公開(kāi)募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)督管理暫行辦法-全文預(yù)覽
【正文】 條 基金管理人與托管人應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理制度及時(shí)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金存管銀行。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金投資運(yùn)作和使用過(guò)程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用和稅收，可以由風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金承擔(dān)。第十四條 基金管理人風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金可投資于銀行存款、國(guó)債、中央銀行票據(jù)、中央企業(yè)債券、中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資品種。由此影響風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的使用或者風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金減少的，基金管理人與托管人應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)予以補(bǔ)足?；鸸芾砣藨?yīng)在使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金后2個(gè)工作日內(nèi)將相關(guān)情況書(shū)面報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并在基金管理人監(jiān)察稽核季度報(bào)告中予以說(shuō)明。第九條 基金管理人應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提取、劃轉(zhuǎn)等程序告知相關(guān)基金托管人。第七條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)可根據(jù)對(duì)基金管理人的綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，要求綜合評(píng)價(jià)較低、風(fēng)險(xiǎn)較為突出的基金管理人提高風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例或一次性補(bǔ)足一定金額的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額高于上季末管理基金資產(chǎn)凈值1%的，基金管理人可以申請(qǐng)轉(zhuǎn)出部分資金，但轉(zhuǎn)出后的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額不得低于上季末管理基金資產(chǎn)凈值的1%。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足以賠償上述損失的，基金管理人與托管人應(yīng)當(dāng)使用其他自有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行賠償。 《公開(kāi)募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)督管理暫行辦法》已經(jīng)2013年6月13日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)第5次主席辦公會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自
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