建筑系數(shù)%11項(xiàng)目建筑容積率%12項(xiàng)目占地綠化率%第七章 技術(shù)生產(chǎn)方案一、 工藝技術(shù)方案的選用原則二、 產(chǎn)品工藝流程發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)技術(shù)工藝，詳見(jiàn)——《發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)工藝流程示意簡(jiǎn)圖》。屬生產(chǎn)工藝需要又為環(huán)境保護(hù)服務(wù)的工程設(shè)施。五、 廠區(qū)綠化工程六、 環(huán)境保護(hù)結(jié)論根據(jù)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)內(nèi)容，該發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目產(chǎn)生的污染因素屬常規(guī)性的，針對(duì)其采取的污染治理措施技術(shù)是成熟、可靠的?？傊?，從環(huán)境保護(hù)角度出發(fā)，在保證落實(shí)各項(xiàng)污染物治理措施的前提下，該生產(chǎn)項(xiàng)目是可行的。我國(guó)“十二五”節(jié)能規(guī)劃綱要明確提出，要把節(jié)約資源作為基本國(guó)策，加快建設(shè)節(jié)約型社會(huì)，到2015年，（按2005年價(jià)格計(jì)算），%，%。通過(guò)加強(qiáng)能源生產(chǎn)、運(yùn)輸、消費(fèi)各環(huán)節(jié)的制度建設(shè)和監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)管理節(jié)能。（二） 能源計(jì)量管理十二、 節(jié)能建議及效果分析項(xiàng)目主要能耗指標(biāo)一覽表序號(hào)指標(biāo)名稱單位測(cè)算值一項(xiàng)目年總收益測(cè)算1項(xiàng)目年總收入萬(wàn)元2項(xiàng)目現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元二企業(yè)綜合能耗估算1企業(yè)綜合能耗（當(dāng)量值）tce2企業(yè)綜合能耗（等價(jià)值）tce—3企業(yè)耗電量萬(wàn)KWh4企業(yè)耗水量噸三年總產(chǎn)量四主要能耗指標(biāo)1單位產(chǎn)值指標(biāo)萬(wàn)元收入能耗（當(dāng)量值）噸標(biāo)準(zhǔn)煤/萬(wàn)元萬(wàn)元收入能耗（等價(jià)值）噸標(biāo)準(zhǔn)煤/萬(wàn)元—萬(wàn)元收入電耗KWh/萬(wàn)元萬(wàn)元收入水耗噸/萬(wàn)元2單位增加值指標(biāo)萬(wàn)元增加值能耗（當(dāng)量值）噸標(biāo)準(zhǔn)煤/萬(wàn)元萬(wàn)元增加值能耗（等價(jià)值）噸標(biāo)準(zhǔn)煤/萬(wàn)元—萬(wàn)元增加值電耗KWh/萬(wàn)元萬(wàn)元增加值水耗噸/萬(wàn)元3單位產(chǎn)品指標(biāo)單位產(chǎn)品綜合能耗（當(dāng)量值）tce/臺(tái)單位產(chǎn)品綜合能耗（等價(jià)值）tce/臺(tái)—單位產(chǎn)品綜合電耗單位產(chǎn)品綜合水耗噸/噸4投資能耗單位投資綜合能耗tce/萬(wàn)元單位投資電能消耗第十一章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防控一、 政策風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防控二、 用地及工程建設(shè)配套風(fēng)險(xiǎn)分析三、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防控四、 資金風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防控項(xiàng)目投資資金供應(yīng)能否到位將對(duì)該發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目產(chǎn)生重大影響，該發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目的財(cái)務(wù)及融資風(fēng)險(xiǎn)主要是指資金供應(yīng)不足或者來(lái)源中斷導(dǎo)致項(xiàng)目工期拖延或被迫中止，從而形成資金風(fēng)險(xiǎn)。密切關(guān)注匯率變化，利用各種金融工具防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。選擇多種籌集建設(shè)資金的渠道，緊緊抓住國(guó)家鼓勵(lì)和支持機(jī)電制造行業(yè)發(fā)展的大好機(jī)遇，積極爭(zhēng)取政府資金的支持和吸收社會(huì)其他資金投入，盡可能的降低債務(wù)投資的比例，從而從根本上降低償債壓力和風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行勞動(dòng)合同制，勞動(dòng)合同訂立后報(bào)人事部門(mén)備案。公司管理、技術(shù)人員為白班制，每天工作8小時(shí)。第十三章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃為了使該發(fā)動(dòng)機(jī)零部件項(xiàng)目早日建成投產(chǎn)并發(fā)揮其社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，應(yīng)盡快委托有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程設(shè)計(jì)并落實(shí)建設(shè)資金，同時(shí)，要積極做好設(shè)備考察和訂貨工作。第十四章 投資估算與資金籌措一、 投資估算依據(jù)和說(shuō)明（一） 總投資估算編制依據(jù)（二） 建設(shè)投資估算建設(shè)投資估算一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占建設(shè)投資比例1工程費(fèi)用%建筑工程%主要生產(chǎn)車(chē)間%輔助生產(chǎn)車(chē)間%其他生產(chǎn)車(chē)間%技術(shù)裝備投資%設(shè)備購(gòu)置費(fèi)%項(xiàng)目輔助工程投資%成品貯存%原料倉(cāng)儲(chǔ)%輔助材料倉(cāng)庫(kù)%項(xiàng)目公用工程投資%項(xiàng)目供配電%項(xiàng)目給排水%項(xiàng)目總圖工程%道路圍墻及硬化%安全保護(hù)設(shè)施%服務(wù)性工程%辦公及職工宿舍%食堂、浴池%其他工程%綠化工程%消防環(huán)保%其他工程%2工程建設(shè)其他費(fèi)用%土地使用權(quán)面積%建設(shè)單位管理費(fèi)%可行性研究報(bào)告編制費(fèi)%咨詢勘察設(shè)計(jì)費(fèi)%施工圖審查費(fèi)%環(huán)境影響