【正文】 復(fù)核。 投資管理審計 15． 投資管理人職責(zé)終止 時 ， 投資管理終止的審計將由甲方聘請的會計師事務(wù)所實施。 甲方委托乙方和托管人作為委托投資資產(chǎn) 的記賬人，委托托管人為委托投資資產(chǎn)的財務(wù)復(fù)核人。 第十五章 會計核算與審計 會計政策 本項委托投資資產(chǎn)的會計年度為每年 1月 1 日至 12月 31日。 投資風(fēng)險準(zhǔn)備金賬戶的管理 甲方約束投資管理人按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定在托管人營業(yè)機構(gòu)開立投資風(fēng)險準(zhǔn)備金賬戶 ， 。 投資管理費 按每個估值日委托投資資產(chǎn)凈值和本合同約定的投資管理費率計提。 第十三章 委托投資資產(chǎn)估值 參照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 10 號 —— 企業(yè)年金基金》及《證券投資基金會計核算辦法》執(zhí)行。 乙方于成交日與交易對手確認(rèn)成交內(nèi)容后，應(yīng)立即向托管人出具投資指令通知書，投資指令通知書 由“授權(quán)通知”確定的乙方有權(quán)發(fā)送指令人員代表乙方采用傳真或其它約定方式向托管人發(fā)送。 指令的內(nèi)容包括交易的對手與標(biāo)的、交割時間與方式、交 割金額與數(shù)量以及交易方向等。所有的通告和信息傳送執(zhí)行后，應(yīng)該有錄音電話或書面回 執(zhí)確認(rèn)。 第九章 證券經(jīng)紀(jì)商的指定與變更 證券經(jīng)紀(jì)商的指定 受托買賣證券經(jīng)紀(jì)商由乙方指定，乙方負責(zé)安排專用交易席位用于本項委托投資的交易工作， 并負責(zé)考核該證券經(jīng)紀(jì)商有足夠的交易和清算能力。 第八章 托管人的指定與變更 《 XX 卷煙廠 企業(yè)年金基金托管合同 》，委托該機構(gòu)作為本項委托投資資產(chǎn)的托管人，并將本項委托投資資產(chǎn)交與其保管。 禁止 /限制投資證券名單的更新 在相關(guān)法規(guī)和市場環(huán)境未發(fā)生重大變化的情況下，乙方每兩個月對 禁止 /限制投資證券名單進行更新，并發(fā)送給甲方和托管人。 各產(chǎn)品投資組合的建倉期為 組合正式開始運作后的一個月內(nèi) 。 委托投資資產(chǎn)的管理、運用、投資、處分過程中發(fā)生的交易費用、稅費和傭金等，由委托投資資產(chǎn)承擔(dān)。 巨額贖回的處理 當(dāng) 乙方 認(rèn)為有能力兌付巨額贖回申請時，按正常贖回程序 ，并在 3個工作日內(nèi)完成執(zhí)行贖回申請 。托管人應(yīng)于資金劃撥當(dāng)日以書面 形式分別通知甲方和乙方，乙方應(yīng)于委托投資資產(chǎn)到賬日的次日開始履行本條款項下義務(wù)。 甲方的義務(wù) 按照本合同的約定，將委托投資資產(chǎn)交由乙方進行投資管理； 及時、全面、準(zhǔn)確地向乙方提供投資管理有關(guān)文件以及有關(guān)投資目標(biāo)和投資限 制的信息； 所有根據(jù)本合同由甲方向乙方發(fā)出的指示和通知，必 8 須以書面形式做出，并且有甲方蓋章和授權(quán)代表 (或授權(quán)代理人 )簽名； 按照本合同的規(guī)定及時足額地向乙方支付投資管理費； 保守商業(yè)秘密，未經(jīng)乙方同意不得向任何第三方泄露委托投資資產(chǎn)的投資計劃、投資意向等信息；但在國家司法機關(guān)或監(jiān)管部門要求的情況下除外。 乙方承諾提供給甲方的一切信息均為真實、完整、準(zhǔn)確、合法，沒有任何重大遺漏或誤導(dǎo)。 乙方聲明具備有關(guān)監(jiān)督部門批準(zhǔn)的企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)資格。 第二章 雙方聲明與承諾 6 甲方的聲明與承諾 甲方聲明委托投資資產(chǎn)為甲方合法管理的資產(chǎn)，保證委托投資資產(chǎn)的來源及用途符合國家有關(guān)規(guī)定；同時，保證獨立行使企業(yè)年金基金受托管理職能，監(jiān)督乙方在符合投資政策的前提下對該委托投資資產(chǎn)行使投資管理權(quán)。 投資組合托管賬戶：指甲方委托托管人根據(jù)相關(guān)規(guī)定在托管人營業(yè)機構(gòu)開立的、專門用于托管的企業(yè)年金資產(chǎn)交易清算的專用賬戶。 企業(yè)年金：指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補充養(yǎng)老保險制度。乙方同意接受甲方的委托，從事此項投資管理業(yè)務(wù)。 1 XX卷煙廠 企業(yè)年金基金投資管理合同 合同簽署地點： XX 卷煙廠企業(yè)年金理事會 XX 基金管理有限公司 XXXX 年 月 日 2 甲 方： XX卷煙廠企業(yè)年金理事會 地址： 理事長主席：聯(lián)系電話： 乙方： XX基金管理有限公司 注冊地址： XX 市 XX 新區(qū) XX 路 XX 號 辦公地址： XX市 XX區(qū) XX大街 XX號 法定代表人： XXX 注冊資本： 1億元人民幣 組織形式： 有限責(zé)任公司 企業(yè) 年金基金投資管理業(yè)務(wù)資格證書編號： XXX7 郵政編碼： 聯(lián)系電話： 傳真： 3 目錄 第一章 定義和釋義 第二章 雙方聲明與承諾 第三章 甲方權(quán)利與義務(wù) 第四章 乙方權(quán)利與義務(wù) 第五章 委托投資資產(chǎn) 第六章 投資政策、變更 及績效評估 第七章 投資經(jīng)理的指定與變更 第八章 托管人的指定與變更 第九章 證券經(jīng)紀(jì)商的指定與變更 第十章 雙方信息的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行 第十一章 投資指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行 第十二章 越權(quán)交易處理 第十三章 委托投資資產(chǎn)估值 第十四章 投資管理人報酬 第十五章 會計核算與審計 第十六章 乙方的報告和甲方的監(jiān)督 第十七章 合同有效期 第十八章 合同變更 第十九章 合同終止 第二十章 文件檔案的保存 第二十一章 保密義務(wù) 第二十二章 違約責(zé)任 第二十三章 不可抗力 第二十四章 爭議解決 第二十五章 其他事項 4 甲方是依法成立的企業(yè)年金理事會 。依據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》 等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定 及《 XX 卷煙廠企業(yè)年金基金受托管理合同 》的約定，甲方委托乙方 負責(zé)企業(yè)年金基金的投資管理工作。 第一章 定義和釋義 在本合同中，除上下文另有規(guī)定外，下列用語應(yīng)當(dāng)具有如下含義： 本合同：指甲方與乙方簽署的《 XX 卷煙廠 企業(yè)年金基金投資管理合同 》及其附件，以及甲、乙雙方對該合同 及附件做出的任何有效變更。 受托財產(chǎn)托管賬戶： 指甲方委托托管人根據(jù)相關(guān)規(guī)定 在托管人營業(yè)機構(gòu)開立的、專門用于歸集企業(yè)年金的繳費、與投資組合托管賬戶之間劃撥資金 和向受益人支付年金待遇或進行年金待遇轉(zhuǎn)移等的專用賬戶。在保本到期日前贖回的保本帳戶份額不在保本范圍之內(nèi)。 甲方承諾其用于指示和通知的印章和授權(quán)代表 (或授權(quán)代理人 )簽名均為合法有效。 乙方承諾遵從誠信原則，以委托投資資產(chǎn)利益為重，運用科學(xué)的手段管理和控制風(fēng)險，以專業(yè)的投資管理爭取委 7 托投資資產(chǎn)的保值和增值。 第三章 甲方權(quán)利與 義務(wù) 甲方的權(quán)利 ； 監(jiān)