某公司審計(jì)督察體系流程-全文預(yù)覽
【正文】 見書，還應(yīng)當(dāng)對(duì)違紀(jì)違規(guī)行為在授權(quán)范圍內(nèi)作出處理、處罰的審計(jì)決定。，審計(jì)組應(yīng)發(fā)出審計(jì)報(bào)告征求意見書（附審計(jì)報(bào)告），書面征求被審計(jì)單位的意見。并如實(shí)向?qū)徲?jì)部門和公司總經(jīng)理匯報(bào)。，且超出本次審計(jì)方案以外的范圍，應(yīng)報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理同意后改變審計(jì)方案就地轉(zhuǎn)入專項(xiàng)審計(jì)。被審計(jì)或調(diào)查單位及有關(guān)人員對(duì)其出具的審計(jì)證據(jù)拒絕簽名或簽章的，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)在審計(jì)證據(jù)或另附的材料上注明拒絕簽名或簽章的原因和日期。E．審計(jì)工作底稿應(yīng)按編制順序可分為分項(xiàng)目審計(jì)工作底稿和匯總審計(jì)工作底稿。進(jìn)行符合性測(cè)試和實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，一般應(yīng)采用審計(jì)抽樣的方法。 審計(jì)組認(rèn)為需要被審單位自查的，應(yīng)在審計(jì)通知書中注明自查內(nèi)容、要求和期限。（單位）發(fā)送審計(jì)通知書。b)學(xué)習(xí)、收集、了解與審計(jì)事項(xiàng)相關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和其它文件資料。，且應(yīng)具備與其從事的審計(jì)項(xiàng)目相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。，不按規(guī)定的格式簽定銷售合同；合同管理員未能認(rèn)真核實(shí)合同的要件致使所簽合同可能或已經(jīng)給公司造成損失的。，泄露公司的商業(yè)機(jī)密，如公司產(chǎn)品投標(biāo)的底價(jià)等。，各級(jí)管理人員崗位職責(zé)及各基層操作人員操作規(guī)范的執(zhí)行狀況進(jìn)行督察。、業(yè)務(wù)督察、法務(wù)三大類。 適用范圍，對(duì)公司職能部門和駐外機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)督察。 工作職責(zé)：、對(duì)計(jì)財(cái)部進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)。，擅自低價(jià)或哄抬價(jià)格來(lái)銷售公司產(chǎn)品，給公司造成負(fù)面影響或經(jīng)濟(jì)損失的。，擅自以公司法人的名義或公司的名義進(jìn)行活動(dòng)，給公司造成負(fù)面影響或經(jīng)濟(jì)損失的。，依據(jù)獎(jiǎng)懲條例進(jìn)行獎(jiǎng)懲。由審計(jì)督察部門負(fù)責(zé)人委任審計(jì)組長(zhǎng)，實(shí)行審計(jì)組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。，應(yīng)做好以下工作：a)收集資料，了解被審計(jì)部門（單位）的基本情況，并要求被審計(jì)督察部門（單位）提供有關(guān)情況和相關(guān)資料。 審計(jì)方
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