【正文】 事會(huì)會(huì)議記錄，及下列文件和說明： （ 1）交易標(biāo)的資產(chǎn)涉及立項(xiàng)、環(huán)保、行業(yè)準(zhǔn)入、用地、規(guī)劃、建設(shè)施工等有關(guān)報(bào)批事項(xiàng)的，已取得的相應(yīng)許可證書或者有關(guān)主管部門的批復(fù)文件； 本次交易行為涉及有關(guān)報(bào)批事項(xiàng)的，公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組預(yù)案中詳細(xì)披露已向有關(guān)主管部門報(bào)批的進(jìn)展情況和尚需呈報(bào)批準(zhǔn)的程序，并對(duì)可能無法獲得批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)作出特別提示。 法人的自查報(bào)告中應(yīng)當(dāng)列明法人的名稱、股票賬戶、有無買賣股票行為并蓋章確認(rèn)；自然人的自查報(bào)告應(yīng)當(dāng)列明自然人的姓名、職務(wù)、身份證號(hào)碼、股票賬戶、有無買賣股票行為，并經(jīng)本人簽字確認(rèn)?！蔽也空J(rèn)為公司董事會(huì)未能勤勉盡責(zé)的，將根據(jù)《股票上市規(guī)則》對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理，并上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)。董事會(huì)在關(guān)于股票連續(xù)停牌的公告中應(yīng)當(dāng)做出如下承諾：“本公司擬在公告 23 刊登后 *天內(nèi)按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》及其它相關(guān)規(guī)定，召開董事會(huì)審議重大資產(chǎn)重組預(yù)案，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問將出具核查意見。 二、我部對(duì)上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)信息披露必備文件的完整性，以及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問在上市公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)中出具的相關(guān)信息披露文件進(jìn)行形式審查。 二十三、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問從事上市公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)公平競(jìng)爭(zhēng)，按照業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及所承擔(dān)的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)與委托人商議財(cái)務(wù)顧問報(bào)酬，不得以明顯低于行業(yè)水平等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招攬業(yè)務(wù)。 二十一、上市公司重大資產(chǎn)重組方案獲得核準(zhǔn)的，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)在重組方案實(shí)施完畢后 15 個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送重組業(yè)務(wù)總結(jié)報(bào)告。工作檔案至少應(yīng)包括盡職調(diào)查報(bào)告、內(nèi)核機(jī)構(gòu)工作記錄、對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核反饋意見的回復(fù)。 十八、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部檢查制度，確保獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問主辦人切實(shí)履行持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任，按時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交持續(xù)督導(dǎo)工作的情況報(bào)告。 十七、獨(dú) 立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，對(duì)實(shí)施重大資產(chǎn)重組的上市公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)督促上市公司在核準(zhǔn)文件有效期內(nèi)及時(shí)實(shí)施重組方案，并于實(shí)施完畢之日起 3 個(gè)工作日內(nèi)配合上市公司編制實(shí)施情況報(bào)告書，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、證券交易所提交書面報(bào) 告，并予以公告。終止委托協(xié)議的，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和上市公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起 5 個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，申請(qǐng)撤回申報(bào)文件，并說明原因。 （六）申報(bào)本次擔(dān)任重大資產(chǎn)重組獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的收費(fèi)情況。 （三）組織上市公司、交易對(duì)方及相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見進(jìn)行答復(fù)；中國(guó)證監(jiān)會(huì)在審核期間提出反饋意見要求上市公司作出書面解釋、說明的，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)配合上市公司提供書面回復(fù)意見。 重大資產(chǎn)重組的首次董事會(huì)決議公告后，上市公司對(duì)交易對(duì)象、交易標(biāo)的、交易價(jià)格等 作出變更，構(gòu)成對(duì)原重組方案重大調(diào)整的，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)及時(shí)出 20 具核查意見，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并予以公告。 九、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問在充分盡職調(diào)查和內(nèi)核的基礎(chǔ)上，對(duì)上市公司重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)出具重組預(yù)案核查意見、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告和其他專業(yè)意見的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)作出以下承諾： （一）已按照規(guī)定履行盡職調(diào)查義務(wù)，有充分理由確信所發(fā)表的專業(yè)意見與上市公司和交易對(duì)方披露的文件內(nèi)容不存在實(shí)質(zhì)性差異； （二）已對(duì)上市公司和交易對(duì)方披露的文件進(jìn)行充分核查，確信披露文件的內(nèi)容與格式符合要求； （三）有充分理由確信上市公司委托財(cái)務(wù)顧問出具意見的重大資產(chǎn)重組方案符合法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所的相關(guān)規(guī)定，所披 露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏； （四）有關(guān)本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的專業(yè)意見已提交獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問內(nèi)核機(jī)構(gòu)審查，內(nèi)核機(jī)構(gòu)同意出具此專業(yè)意見； （五）在與上市公司接觸后至擔(dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問期間，已采取嚴(yán)格的保密措施，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部隔離制度，不存在內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)和證券欺詐問題。 （六）對(duì)交易合同約定的資產(chǎn)交付安排是否可能導(dǎo)致上市公司交付現(xiàn)金或其他資產(chǎn)后不能及時(shí)獲得對(duì)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)、相關(guān)的違約責(zé)任是否切實(shí)有效發(fā)表明確意見。 （二）對(duì)本次交易所涉及的資產(chǎn)定價(jià)和股份定價(jià)（如涉及）進(jìn)行全面分析，說明定價(jià)是否合理。 （七）上市公司董事會(huì)編制的重大資產(chǎn)重組預(yù)案是否已充分披露本次交易存在的重大不確定性因素和風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。 （三）上市公司是否已就本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)與交易對(duì)方簽訂附條件生效的交易合同；交易合同的生效條件是否符合《規(guī)定》第二條的要求，交易合同主要條款是否齊備，交易合同附帶的保留條款、補(bǔ)充協(xié)議和前置條件是否對(duì)本次交易進(jìn)展構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。 上市公司在籌劃、醞釀 重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)過程中，按照《重組辦法》的相關(guān)規(guī)定可以或者應(yīng)當(dāng)向證券交易所申請(qǐng)股票停牌的，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)積極督促、配合上市公司及時(shí)辦理停牌申請(qǐng)事宜。 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在內(nèi)核程序結(jié)束后，作出是否為上市公司重大資產(chǎn)重組出 18 具專業(yè)意見或報(bào)告的決定。 五、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問接受委托人委托的，應(yīng)當(dāng)指定 2 名財(cái)務(wù)顧問主辦人負(fù) 責(zé)，同時(shí)可以安排一名項(xiàng)目協(xié)辦人參與。 四、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)建立盡職調(diào)查制度和具體工作規(guī)程。 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問與上市公司應(yīng)當(dāng)就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)簽訂專門的保密協(xié)議。 本決定自發(fā)布之日起施行。 關(guān)于在發(fā)行審核委員會(huì)中設(shè)立 上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)的決定 證監(jiān)發(fā)〔 2020〕 93 號(hào) 各上市公司： 為了適應(yīng)股權(quán)分置改革后市場(chǎng)發(fā)展的需要，切實(shí)保證在上市公司并購(gòu)重組審核工作中貫徹公開、公平、公正的原則，進(jìn)一步提高并購(gòu)重組審核工作的質(zhì)量和透明度，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法》（證監(jiān)會(huì)令第 31 號(hào)）的規(guī)定，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）作出如下決定 ： 一、在發(fā)行審核委員會(huì)中設(shè)立上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱并購(gòu)重組委），并購(gòu)重組委根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證 16 監(jiān)會(huì)的規(guī)定，履行以下職責(zé)： （一）審核上市公司并購(gòu)重組申請(qǐng)是否符合相關(guān)條件； （二）審核財(cái)務(wù)顧問、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)出具的有關(guān)材料及意見書； （三）審核中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門出具的初審報(bào)告； （四）依法對(duì)并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)提出審核意見。 15 。 三、申請(qǐng)人是否存在尚待調(diào)查核實(shí)影響明確判斷的重大問題，如有，請(qǐng)說明。 承諾人簽名： 年 月 日 附件 2 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)并購(gòu)重組審核委員會(huì)委員 與并購(gòu)重組申請(qǐng)人接觸事項(xiàng)的有關(guān)說明 （ 200 年第 次 并購(gòu)重組委會(huì)議） 一、本人曾 /未曾 私下與本次所審核的并購(gòu)重組申請(qǐng)人或者其他相關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行過接觸，接受 /未接受 過上述單位或者個(gè)人提供的資金、物品等饋贈(zèng)及其他利益，持有 /未持有所審核的申請(qǐng)人（公司）的股票。 第三十七條 并購(gòu)重組當(dāng)事人所聘請(qǐng)的專業(yè)機(jī)構(gòu)有義務(wù)督促當(dāng)事人遵守本規(guī)程的有關(guān)規(guī)定。 對(duì)有線索舉報(bào)并購(gòu)重組委委員存在違法違紀(jì)行為的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果對(duì)有關(guān)委員分別予以談話提醒、批評(píng)、解聘等處理；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。 第五章對(duì)并購(gòu)重組委審核工作的監(jiān)督 第三十二條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)并購(gòu)重組委實(shí)行問責(zé)制度。 第二十九條 上市公司并購(gòu)重組申請(qǐng)經(jīng)并購(gòu)重組委審核未獲通過且中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定的，申請(qǐng)人對(duì)并購(gòu)重組方案進(jìn)行修改補(bǔ)充或者提出新方案的，可以重新提出并購(gòu)重組申請(qǐng)；符合有關(guān)并購(gòu)重組規(guī)定條件的，可以重新提交并購(gòu)重組委審核。 并購(gòu)重組委會(huì)議對(duì)并購(gòu)重組申請(qǐng)作出的表決結(jié)果及提出的審核意見，中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門應(yīng)當(dāng)向并購(gòu)重組申請(qǐng)人及其聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)顧問進(jìn)行書面反饋。 第二十四條 并購(gòu)重組委根據(jù)審核工作需要，可以邀請(qǐng)并購(gòu)重組委委員以外的專家到會(huì)提供專業(yè)咨詢意見，但所邀請(qǐng)的專家沒有表決權(quán)。 并購(gòu)重組委委員在并購(gòu)重組委會(huì)議上應(yīng)當(dāng)根據(jù)自己的工作底稿發(fā)表個(gè)人審核意見，同時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)會(huì)議討論情況，完善個(gè)人審核意見并在工作底稿上予以記錄。 第二十一條 并購(gòu)重組委會(huì)議開始前，委員應(yīng)當(dāng)簽署與并購(gòu)重組申請(qǐng)人及其所聘請(qǐng)的專業(yè)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)人員接觸事項(xiàng)的有關(guān)說明，并交由中國(guó)證監(jiān)會(huì)留存。 表決票設(shè) 同意票和反對(duì)票 ，并購(gòu)重組委委員不得棄權(quán)。 6 中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)并購(gòu)重組申請(qǐng)人及其他相關(guān)單位和個(gè)人提出的書面申請(qǐng)，決定相關(guān)并購(gòu)重組委委員是否回避。 第十四條 并購(gòu)重組委委員有義務(wù)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)舉報(bào)任何以不正當(dāng)手段對(duì)其施加影響的并購(gòu)重組當(dāng)事人及其他相關(guān)單位或者個(gè)人。 第三章并購(gòu)重組委及委員的職責(zé) 第十條 并購(gòu)重組委的職責(zé)是：根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，審核上市公司并購(gòu)重組申請(qǐng)是否符合相關(guān)條件； 4 審核財(cái)務(wù)顧問、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)出具的有關(guān)材料及意見書；審核中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門出具的初審報(bào)告；依法對(duì)并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)提出審核意見。 第八條 并購(gòu)重組委委員應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （一）堅(jiān)持原則，公正廉潔，忠于職守，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)和規(guī)章； （二）熟悉上市公司并購(gòu)重組業(yè)務(wù)及有關(guān)的法律、行政法規(guī)和規(guī)章； （三）精通所從事行業(yè)的專業(yè)知識(shí)，在所從事的領(lǐng)域內(nèi)有較高聲譽(yù)； （四 ）沒有違法、違紀(jì)記錄； （五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要符合的其他條件。 并購(gòu)重組委委員為 25 名。 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照法定條件和法定程序?qū)Σ①?gòu)重組申請(qǐng)作出予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。 第二條 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）在發(fā)行審核委員會(huì)中設(shè)立上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱并購(gòu)重組委）。 二 ○○七年七月十七日 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上市公司 并購(gòu)重組審核委員會(huì)工作規(guī)程 第一章總則 第一條 為了 保證在上市公司并購(gòu)重組審核工作中貫徹公開、公平和公正的原則，提高并購(gòu)重組審核工作的質(zhì)量和透明度，根據(jù)上市公司并購(gòu)重組的相關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)程。 并購(gòu)重組委以投票方式對(duì)并購(gòu)重組申請(qǐng)進(jìn)行表決，提出審核意見。 第二章并購(gòu)重組委的組成 第六條 并 購(gòu)重組委委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)的專業(yè)人員和中國(guó)證監(jiān)會(huì)外的有關(guān)專家組成，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任。 3 第七條 并購(gòu)重組委委員每屆任期 1 年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過 3 屆。并購(gòu)重組委委員解聘后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)及時(shí)選聘新的并購(gòu)重組委委員。 第十三條 并購(gòu)重組委委員應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定： （一）按要求出席并購(gòu)重組委會(huì)議，并在審核工作中勤勉盡職； （二）保守國(guó)家秘密和并購(gòu)重組當(dāng)事人的商業(yè)秘密； （三）不得泄露并購(gòu)重組委會(huì)議討論內(nèi)容、表決情況以及其他有關(guān)情況； （四）不得利用并購(gòu)重組委委員身份或者在履行職責(zé)上所得到的非公開信息，為本人或者他人直接或者間接謀取利益； （五）不得與并購(gòu)重組申請(qǐng)人有利害關(guān)系，不得 直接或間接接受并購(gòu)重組當(dāng)事人及相關(guān)單位或個(gè)人提供的資金、物品等饋贈(zèng)和其他利益，不得持有所審核的上市公司的股票，不得私下與上述單位或者人員進(jìn)行接 觸； （六）不得有與其他并購(gòu)重組委委員串通表決或誘導(dǎo)其他并購(gòu)重組委委員表決的行為； （七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)的其他有關(guān)規(guī)定。 第十六條 并購(gòu)重組申請(qǐng)人及其他相關(guān)單位和個(gè)人如果認(rèn)為并購(gòu)重組委委員與其存在利害沖突或者潛在的利害沖突，可能影響并購(gòu)重組委委員公正履行職責(zé)的，可以在報(bào)送并購(gòu)重組委會(huì)議審核的并購(gòu)重組申請(qǐng)文件時(shí)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出要求有關(guān)并購(gòu)重組委委員予以回避的書面申請(qǐng)，并說明理由。 第十九條 并購(gòu)重組委會(huì)議表決采取記名投票方式。 第二十條 并購(gòu)重組委會(huì)議審核上市公司并購(gòu)重組申請(qǐng) 事項(xiàng)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門在并購(gòu)重組委會(huì)議召開 3 日前，將會(huì)議通知、并購(gòu)重組申請(qǐng)文件及中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門的初審報(bào)告送交參會(huì)委員簽收，同時(shí)將并購(gòu)重組委會(huì)議審核的申請(qǐng)人名單、會(huì)議時(shí)間、相關(guān)當(dāng)事人承諾函和參會(huì)委員名單在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站上公布。在審核時(shí)，并購(gòu)重組委委員應(yīng)當(dāng)在工作底稿上填寫個(gè)人審核意見： （一）并購(gòu)重組委委員對(duì)初審報(bào)告中提請(qǐng)其關(guān)注的問題和審核意見有異議的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上對(duì)相關(guān)內(nèi)容提出有依據(jù)、明確的審核意見； （二）并購(gòu)重組委委員認(rèn)為申請(qǐng)人存在初審報(bào)告提請(qǐng)關(guān)注問題以外的其他問題的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上提出有依據(jù)、明確的審核意見； （三）并購(gòu)重組委委員認(rèn)為申請(qǐng)人存在尚待調(diào)查核實(shí)并影響明確判斷的重大問題的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上提出有 依據(jù)、明確的審核意見。 對(duì)于并購(gòu)重組委委員的任何詢問、意見及相關(guān)陳述，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意 ，并購(gòu)重組當(dāng)事人及其他相關(guān)單位和個(gè)人均不得對(duì)外披露。 第二十六條 并購(gòu)重組委會(huì)議對(duì)申請(qǐng)人的并購(gòu)重組申請(qǐng)投票表決后，中國(guó) 證監(jiān)會(huì)在網(wǎng)站上公布表決結(jié)果。 會(huì)后事項(xiàng)并購(gòu)重組委會(huì)議的參會(huì)委員不受其是否審核過該申請(qǐng)人的并購(gòu)重組申請(qǐng)的限制。 并購(gòu)重組委審核工作所需費(fèi)用，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)支付。 第三十四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)建立對(duì)并購(gòu)重組委委員違法違紀(jì)行為的舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制。