【正文】 請(qǐng)人選擇反擔(dān)保人 ③反擔(dān)保人向擔(dān)保人出具不可撤銷(xiāo)的反擔(dān)保 ⑤通知行／轉(zhuǎn)開(kāi)行將保函通知／轉(zhuǎn)發(fā)受益人 保兌行將保函通知／轉(zhuǎn)發(fā)受益人 ⑥受益人向保兌行索償＊擔(dān)保人賠付。 轉(zhuǎn)開(kāi)行如接受擔(dān)保人請(qǐng)求轉(zhuǎn)開(kāi)的委托 ， 就必須及時(shí)開(kāi)出保函 。 如擔(dān)保銀行的資信能力較差或?qū)偻鈪R緊缺國(guó)家的銀行 ， 受益人可要求在擔(dān)保行出具的保函上由一家國(guó)際上公認(rèn)的資信好的大銀行加具保兌 。 即根據(jù)開(kāi)立保函的銀行的要求和委托 ，將保函通知給受益人的銀行 。 在投標(biāo)保函項(xiàng)下 ， 通常為招標(biāo)人；在承包工程的履約保函和預(yù)付款保函項(xiàng)下 ， 通常為工程的業(yè)主 。 26 27 銀行保函的當(dāng)事人及其主要責(zé)任 申請(qǐng)人 (Applicant)， 即向銀行提出申請(qǐng) ， 要求銀行開(kāi)立保函的一方 。但當(dāng)受益人憑一般保函向擔(dān)保銀行索償時(shí)，大多需經(jīng)過(guò)調(diào)查證實(shí)申請(qǐng)人的確有不履行合同義務(wù)的事實(shí)后才向受益人償付。 備用信用證一般要求受益人在索賠時(shí)提交即期匯票和證明申請(qǐng)人違約的書(shū)面文件；銀行獨(dú)立保函則不要求受益人提交匯票 。銀行獨(dú)立保函的開(kāi)立可以采取直接保證和間接保證兩種方式。 轉(zhuǎn)開(kāi)法 19 轉(zhuǎn)開(kāi)法流程 受益人 申請(qǐng)人 指示行（反擔(dān)保行） 轉(zhuǎn)開(kāi)行（擔(dān)保行） ① 簽訂合同或協(xié)議 ②提出開(kāi)立保函的申請(qǐng) ③ 開(kāi)立反擔(dān)保函 ， 并要求轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)保函 ⑥ 轉(zhuǎn)開(kāi)行向指示行 （ 反擔(dān)保行 ） 索賠 ， 反擔(dān)保行賠付 ⑤申請(qǐng)人違約后＊受益人向轉(zhuǎn)開(kāi)行索償＊轉(zhuǎn)開(kāi)行賠付 ④ 轉(zhuǎn)開(kāi)保函 ⑦指示行（反擔(dān)保行）向申請(qǐng)人索賠＊申請(qǐng)人賠付 20 備用信用證與銀行保函的不同點(diǎn) 分類(lèi)方式不同 備用信用證不象銀行保函那樣有從屬性保函和獨(dú)立性保函之分。 反擔(dān)保人 (Counter Guarantor)， 指為申請(qǐng)人向擔(dān)保銀行開(kāi)出書(shū)面反擔(dān)保函的人 。 15 轉(zhuǎn)開(kāi)行 (Reissuing Bank)、 轉(zhuǎn)開(kāi)行即指接受擔(dān)保銀行的要求 ， 憑擔(dān)保人的反擔(dān)保向受益人開(kāi)出保函的銀行 。 保兌行 (Confiriming Bank)， 保兌行又稱(chēng)第二擔(dān)保人 ，即根據(jù)擔(dān)保人的要求在保函上加以保兌的銀行 。 擔(dān)保人的責(zé)任是在收到索賠書(shū)和保函中規(guī)定的其他文件后 ， 認(rèn)為這些文件表面上與保函條件一致時(shí) ， 即支付保函中規(guī)定數(shù)額的經(jīng)濟(jì)賠償 。 受益人 (Beneficiary)， 受益人即收到保函并有權(quán)按保函規(guī)定的條款憑以向銀行提出索賠的一方 。 12 六、銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不同 保函不可轉(zhuǎn)讓?zhuān)庞米C有時(shí)是可以轉(zhuǎn)讓的 。 10 二、銀行責(zé)任不同 三、應(yīng)用范圍不同 信用證下 ， 開(kāi)證行的付款責(zé)任總是第一性的 ，而銀行保函下 ， 擔(dān)保行的付款責(zé)任有時(shí)是第一性的 ， 有時(shí)是第二性的 。 6 7 銀行保函的功能 保證合同項(xiàng)下的價(jià)款支付； 保證在違約情況發(fā)生時(shí)，受害方可以得到合 理的補(bǔ)償。獨(dú)立保函真正在國(guó)際貿(mào)易中開(kāi)始作為一種有效的擔(dān)保手段，始于 20世紀(jì) 70年代早期。為了適用二戰(zhàn)后國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的需求，商人和銀行家們?cè)趯?shí)踐中創(chuàng)立了一種完全不同于從屬保函的獨(dú)立保函（ Independent Guarantee）制度，并逐漸取代了傳統(tǒng)的從屬保函制度在國(guó)際商務(wù)活動(dòng)中占據(jù)了主導(dǎo)地位。 3 保函的發(fā)展 ? 從屬保函 ? 傳統(tǒng)的保函大都是從屬性的，即保函相對(duì)于基礎(chǔ)合同而言是從合同，其法律效力依存基礎(chǔ)合同的存在而存在，隨其變化、滅失而發(fā)生變化或滅失。 ? 銀行保函 (Banker39。保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。故銀行保函一般為見(jiàn)索即付保函。 4 ? 獨(dú)立保函 ? 從屬性保函的上述缺陷限制了保函的進(jìn)一步應(yīng)用。 5 ? 各國(guó)對(duì)獨(dú)立保函的認(rèn)同大都經(jīng)歷了一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程。 ? 如今，獨(dú)立保函已經(jīng)成為一種世界多數(shù)國(guó)家所采用的新型信用擔(dān)保工具，廣泛應(yīng)用于各個(gè)領(lǐng)域，既包括非融資性交易，如買(mǎi)賣(mài)合同、租賃合同、工程承包合同，也包括融資性交易，如發(fā)行債券、貸款等。 9 銀行保函與商業(yè)信用證的比較 一、開(kāi)立的目的不同 銀行保函的首要目的是擔(dān)保而非付款 ， 而信用證是一種國(guó)際結(jié)算工具 ， 其開(kāi)立的首要目的是付款 ， 是交易正常進(jìn)行過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié) 。 信用證項(xiàng)下的單據(jù)主要是貨運(yùn)單據(jù)及其他各種商業(yè)單據(jù)、檢驗(yàn)證明及產(chǎn)地證等；而保函最重要的付款依據(jù)是受益人提出的書(shū)面索賠書(shū)及聲明。 其主要責(zé)任是履行合同的有關(guān)義務(wù) ， 并在擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后向擔(dān)保人補(bǔ)償其所作的任何支付 。 擔(dān)保人 (Guarantor)， 擔(dān)保人又稱(chēng)保證人 ， 即開(kāi)立保函的銀行 。 通常為受益人所在地的銀行 。 到時(shí)如擔(dān)保人未按保函規(guī)定履行賠付 ， 保兌行應(yīng)代其履行付款義務(wù) 。 保函一經(jīng)開(kāi)出 ， 轉(zhuǎn)開(kāi)行即變成擔(dān)保人 ， 承擔(dān)擔(dān)保人的責(zé)任義務(wù) 。 直開(kāi)法 17 直開(kāi)法流程 反擔(dān)保人 申請(qǐng)人 ⑥受益人發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人違約后＊向擔(dān)保行索賠＊擔(dān)保行賠付 通知行 擔(dān)保行 ⑤直接開(kāi)出保函 ⑤將保函交給通知行 ⑤將保函通知給受益人 ① 簽訂合同或協(xié)議 ②提出開(kāi)立保函申請(qǐng) ⑦擔(dān)保人向申請(qǐng)人索償＊申請(qǐng)人賠付 ⑧ 反擔(dān)保人向申請(qǐng)人索償 ， 申請(qǐng)人賠付 ③ 申請(qǐng)開(kāi)立反擔(dān)保函 ⑦擔(dān)保人向反擔(dān)保人索償＊反擔(dān)保行賠付 ④開(kāi)立不可撤銷(xiāo)反擔(dān)保函 注：如果不涉及反擔(dān)保人和通知行，則虛線框中的步驟省略 受益人 18 銀行保函概述 是申請(qǐng)人所在地的銀行 （ 指示行 ） 以提供反擔(dān)保的形式委托國(guó)外受益人所在地的銀行 （ 即轉(zhuǎn)開(kāi)行 ） 所出具的保函 ， 并由后者承擔(dān)付款責(zé)任 。 22 開(kāi)立方式不同 開(kāi)立備用信用證時(shí)，開(kāi)證行往往通過(guò)受益人當(dāng)?shù)氐拇硇校赐ㄖ校┺D(zhuǎn)告受益人，通知行負(fù)責(zé)審核