年某公司員工費(fèi)用報(bào)銷手冊-全文預(yù)覽
【正文】 第十 三 條 費(fèi)用借款規(guī)定 一 ． 借款范圍 員工因公務(wù)出差或其它原 因需公司代墊大額費(fèi)用時(shí)可向公司申請借款。沒經(jīng)審批的，采購部門不得購買。 領(lǐng) 用 辦公用品時(shí)，必 須 在 辦公用品臺(tái)帳 上 登記。 財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對照 發(fā)票、購物清單 ， 報(bào)銷 付款 。 第 十一 條 辦公用品和低值易耗品的報(bào)銷規(guī)定 一 ． 辦公用品的申領(lǐng)、 購買 1. 各部門需要購買辦公用品和低值易耗品應(yīng)向辦公室申請，由辦公室統(tǒng)一購買，其他部門不得自行購買，否則，不予報(bào)銷。 司機(jī)工資已包含加班費(fèi)和餐補(bǔ)，不再報(bào)銷市內(nèi)誤餐補(bǔ)貼。 如有高一級(jí)別主管人員參加，須有最高一級(jí)主管作為報(bào)銷人 三 ． 列支標(biāo)準(zhǔn) 招待 標(biāo)準(zhǔn) ： 按照招待參加人數(shù)， 業(yè)務(wù)員級(jí) 的招待，費(fèi)用一次不高于 60 元 /每人；部門主管 級(jí) 的 招待 費(fèi)用一次不高于 120 元 /每人。金額在 1000 元以上的業(yè)務(wù)招待費(fèi)（包括餐費(fèi)、禮品費(fèi)等）同時(shí)應(yīng)報(bào)經(jīng)董事長審批。 第 九 條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)和禮品費(fèi)報(bào)銷規(guī)定 一 ． 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 是指 因公司業(yè)務(wù)需要，接 待客人 而 發(fā) 生 的 支出 。 報(bào)銷的手機(jī) 繳款票據(jù) 用戶名稱為個(gè)人 的 ，要并入報(bào)銷人 當(dāng)月工資總額代扣個(gè)人所 得稅。 二 ． 報(bào)銷辦法 1． 限額內(nèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷 。報(bào)銷單上應(yīng)注明乘車 起始和到達(dá)地點(diǎn) 、事由、次數(shù)，報(bào)銷單據(jù)后面應(yīng)粘附 票據(jù) 。 3． 員工在 晚 間 及節(jié)假日加班，原則上應(yīng)乘坐公交車 。 在核準(zhǔn)定額內(nèi) ， 據(jù)實(shí)報(bào)銷，超 出 部份不予 報(bào)銷。 2． 報(bào)銷票據(jù)必須是有效的 大連 市市內(nèi)公交車票據(jù) 、 卡類充值票據(jù)。集中填報(bào)時(shí)， 每個(gè) 出差 人 員應(yīng) 在單據(jù)簽字。 2． 超過 1 個(gè)月以上的出差單據(jù) ． 假票據(jù)或不符合規(guī) 定 的票據(jù)，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。 （ 9） 自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每天扣減 市內(nèi) 交通費(fèi)。包干費(fèi)用 按照出差地區(qū)以及員工職務(wù)，執(zhí)行如下標(biāo)準(zhǔn)： （ 1） 直轄市 、 特區(qū)城市 、 范圍 /標(biāo)準(zhǔn) 合計(jì) 總經(jīng)理、副總經(jīng)理 400 部門經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理 300 一般員工 200 （ 2） 省會(huì)城市、計(jì)劃 單列市 范圍 /標(biāo)準(zhǔn) 合計(jì) 總經(jīng)理、副總經(jīng)理 350 部門經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理 250 一 般員工 200 （ 3） 其它地區(qū) 范圍 /標(biāo)準(zhǔn) 合計(jì) 總經(jīng)理、副總經(jīng)理 300 部門經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理 200 一般員工 150 （ 4） 瓦房店、普蘭店、莊河 市、長?？h ： 范圍 /標(biāo)準(zhǔn) 合計(jì) 總經(jīng)理、副總經(jīng)理 200 部門經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理 150 一般員工 120 （ 5） 員工在本市及郊區(qū)或其他同日可往返之出差按實(shí)支給交通費(fèi)及誤餐費(fèi)。一般員工在特殊情況下， 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)同意 后， 可坐輪船三等艙或快船。 2． 主管會(huì)計(jì) 應(yīng)依 據(jù)出差時(shí)間、地點(diǎn) 、交通工具及出差人員職級(jí)，決定 出差借款額 度 。 《出差申請單》 簽批后送達(dá) 辦公室 ，由 辦公室訂票 。 2． 在費(fèi)用報(bào)銷中 ， 由于財(cái)務(wù)人員 責(zé)任給 公司造成損失時(shí) ， 對于 負(fù)有 責(zé)任 的財(cái)務(wù)人員 ， 給予 上述 同等處罰 。不符合上述規(guī)定的單據(jù)，財(cái)務(wù)部門作退回處理。 經(jīng) 審查無異議后，簽署審批意見 后 ， 出納人員 方可 付款。 經(jīng) 審查無異議后，簽署審批意見 后 ， 出納人員 方可 付款。 必要時(shí) 附上必要的估價(jià)表、付款協(xié)議或合同書等 。 由 董事長 本人經(jīng)辦的 支出 仍需董事長簽字審批。 其中 日常資金支出 部分 由總經(jīng)理審批 簽字可予以報(bào)銷 。 第二條 管理方法 公司費(fèi)用管理通過預(yù)算管理 和審批 管理 二 種方法。 二． 范圍 本手冊適用于公司各部門正式員工。 附件 : 《員工費(fèi)用報(bào)銷手冊 》 二 00 八 年 九 月 一 日 附件 : 員工費(fèi) 用報(bào)銷手冊 目 錄 第一條 目的和范圍 .................................................. 3 第二條 管理方法 ..................................................... 3 第三條 費(fèi)用報(bào)
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