【正文】 【案例二】某企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備發(fā)生故障需要更換新配件，現(xiàn)有兩個配件生產(chǎn)廠商可以提供，分別設(shè)為A、B。5．企業(yè)保留盈余資金1000萬元。項(xiàng)目長期投資資金構(gòu)成情況是：1．向銀行申請固定資產(chǎn)貸款2500萬元，%，并采用擔(dān)保方式，擔(dān)保費(fèi)總額100萬元，擔(dān)保期限為4年。 （ACEB ）。 ：（ABCD ）。 （ ABC ）形式向企業(yè)投入資本金。 ，以負(fù)債方式取得資金，其主要來源方式有（ ADE ）等。% %% %%，按月計息，則有效年利率為（ A）。 +B +紅利，股息為11%，發(fā)行費(fèi)用率為4%，該企業(yè)發(fā)行優(yōu)先股的資金成本為（ C ）。大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目負(fù)債融資應(yīng)當(dāng)以（A ）為主。 （即權(quán)益投資）與負(fù)債融資的比例，稱為項(xiàng)目的（ D ）。 +D ，使資金的需求與籌措在（ D ）方面能平衡。 28.（ C ）是指債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對抵押物的占有，將該抵押物財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 （ C ）方式。 +B，出口信貸分為買方信貸和賣方信貸。 ，但必須經(jīng)過有資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估作價。 ， 有效控制投資規(guī)模、提高投資效益，國家對固定資產(chǎn)實(shí)行（D ）制度。有限性表現(xiàn)在（B ）兩個方面。% %% %（C ）劃分，項(xiàng)目的融資分為兩種基本的融資方式：新設(shè)項(xiàng)目法人融資和既有項(xiàng)目法人融資。% %% %A，名義利率與有效利率的換算公式為（ ）。2． 估算該項(xiàng)目建設(shè)總投資。企業(yè)投資部管理人員預(yù)計工程建設(shè)其他費(fèi)用為600萬元，基本預(yù)備費(fèi)率為10%，建設(shè)投資擬分年投入，第一年投入70%，第二年投入30%，建設(shè)期各年價格上漲指數(shù)均為5%。 B. 采購與倉庫保管費(fèi) C. 包裝費(fèi) 三、思考題1．建設(shè)項(xiàng)目投資估算方法主要有幾種？如何進(jìn)行詳細(xì)估算？2．建設(shè)投資的簡單估算法有幾種？有何特點(diǎn)？3．什么是建設(shè)投資分類估算法？建設(shè)投資的構(gòu)成如何？估算精度應(yīng)達(dá)到哪些要求？估算步驟包括哪些？4．流動資金的估算方法有哪些？如何進(jìn)行估算？需要注意事項(xiàng)有哪些？5．如何編制“項(xiàng)目總資金估算匯總表”和“分年資金投入計劃表”？四、案例題【案例一】擬建某工業(yè)項(xiàng)目，各項(xiàng)數(shù)據(jù)如下：1．主要生產(chǎn)項(xiàng)目7400萬元（其中：建筑工程費(fèi)2800萬元，設(shè)備購置費(fèi)3900萬元，安裝工程費(fèi)700萬元）；2．輔助生產(chǎn)項(xiàng)目4900萬元（其中：建筑工程費(fèi)1900萬元，設(shè)備購置費(fèi)2600萬元，安裝工程費(fèi)400萬元）；3．公用工程2200萬元（其中：建筑工程費(fèi)1320萬元，設(shè)備購置費(fèi)660萬元，安裝工程費(fèi)220萬元）；4．環(huán)境保護(hù)工程660萬元（其中：建筑工程費(fèi)330萬元，設(shè)備購置費(fèi)220萬元，安裝工程費(fèi)110萬元）；5．總圖運(yùn)輸工程330萬元（其中：建筑工程費(fèi)220萬元，設(shè)備購置費(fèi)110萬元）；6．服務(wù)性工程建設(shè)工程費(fèi)160萬元；7．生活福利工程建設(shè)工程費(fèi)220萬元；8．廠外工程建筑工程費(fèi)110萬元；9．工程建設(shè)其他費(fèi)用400萬元；10．基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為10%；11．建設(shè)期各年漲價預(yù)備費(fèi)費(fèi)率為6%；12．建設(shè)期為兩年，每年建設(shè)投資相等，建設(shè)資金來源為：第一年貸款5000萬元，第二年貸款4800萬元，其余為自有資金，貸款年利率為6%（每半年計息一次）；〖問題〗1．計算基本預(yù)備費(fèi)、漲價預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期貸款利息。 ，流動資金主要考慮（ ACD ）。 （ AC ）的基礎(chǔ)上，根據(jù)籌資方式、金額及籌資費(fèi)率等進(jìn)行計算。 ，流動資金等于流動資產(chǎn)減去流動負(fù)債，其流動資產(chǎn)包括（ACD ）。 16. 建筑工程費(fèi)估算方法中工作量較大、較為復(fù)雜的是（ B ）。10%以內(nèi) D.177。 （ C ）。 （ D ）和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和乘以基本預(yù)備費(fèi)率計算。20%以內(nèi) C.177。 （含建設(shè)期利息）和（ A ）兩項(xiàng)構(gòu)成。20% C.177。30% B.177。 （ C ）。30%以內(nèi) B.177。 D. 工程建設(shè)其他費(fèi)、器具和生產(chǎn)家具購置費(fèi)一般以（B ）為計算基數(shù)。 ，為簡化計算通常假設(shè)（ B ）。20%以內(nèi) C.177。 15. 漲價預(yù)備費(fèi)又稱為（ B ）。 +B兩種 二、多選題（AB ） （ BCD ）等。 ，分為（AB ）。9.（ CD ）是擴(kuò)大指標(biāo)估算法，估算流動資金。 C. 管道敷設(shè)費(fèi)用D. 機(jī)械設(shè)備的裝配費(fèi)用 、衛(wèi)生等設(shè)備費(fèi)用（ABCE ）。該項(xiàng)目實(shí)施需要新建一12000㎡的廠房，單位建筑面積投資額為1500元，此外還需要與工藝生產(chǎn)相適應(yīng)的輔助生產(chǎn)設(shè)施、公用工程以及有關(guān)的生產(chǎn)管理、生活福利等設(shè)施?！紗栴}〗1． 估算設(shè)備購置費(fèi)。 （C ）的貸款，其余價款需要由進(jìn)口商以現(xiàn)金支付。 ，籌資費(fèi)率為2%，債券利息率為12%，所得稅稅率為33%，則其資金成本率為（ C）。 ：項(xiàng)目發(fā)起人或股本投資人只對項(xiàng)目的借款承擔(dān)有限擔(dān)保責(zé)任，也即項(xiàng)目公司的債權(quán)人只能對項(xiàng)目公司的股東或發(fā)起人追索有限的責(zé)任。 13.（ A ）是項(xiàng)目前期研究的核心內(nèi)容，通常在項(xiàng)目研究初期就需要確定，它會影響項(xiàng)目的投資方案、融資方案等各個方面。 （D ）的方式投入 （D ）方式投入資金，包括：優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債、股東借款等。 （C ）商業(yè)銀行貸款利率。 ，必須有很強(qiáng)的（ A ）。對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。 ，主要由（ C ）組成。 （ A ）是指項(xiàng)目籌措集資金中股本資金、債務(wù)資金的形式、各種資金的占比、資金的來源。短期借款利率低于長期借款，適當(dāng)安排一些短期融資可以降低總的融資成本，但過多的采用短期融資，會使項(xiàng)目公司的財務(wù)流動性不足，項(xiàng)目的財務(wù)穩(wěn)定性下降，產(chǎn)生過高的財務(wù)風(fēng)險。 （ C ）組成。 %，%