【正文】 資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。 xx 小額貸款有限責(zé)任公司 基本制度 16 附件 2 貨幣資金管理制度 第一章 總則 第一條 為了加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》等法律法規(guī)，制定本制度。 （二）不如實(shí)向公司提供所有開戶行、賬號(hào)及存、貸款余額等資料的。 （七）通過(guò)司法途徑依法凍結(jié)客戶賬戶，強(qiáng)制收回貸款本息。 （三）限制或停止發(fā)放新的貸款，直至取消準(zhǔn)入資格。 第五十條 信貸人員違反本辦法第十五條規(guī)定的，對(duì)主要責(zé)任人一律辭退，解除勞動(dòng)合同，對(duì)其他責(zé)任人給予撤職（含）以上處分，造成損失的，相關(guān)責(zé)任人按照損失額度予以賠償。對(duì)當(dāng)年新增不良貸款應(yīng)按照貸款五級(jí)分類結(jié)果足額提取專項(xiàng)撥備，提取的專項(xiàng)撥備不作為年終績(jī)效考核的利潤(rùn)調(diào)增項(xiàng)目。 第四十七條 建立新增貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。公司建立單戶 100 萬(wàn)元以上貸款監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，實(shí)行按月監(jiān)測(cè)，定期通報(bào)到期貸款收回情況。 第四十四條 建立信貸回避制度。 第四十一條 不得超越轄區(qū)提供異地信用； xx 小額貸款有限責(zé)任公司 基本制度 14 第四十二條 貸款展期的規(guī)定。 第八章 信貸管理特別規(guī)定 第三十九條 信貸員除 3萬(wàn)元以下農(nóng)戶小額貸款和 10萬(wàn)元以下小額存單質(zhì)押貸款外，對(duì)受理的其他貸款，必須報(bào)信貸部審查審批。按規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。參與銀行監(jiān)督部門和人民銀行組織的同業(yè)聯(lián)合制裁行動(dòng)。新發(fā)生的不良貸款要堅(jiān)持逐筆（戶）審查、明確責(zé)任、分級(jí)審批、規(guī)范運(yùn)作的原則，按規(guī)定權(quán)限和程序認(rèn)定。 xx 小額貸款有限責(zé)任公司 基本制度 13 （二）按質(zhì)量分類。對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行分類、認(rèn)定、登記、債權(quán)保全、清償 、核銷和監(jiān)測(cè)。非制式合同文本簽訂，必須報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查同意。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實(shí)際借款的時(shí)間計(jì)收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。公司應(yīng)按照人民銀行規(guī)定的利率政策和結(jié)息方式，合理確定貸款利率和浮動(dòng)幅度，在借款合同和借款憑證上載明。 xx 小額貸款有限責(zé)任公司 基本制度 12 （六）貸后管理。信貸部應(yīng)按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質(zhì)）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質(zhì)）押合同、保證合同。 （三）審批?？蛻粝蚬咎岢鲂刨J業(yè)務(wù)申請(qǐng)，信貸員受理并進(jìn)行初步認(rèn)定，對(duì)同意受理的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查（評(píng)估），調(diào)查結(jié)束后，將調(diào)查材料送信貸部及貸審 會(huì)審查。 第六章 業(yè)務(wù)操作管理 第二十八條 辦理信貸業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序運(yùn)作。發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款按照《農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理制度》執(zhí)行。即公司對(duì)國(guó)內(nèi)所屬全日制普通高等學(xué) 公司 （公辦學(xué) 公司 、含各部門及市州政 府所辦的高職高專）或在讀的經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的家長(zhǎng)及其他與學(xué)生有法律監(jiān)護(hù)關(guān)系的對(duì)象，在其戶口所在地發(fā)放的用于支付貧困學(xué)生學(xué)費(fèi)和基本生活費(fèi)的貸款。 （一） 農(nóng)戶小額信用貸款。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款額不得超過(guò)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押物評(píng)估值的 50%，權(quán)利質(zhì)押 貸款額不得超過(guò)權(quán)利質(zhì)押憑證面值的 80%。要根據(jù)抵押物評(píng)估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。公司只發(fā)放連帶責(zé)任的保證貸款。貸款分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。 長(zhǎng)期貸款，是指貸款期限在 5年以上的貸款。 （二）按期限分類。分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款。必要時(shí)可委托獨(dú)立的、資質(zhì)和信譽(yù)較高的外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)完成。信貸部可根據(jù)客戶信用等級(jí)，確定采取抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務(wù)； （四）加強(qiáng)監(jiān)測(cè)。 （一）歸口管理。對(duì)客戶授信管理分為內(nèi)部授信和公開授信兩種方式。對(duì)客戶實(shí)施授信除符合客戶申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)具備的基本條件外，還必須進(jìn)行客戶信用等級(jí)評(píng)定。 表內(nèi)授信：貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)等； 表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。 第十九條 客戶申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件 ： （一）從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合規(guī)合法、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求； （二）有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應(yīng)付利息和到期貸款已清償或落實(shí)了信貸部認(rèn)可的還款計(jì)劃； （三）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，須持有人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過(guò)年檢的貸款卡，以及技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證； （四）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商行政管理機(jī)關(guān)辦理《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》年檢手續(xù)。 第十七條 實(shí)行劣質(zhì)客戶退出制度。不同等級(jí)授予不同的事權(quán)，享受不同的待遇或不同的工資標(biāo)準(zhǔn)。 第十五條 實(shí)行信貸人員持證上崗和等級(jí)管理制度。 第十四條 盡職調(diào)查及責(zé)任追究制度。 xx 小額貸款有限責(zé)任公司 基本制度 6 （一）信貸部審批的貸款。 貸款第一責(zé)任人應(yīng)親自在貸款借據(jù)上簽字注明。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過(guò)程的信貸管理行為 ,包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、檔案管理、有問(wèn)題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執(zhí)行。信貸權(quán)限原則上一年一調(diào)整。 （三）定期考評(píng)。實(shí)行百分考核，按得分情況，將信貸經(jīng)營(yíng)管理等級(jí)劃分為一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)。全公司按照“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分類管理、定期考核、適時(shí)調(diào)整”的原則，根據(jù)本地信貸資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)管理水平和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務(wù)權(quán)限。 被貸審會(huì)兩次否決的貸款申請(qǐng)半年內(nèi)不得提交貸審會(huì)審議。 貸審會(huì)會(huì)議紀(jì)要的整理。 （ 3）集體負(fù)責(zé)原則。 貸審會(huì)審批貸款應(yīng)堅(jiān)持以下原則： （ 1）集體審批原則。 基層貸審組由分管業(yè)務(wù)副總、信貸部經(jīng)理、會(huì)計(jì)主管及職工代表、農(nóng)民代表組成。審查人員承擔(dān)因?qū)彶椴徽J(rèn)真、未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映問(wèn)題而造成貸款失誤的主要責(zé)任。 （二）貸款審查。 （一）貸款調(diào)查?？蛻羰谛攀枪靖鶕?jù)客戶資金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制客戶融資風(fēng)險(xiǎn)總量的管理制度。 （三）嚴(yán)格準(zhǔn)入過(guò)程：公司辦理信貸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入過(guò)程要按照客戶申請(qǐng)與受理、調(diào)查與分析、審查與評(píng)估、評(píng)級(jí)與授信、貸審與審批五個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行，不得逆程序、少程序操作。 （ 1）公司類客戶：已建立現(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結(jié)構(gòu)完善；資產(chǎn)負(fù)債比率一般不得超過(guò) 70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量為正值；或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)存 入規(guī)定比例保證金。 （ 4）用途合規(guī)合法。公司辦理信貸業(yè)務(wù)堅(jiān)持“有條件、保安全、創(chuàng)效益 ”原則。 優(yōu)勢(shì)行業(yè)。 重點(diǎn)項(xiàng)目。 重點(diǎn)客戶。公司信貸準(zhǔn)入對(duì)象主要包括： “三農(nóng)”客戶。公司依法辦理信貸業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人強(qiáng)制干預(yù)。 第四條 本制度所指信貸人員是公司參與信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理的人員。xx 小額貸款有限責(zé)任公司 基本制度 1 附件 1 信貸管理基本制度 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我公司的實(shí)際，制定本制度。包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)。堅(jiān)持 “三農(nóng)”為本，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民優(yōu)先；審慎經(jīng)營(yíng)，擇優(yōu)扶持；審貸分離、分級(jí)審批和安全性、流動(dòng)性、效益性統(tǒng)一的原則。 （一）嚴(yán)格準(zhǔn)入對(duì)象。指轄區(qū)內(nèi)的自然人、 法人和機(jī)構(gòu)客戶。包括住房、商用房、汽車、助學(xué)等消費(fèi)需求客戶。指經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，信用環(huán)境好，地方政府重視，支持農(nóng)信社發(fā)展的區(qū)域。 （二）嚴(yán)格準(zhǔn)入條件。 （ 3）具備評(píng)信條件的客戶，信用等級(jí)在 A級(jí)以上，無(wú)不良信用記錄。 除以上基本條件外，對(duì)不同類型客戶，還須符合相應(yīng)的準(zhǔn)入條件。 （ 3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當(dāng)職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用。 第八條 實(shí)行客戶授信管理制度。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，將調(diào)查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進(jìn)行分離，由不同部門或崗位承擔(dān)，實(shí)行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。信貸人員要承擔(dān)因調(diào)查情況不實(shí)導(dǎo)致貸款失誤的主要責(zé)任。審查的主要內(nèi)容包括：貸款基 本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經(jīng)營(yíng)狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風(fēng)險(xiǎn)程度是否可控制，貸款（擔(dān)保）手續(xù)是否合法合規(guī)等。在貸款審批過(guò)程中，貸款審批部門和審批人要承擔(dān)審批失誤的主要責(zé)任。 貸款調(diào)查人員、審查人員可列席參加貸審會(huì)，接受貸審會(huì)成員的詢問(wèn)，但沒(méi)有表決權(quán)。參與審批人員中 70%以上人員同意方能通過(guò)。對(duì)貸審會(huì)表 決同意發(fā)放的貸款，總經(jīng)理有一票否決權(quán)；貸審會(huì)表決不同意發(fā)放的貸款，總經(jīng)理不得決定發(fā)放。貸審會(huì)會(huì)議紀(jì)要連同有關(guān)貸款資料一并作為發(fā)放貸款的依據(jù)。 第十條 實(shí)行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度。等級(jí)考核指標(biāo)主要包括：當(dāng)年新增貸款（不含小額農(nóng)貸）到期年末收回率、小額農(nóng)貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風(fēng)險(xiǎn)度、單戶貸款比例、支農(nóng)貸款指標(biāo)、信貸綜合管理等。凡當(dāng)年新增不良貸款占比超過(guò) 5%以上的信貸員一律不得核定貸款權(quán)限。公司根據(jù)信貸員和信貸部的不同時(shí)期、不同階段信貸經(jīng)營(yíng)管理水平的變化和信貸經(jīng)營(yíng)管理等級(jí)考評(píng)結(jié)果，適時(shí)調(diào)整信貸權(quán)限。 第十一條 實(shí)行貸后管理制度。 第一責(zé)任人應(yīng)當(dāng)獨(dú)立判斷市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，有權(quán)決定貸款是否進(jìn)入后續(xù)審批程序，有權(quán)拒絕任 何組織和個(gè)人對(duì)其貸款調(diào)查及貸后管理的指令和干預(yù)。辦理貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批、貸后管理責(zé)任人分別承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。管戶信貸員為貸后管理 責(zé)任人；各部門負(fù)責(zé)人和參與調(diào)查人員為調(diào)查主責(zé)任人；信貸部門負(fù)責(zé)人為審查主責(zé)任人，參與審查人員為審查次責(zé)任人；貸審組、貸審會(huì)、總經(jīng)理為審批主責(zé)任人，其他委員為審批次責(zé)任人。其各環(huán)節(jié)的責(zé)任界定、責(zé)任追究或責(zé)任免除，按照《 貸款管理責(zé)任制度》執(zhí)行。 已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業(yè)績(jī)進(jìn)行考核評(píng)定，實(shí)行等級(jí)管理。 （一）不準(zhǔn)向國(guó)家明令禁止的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和項(xiàng)目發(fā)放貸款； （二）不準(zhǔn)向村組發(fā)放貸款； （三）不準(zhǔn)向村組提供擔(dān)保的單位、企 業(yè)和個(gè)人發(fā)放貸款； （四）不準(zhǔn)向證券公司、信托公司發(fā)放貸款； （五）不準(zhǔn)發(fā)放冒名貸款； （六）不準(zhǔn)采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶貸款； （七）不準(zhǔn)發(fā)放從事有價(jià)證券、期貨等投資的貸款； xx 小額貸款有限責(zé)任公司 基本制度 7 （八）不準(zhǔn)超權(quán)限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款； （九）不準(zhǔn)擅自提高客戶等級(jí)、擅自提高授信額度； （十）不準(zhǔn)向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。 第三章 客戶對(duì)象與基本條件 第十八條 客戶應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。 第四章 客戶授信管理 第二十條 客戶授信包括表內(nèi)、表外授信。 第二十二條 授信的條件。 第二十三條 授信的方式。 第二十四條 授信的發(fā)放與管理。對(duì)客戶授信，要實(shí)行貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信； xx 小額貸款有限責(zé)任公司 基本制度 9 （三）據(jù)實(shí)辦理?？蛻粜庞玫燃?jí)按照定量與定性分析、動(dòng)態(tài)與靜態(tài)分析、微觀與宏觀分析 相結(jié)合的方法，對(duì)客戶的資產(chǎn)質(zhì)量、資金實(shí)力、償債能力、經(jīng)營(yíng)能力、經(jīng)濟(jì)效益、現(xiàn)金流量、管理水平、發(fā)展前景和決策層素質(zhì)等方面作出客觀、公正、實(shí)事求是的分析評(píng)價(jià)，進(jìn)行確定。 第五章 業(yè)務(wù)種類 第二十六條 信貸部信貸業(yè)務(wù)根據(jù)《貸款通則》規(guī)定分類如下： （一）按性質(zhì)分類。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。 中期貸款，是指貸款期限在 1年以上 5年以下（含 5年）的貸款。 （三）按方式分類。 保證貸款，是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。 辦理抵押貸款，應(yīng)對(duì)抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進(jìn)行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。 辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對(duì)質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進(jìn)行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦