【正文】 管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予以公告。 中期報(bào)告的內(nèi)容包括：（ 1）公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和經(jīng)營(yíng)情況；（ 2）涉及公司的重大訴訟事項(xiàng)；（ 3）已發(fā)行的股票、公司債券變動(dòng)情況；（ 4）提交股東大會(huì)審議的重要事項(xiàng)；（ 5）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。 發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。出現(xiàn)下列情形之一的，暫時(shí)停止上市：（ 1）發(fā)生重大變更而不符合上市條件；（ 2）違反國(guó)家法律、法規(guī)，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定暫停上市；（ 3）嚴(yán)重違反投資基金上市規(guī)則；（ 4）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所認(rèn)為須暫停上市的其他情形。 雪浪會(huì)計(jì)網(wǎng) 更多資料請(qǐng)?jiān)L問雪浪會(huì)計(jì)網(wǎng) 證券交易所接到基金上市申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審查，認(rèn)為符合上市條件的，將審查意見以及擬訂的上市時(shí)間連同相關(guān)文件一并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn) 。 （四）證券投資基金上市 。 交易和終止上市交易。公司申請(qǐng)公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（ 1）公司債券的期限為 1年以上；（ 2）公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣 5000萬元；（ 3）公司申請(qǐng)債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。 。股份有限公司申請(qǐng)股票上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（ 1）股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行；（ 2）公司股本總額不少于人民幣 3000萬元；（ 3）公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的 25%以上；公司股本總額超過人民幣 4億元的，公開發(fā)行股份的比例為 10%以上；（ 4）公司最近 3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。 （五）交 易證券的憑證形式既可以是紙面形式也可以是經(jīng)認(rèn)可的其他形式 （六）證券交易種類既可以是現(xiàn)貨交易又可以是由國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他形式 （七）證券從業(yè)人員、管理人員和其他有關(guān)人員在任期或法定期限內(nèi)不得持有和買賣股票 證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈(zèng)送的股票。投資者持有發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到 20%后，其所持該發(fā)行人已發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券比例每增加或者減少 10%時(shí)，應(yīng)按上述規(guī)定進(jìn)行書面報(bào)告和公告。 為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后 6個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票。 通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他 人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到 5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起 3日內(nèi)，依法報(bào)告和公告。 公開發(fā)行股份前已經(jīng)發(fā)行的股份自公司股票在證券交易所上市交易之日起 1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 第三節(jié) 證券交易 一、證券交易的一般規(guī)定 （一）證券交易的標(biāo)的物必須合法 交易的證券必須是依法發(fā)行的證券?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起 6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。 （二）設(shè)立基金管理公司的條件 設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：（ 1）有符合《證券投資基金法》和《公司法》規(guī)定的章程；（ 2）注冊(cè)資本不低于 1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本；（ 3）主要股東具有從事證券經(jīng)營(yíng)、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和良好的社會(huì)信譽(yù)，最近 3年沒有違法記錄，注冊(cè)資本不低于 3億元人民幣； （ 4）取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；（ 5）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（ 6）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；（ 7）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 。證券公司承銷證券，應(yīng)當(dāng)同發(fā)行人簽訂代銷或者包銷協(xié)議。證券承銷是指證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)依照協(xié)議包銷或者代銷發(fā)行人向社 會(huì)公開發(fā)行的證券的行為。 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門對(duì)已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行 的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。 （三）不得再次公開發(fā)行公司債券的情形 有下列情形之一的，不得再次公開發(fā)行公司債券：（ 1）前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；（ 2）對(duì)已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)， 仍處于繼續(xù)狀態(tài)；（ 3）違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途。（ 5）債券的利率不超過國(guó)務(wù)院限定的利率水平。 雪浪會(huì)計(jì)網(wǎng) 更多資料請(qǐng)?jiān)L問雪浪會(huì)計(jì)網(wǎng) 三、公司債券的發(fā)行 （一）公開發(fā)行公司債券的條件 公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（ 1）股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣 3 000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣 6 000萬元。 上市公司非公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。 （二）公司公開發(fā)行新股的條件及報(bào)送文件 公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（ 1）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)。 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，不得注冊(cè)登記為保薦機(jī)構(gòu)：（ 1）保薦代表人數(shù)量少于 2名；（ 2）公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全或者未有效執(zhí)行；（ 3）最近 24個(gè)月因違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)從名單中去除；（ 4）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。（ 2）向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過 200人的。狹義的證券法專指《證券法》。狹義的證券僅指資本證券。廣義的證券，是指記載并且代表一定權(quán)利的所有憑證。廣義的證券法是指一切與證券有關(guān)的法律規(guī)范的總稱。 雪浪會(huì)計(jì)網(wǎng) 更多資料請(qǐng)?jiān)L問雪浪會(huì)計(jì)網(wǎng) 有下列情形之一的，為公開發(fā)行：（ 1）向不特定對(duì)象發(fā)行證券的。 保薦制度的主要內(nèi)容包括：保薦機(jī)構(gòu)和保薦 代表人的注冊(cè)登記制度、保薦責(zé)任、保薦期限、監(jiān)管部門對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人施行責(zé)任追究的監(jiān)管機(jī)制。 設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送募股申請(qǐng)和有關(guān)文件。（ 4）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。（ 4）籌集的資 金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。 （二）公開發(fā)行公司債券報(bào)送的文件 申請(qǐng)公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)文件。 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門應(yīng)當(dāng)自受理證券發(fā)行申請(qǐng)文件之日起3個(gè)月