【正文】 預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告。 述職報(bào)告的內(nèi)容： 對(duì)上期述職意見(jiàn)執(zhí)行情況的匯報(bào)； 當(dāng)期經(jīng)營(yíng)狀況與計(jì)劃完成情況，后期計(jì)劃與工作重點(diǎn)，希望從董事會(huì)得到的支持與配合，以及管理工作 上的建議等（子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理）； 當(dāng)期財(cái)務(wù)管理狀況，財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)狀況分析，后期重大財(cái)務(wù)活動(dòng)計(jì)劃等（子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）； 根據(jù)崗位職責(zé)要求和計(jì)劃目標(biāo)，在對(duì)職責(zé)履行情況做定性與定量比較的基礎(chǔ)上進(jìn)行自我評(píng)估，分析成功因素、不足之處及改進(jìn)方向。人員述職規(guī)定見(jiàn)（附件 1：子公司管理人員述職制度）。 信息報(bào)告的原則：要以事實(shí)為基礎(chǔ)，公正、客觀，以利于公司有關(guān)領(lǐng) 導(dǎo)對(duì)分子公司的經(jīng)營(yíng)情況有全面準(zhǔn)確的了解，嚴(yán)禁瞞報(bào)、嚴(yán)禁主觀臆斷、報(bào)告不真實(shí)、報(bào)告不及時(shí)。 子公司章程的制定與修改； 子公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的制定； 子公司的合并、分立、 變更公司形式、解散，開(kāi)設(shè)孫公司； 子公司管理體制改革； 子公司增資、減資方案； 子公司產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的變動(dòng)、轉(zhuǎn)讓、劃撥； 子公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案的決定； 子公司重大資產(chǎn)處置、對(duì)外投資決策； 子公司貸款、借款、擔(dān)保、抵押事項(xiàng)； 子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定與修改； 了公司投資性支出； 子公司重要管理制度的出臺(tái)； 有關(guān)子公司經(jīng)營(yíng)管理信息的對(duì)外公開(kāi)披露事項(xiàng)； 需由股東會(huì)決定的其他事項(xiàng)。 審計(jì)管理相關(guān)規(guī)定及流程詳見(jiàn)《北京機(jī)場(chǎng)飲食服務(wù)有限公司內(nèi)部審計(jì)管理制度》。 委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人執(zhí)行每月定期述職和信息報(bào)告、重大事項(xiàng)、突發(fā)事件報(bào)告制度。 委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的編制、人事關(guān)系在公司財(cái)務(wù)部門(mén)。 子公司對(duì)外融資權(quán)、擔(dān)保權(quán)、對(duì)外借款必須經(jīng)股東會(huì)審批。 子公司在董事會(huì)財(cái)務(wù)制度的框架內(nèi)制定子公司的財(cái)務(wù)管理制度，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 編制內(nèi)的人員進(jìn)出由子公司總經(jīng)理自行決定和實(shí)施。 董事會(huì)監(jiān)控子公司考核工作的實(shí)施。 公 司選派子公司的人員，應(yīng)首先考慮公司的人員狀況，通過(guò)推薦和公開(kāi)競(jìng)聘產(chǎn)生，在公司目前的人員狀況無(wú)法滿足子公司的崗位要求和發(fā)展需要的情況下，可以選擇其他產(chǎn)生渠道。 子公司人力資源管理政策根據(jù)董事會(huì)的指導(dǎo)原則制定，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 確有特殊情況需要調(diào)整季度或月度計(jì)劃和預(yù)算方案的，必須經(jīng)子公司董事會(huì)討論通過(guò)，年度計(jì)劃和預(yù)算方案調(diào)查，要上報(bào)股東會(huì)批準(zhǔn)。檢查計(jì)劃和預(yù)算的實(shí)際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)為依據(jù)。 董事會(huì)對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)計(jì) 劃和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控。 子公司制訂年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃后，報(bào)董事會(huì)審批。 股東會(huì)對(duì)子公司重大經(jīng)營(yíng)決策、重要合同簽訂、重大資金支出等經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行審批。 子公司項(xiàng)目投 資建設(shè) 元范圍內(nèi)由董事會(huì)決定，超過(guò)報(bào)股東會(huì)批準(zhǔn)。在制定子公司業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略時(shí)，必須以公司發(fā)展戰(zhàn)略為依據(jù)。 9. 負(fù)責(zé)完成公司交辦的其它有關(guān)子公司的工作。 公司綜 合辦公室在母子公司管理中的職責(zé)： 子公司人員上報(bào)的各種信息的收集、整理、分發(fā)到有關(guān)部門(mén)和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)處； 組織開(kāi)展并參與外派人員定期述職； 根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)公司外派子公司人員的任免決定，下達(dá)任命和解聘通知； 擬定公司外派人員的考核制度； 負(fù)責(zé)子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人推薦人選的初審工作； 在子公司董事會(huì)的授權(quán)下： 參與子公司業(yè)績(jī)合同的制訂并提供相應(yīng)的考核數(shù)據(jù)； 指導(dǎo)子公司制定人力資源體系相關(guān)管理制度； 指導(dǎo)子公司修訂組織結(jié)構(gòu)設(shè)置和編制崗位職責(zé)，確定崗位人員數(shù)量； 負(fù)責(zé)控制子公司用 工總量和薪酬總額； 參與并指導(dǎo)子公司的人員招聘、培訓(xùn)管理工作； 組織簽訂業(yè)績(jī)合同及績(jī)效考評(píng)工作； 完成子公司董事會(huì)交辦的其它工作。 廚政部在母子公 司管理中的職責(zé)： 負(fù)責(zé)菜品的標(biāo)準(zhǔn)化工作； 組織開(kāi)展公司菜品的研發(fā)； 負(fù)責(zé)廚師隊(duì)伍的建設(shè)和技術(shù)培訓(xùn)工作； 在子公司董事會(huì)授權(quán)下： 協(xié)助子公司下屬單店進(jìn)行廚師長(zhǎng)的選拔、考核； 協(xié)助子公司下屬單店進(jìn)行廚師隊(duì)伍的培訓(xùn)； 在單店推廣實(shí)行菜品的標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)加工； 協(xié)助子公司下屬單店進(jìn)行菜品質(zhì)量管理； 協(xié)助子公司進(jìn)行菜品定價(jià)； 協(xié)助子公司進(jìn)行后廚成本控制和管理； 完成子公司董事會(huì)交辦的其它工作。股東會(huì)、董事會(huì)、子公司總經(jīng)理承擔(dān)的責(zé)任和權(quán)力由《公司章程》規(guī)定。 公司向子公司董事長(zhǎng)推薦子公司總經(jīng)理，子公司董事長(zhǎng)向董事會(huì)提名，子公司董事會(huì)任命，子公司總經(jīng)理具體負(fù)責(zé)子公司的日常管理。 公司的管理重點(diǎn)是通過(guò)股東會(huì)及董事會(huì)實(shí)現(xiàn)： 決定子公司的戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃； 決定子公司的重大投資、建設(shè)項(xiàng)目，并負(fù)責(zé)實(shí)施； 協(xié)助子公司建立系統(tǒng)的管理和運(yùn)營(yíng)體系； 協(xié)助子公司建立起標(biāo)準(zhǔn)化的管理流程和質(zhì)量保證體系； 提供任何必要的技能和資源支持，如資金、政府關(guān)系等。 本制度是公司母子公司管理體系中的基礎(chǔ)性文件，各部門(mén)可以在本制度的框架內(nèi)制定具體的管理辦法和實(shí)施細(xì)則，但不得違背或超越本制度的基本管理原則。 母子公司的管理控制系統(tǒng)是指為保證母公司對(duì)子公司的管理職能順利實(shí)現(xiàn)而形成的一整套制度和方法，包括戰(zhàn)略管理、運(yùn)營(yíng)管理、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、權(quán)限控制、信息控制和審計(jì)管理等方面。北京機(jī)場(chǎng)飲食服務(wù)有限公司母子公司管理制度 北京機(jī)場(chǎng)飲食服務(wù)有限公司 母子公司管理制度 北大縱橫管理咨詢公司 二零零五年四月 目 錄 3 第一章 總 則 4 第二章 母子公司管理模式 4 第一節(jié) 母公司的職能定位 4 第二節(jié) 母公司的組織結(jié)構(gòu) 8 第三章 母子公司管理控制系統(tǒng) 8 第一節(jié) 戰(zhàn)略管理 9 第二節(jié) 運(yùn)營(yíng)管理 10 第三節(jié) 人力資源管理 11 第四節(jié) 財(cái)務(wù)管理 12 第五節(jié) 審計(jì)監(jiān)督 13 第六節(jié) 審批權(quán)限控制 14 第七節(jié) 信息控制 17 第四章 附則 18 附件 18 附件 1：子公司管理人員述職制度 25 附件 2：財(cái)務(wù)狀況分析編寫(xiě)要求 26 附件 3：經(jīng)營(yíng)信息報(bào)告內(nèi)容 27 附件 4：重大突發(fā)事件報(bào)告流程 第一章 總 則 為了科學(xué)合理地界定北京機(jī)場(chǎng)飲食服務(wù)有限公司母子公司之間的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，建立規(guī)范的母子公司管理控制體系，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)公司實(shí)際情況，制定本管理制度。 母子公司管理模式是指在母子公司管理控制體系中公司的職能定位和公司的組織結(jié)構(gòu)，它構(gòu)成了母子公司管理控制體系的基礎(chǔ)。子公司考核和獎(jiǎng)勵(lì)辦法可以參考《北京機(jī)場(chǎng)飲食服務(wù)有限公司酬管理制度》和《北京機(jī)場(chǎng)飲食服務(wù)有限公司考核管理制度》規(guī)定，本制度不再涉及。 公司的管理目標(biāo)是：為子公司輸送先進(jìn)的管理思想和管理方法，實(shí)現(xiàn)子公司持續(xù)的盈利能力；實(shí)現(xiàn)公司品牌化經(jīng)營(yíng)，連鎖化管理；實(shí)現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。 公司總部設(shè)立綜合辦公室、規(guī)劃經(jīng)營(yíng)部、廚政部、采購(gòu)儲(chǔ)運(yùn)部、財(cái)務(wù)