【正文】 2）強化資產(chǎn)負債比例管理，保持業(yè)務發(fā)展與資本增長相適應； （ 3）調(diào)整和優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風險，提高運營效益。 在責任機制上，建立經(jīng)營主責任人和審批主責任人制度，進一步明確信貸崗位職責，強化崗位責任的約束，培養(yǎng)誠信盡責的信貸管理文化；對沒有盡職履行崗位職責的有關(guān)責任人實行崗位風險責任處罰。通過采取上述措施，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量在同業(yè)中處于較好水平。共 49 頁 第五 章 風險分析及應對 小額貸款公司是 提供 信貸 服務的特殊企業(yè)，其經(jīng)營活動具有較 高 的風險 。共 49 頁 大，經(jīng)營利潤穩(wěn)步增長， 具有較強的盈利能力。如果缺乏銀行信任，會直接影響到貸款公司的業(yè)務量和收益。 建立風險準備金制度。共 49 頁 按照以上條件測算公司盈利情況如下：單位（萬 元） 年度 項目 2021（ 3000 萬元） 2021（ 4000 萬元） 2021（ 5000 萬元） 營業(yè)收入 390 520 650 減：營業(yè)稅金 減：營業(yè)成本及費用 75 75 75 營業(yè)利潤 減：所得稅 凈利潤 資本金利潤率 % % % 所得稅內(nèi)部收益 % % % 所 得稅后財務凈現(xiàn)值 投資收回期 小額貸款公司的信貸資金所得收益主要為貸款利息收入。為小額貸款公司的快速、平穩(wěn)發(fā)展提供了有力保證。其第 26 頁 amp。 利率 小額貸款公司 將 按照市場化原則 經(jīng)營，貸款利率上限 放開，但不 超過 同期 貸款 基準 利率的四倍 ，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的 倍。此外，進一步狀大公司實力，將 公司注冊資本金 增至 兩億元人民幣， 貸款余額 放 大到 三 億元以上，為更多的農(nóng)戶和 中小型、 微型企業(yè)提供小額貸款服務，并通過提供前期的小額貸款，孵化和培育一批具有良好成長性的中小型企業(yè)。重點培育 一批 長期合作、有信 譽、有發(fā)展前景 的戰(zhàn)略型客戶。 我們將公司的發(fā)展規(guī)劃 分為近期、中期和長期三個階段，具體為： （一） 近期 目標規(guī)劃 公司成立后，近期將 主要面向 XX 市中小企業(yè)和個體 生產(chǎn)者提供小額貸款服務 ，適度發(fā)展 農(nóng)業(yè) 小額貸款市場 。經(jīng)濟作物和花卉苗木種植是 XX 市 近郊農(nóng)村地區(qū)重點培育的增長點，這些農(nóng)戶和經(jīng)營戶在發(fā)展 過程中，急需要小額貸款資金擴大種植面積，提高產(chǎn)量，因此，他們 將是公司的重要客戶對象。 嚴峻 的挑戰(zhàn)意味著巨大的機遇，目前我國 小額貸款市場 供 給遠低 于 需求，特別是農(nóng)村養(yǎng)殖戶、個體工商戶及微型企業(yè)的借款需求旺盛。 機會 （ 1） 農(nóng)業(yè) 經(jīng)濟的高速增長為小額貸款公司發(fā)展提供了較 大的增長潛力，市場 有較大的 發(fā)展空間； （ 2） 我國目前微 型企業(yè)及農(nóng)村金融市 場融資渠道較少、資金需求量大的局面迫切要求小額貸款公司的出現(xiàn)； （ 3） 我國金融業(yè)分工趨勢將進一步加強，面對特定群體的貸款產(chǎn)品將進一步豐富 ； （ 4） XX 市 對中小企業(yè)信用擔保公司和小額貸款公司以 大力支持和引導，建立適應城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的新型信用機制，給小額貸第 22 頁 amp。小額貸款市場因此一也將隨著我國經(jīng)濟活動的升級和金融化，自身涌現(xiàn)出許多新的業(yè)務品種，并使得小額貸款業(yè)務本身體現(xiàn)出“緩解金融市場供求矛盾”的業(yè)務優(yōu)勢。而這些金融創(chuàng)新業(yè)務的開展，特別是當涉及向市場推銷金融創(chuàng)新品種時，都需要經(jīng)歷一個市場認同的過程。 第 20 頁 amp。貸款機構(gòu)由于受制與產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等基礎原因，使得其在決定是否放貸和放貸條件方面，不是完全按市場化規(guī)劃運作，以致很多本該獲得貸款機會并具備商業(yè)貸款條件的企業(yè)無法獲得貸款。 從我國貸款業(yè)發(fā)展的總體趨勢來看，目前仍處于探索階段，但隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，己呈現(xiàn)出較快的發(fā)展態(tài)勢，主要表現(xiàn)在以下幾方面： 第一、己形成以 政府政策支持下的多元化資金來源體系，包括明星企業(yè)出資發(fā)起、民營互助、股份聯(lián)合等；第二、資金來源多元化，實收資本及兩家銀行再貸款；第三行業(yè)建設不斷進步，專門從事信用貸款業(yè)務的機構(gòu)大量涌現(xiàn)，專業(yè)人才隊伍和專有技術(shù)己逐步形成，業(yè)務操作在向規(guī)范化發(fā)展，專業(yè)分工不斷細化，品種也呈多樣化發(fā)展趨勢；第四、相關(guān)法律環(huán)境得到完善，繼《借款條例》、《貸款通則》、《經(jīng)濟合同法》 ,《物權(quán)法》、《擔保法》之后，與之配套的司法解釋也即將出臺，《小額貸款機構(gòu)管理辦法》也己上報有關(guān)部門；第五、建立貸款風險分散的社會化機制得到認同，按照自主 經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我發(fā)展原則，信用貸款所介入的市場交易關(guān)系的利益主題都應承擔與其利益相對的經(jīng)營風險。由于無論是商業(yè)信用還是銀行信用，在我國都是稀缺資源，專業(yè)的貸款公司能夠從事涵蓋企業(yè)及個人有關(guān)商業(yè)信用和銀行信用的業(yè)務，根據(jù)中央及地方政府的政策行業(yè)準入限制也比較少，其發(fā)展前景受到越來越多的企業(yè)和其他融資者的關(guān)注，所以小額貸款業(yè)務本身正在成為一個新的融資熱點。我國中小企業(yè)在發(fā)展進程中遇到了前所未有的困難和問題，如獲取信息的渠道問題、技術(shù)問題、人才問題、資金問題和生產(chǎn)經(jīng)營要素資源問題。 二、 XX 市 小額貸款 市場 需求分析 我市經(jīng)濟的迅猛發(fā)展為小額貸款公司提供了堅實的生存第 17 頁 amp。 小額 貸款公司實行市場化利率，資金的價格由市場資金供應量和市場需求量 決定。同時，要學習識別風險、衡量風險、分析損失原因的方法和技巧，此外，建立健全規(guī) 避風險的五項制度，即目標預警制度，規(guī)定貸款機構(gòu)年度損失類貸款總額達到或接近貸款資金總額 8%，或達到或接近信貸資金總額 5％時，運作必須亮“紅燈”，即對貸款條件、程序、方式等進行修訂調(diào)整；信用記錄制度建立信用檔案，對借款企業(yè)信用狀況進行跟蹤記錄，連續(xù)三年以上信用優(yōu)良者可逐步實行公司授信制度，不講信譽者，公司不提供貸款服務；風險保證和擔保制度，公司規(guī)定一旦發(fā)生損失貸款，先用企業(yè)風險保證金抵扣；運行檢測制度，對接受貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，特別是現(xiàn)金流量等財務狀況進行及時跟蹤檢測，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)信用惡化信號，采取防范措 施，將風險控制在萌芽狀態(tài)；債權(quán)追償制度，對到期的貸款，提前一個月或一周發(fā)出催款通知書，督促企業(yè)按期還款：對逾期貸款，采取讓擔保人履行代償義務、處理抵押或質(zhì)押物、提起法律訴訟等一系列措施，依法追償，保障債權(quán)。共 49 頁 徑、有標準、檢查貸款“三查”工作落實執(zhí)行的好壞評判有依據(jù)、有準繩。借貸企業(yè)的還款能力出現(xiàn) 明顯問題，依靠正常經(jīng)營收入無法保證足額償還本息的原因是多方面的，主要表現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營嚴重惡化、現(xiàn)金流量嚴重萎縮、財務虧損巨大。 （ 2）嚴格控制貸款風險發(fā)生過程和節(jié)點。一是將現(xiàn)金流量分析引入企業(yè)信用等級評定辦法；二是提高定量指標權(quán)重，降低定性指標權(quán)重；三是提高擔保貸款償還能力相關(guān)指標和信用性指標權(quán)重，減低其他指標權(quán)重；四是適當降低規(guī)模性指標權(quán)重，提高其他指標權(quán)重；五是用以評定信用等級的數(shù)據(jù)必須是經(jīng)過了審計部門審計核實的報表；六是全面分析、系統(tǒng)研究企業(yè)貸款時的（金融、財政、產(chǎn)業(yè)等）政策變化趨勢、社會環(huán)境變化之可能性、企業(yè)市場、技術(shù)變化的可 能性和方向幅度、企業(yè)信用等級等等；四，要建立健全分級審核、審批制度及項目審批責任到人的激勵約束機制；建立健全項目經(jīng)理、部門負責人、公司副職分別獨立評審制度。首先，依靠自身擁有的專業(yè)人才、技術(shù)與經(jīng)驗，提高自身的信用調(diào)查和分析能力，加強對擔保風險的有效識別與控制能力。 因此，必須通過自己審慎的風險評判而認識風險，加強對信用風險的經(jīng)營和管理，并以其專長來經(jīng)營、控制風險。貸款公司風險生長的外部因素，主要包括經(jīng)濟體制、宏觀政策、市場供求、借款人經(jīng)營管理狀況第 12 頁 amp。貸款風險主要是由貸款機構(gòu)自身、借款企業(yè)和信用擔保方面因素綜合作用而產(chǎn)生和成長的。 第 11 頁 amp。 （ 3）貸款種類：主要解決中小企業(yè)等所需的中、短期項目及流資貸款。共 49 頁 高、市場前景好、管理水平高的中小企業(yè)及“三農(nóng)”項目提供貸款支持。他可以集中地、系統(tǒng)地按照特定目的，根據(jù)專業(yè)貸款機構(gòu)自身的實力與信譽，承擔自擔風險、自負盈虧、自我發(fā)展的責任，在社會經(jīng)濟資源的配置過程中發(fā)揮杠桿作用，引導社會資金和商品的流向和流量，促進實現(xiàn)財盡其用，物暢其流 ， 提高整個社會的經(jīng)濟效益。共 49 頁 公司是時代的要求，社會發(fā)展的需要，是解決中小企業(yè)貸款難、融資那問題的重要途徑，政府有號召，企業(yè)有愿望，法律上有保護，政策上允許，在促進經(jīng)濟發(fā)展的進程中，小額貸款公司必定會發(fā)揮不可替代的作用，故建立小額貸款有限公司是切實可行的。中小企業(yè)資金缺口在億元左右，融資難的問題已經(jīng)成為了中小企業(yè)成長前進中的桎梏，急需建立小額貸款有限公司。 目前，我市家民營企業(yè)及個體工商戶調(diào)查表明： 許多 中小企業(yè)感到生產(chǎn)資金不足，其中有大部分企業(yè)感到融資比兩年 前 更加困難。中小企業(yè)融資難主要存在五個方面的原因：一是各大商業(yè)銀行為防范金融風險，在實施“大城第 8 頁 amp。 此外，土地供應缺乏、人才流失嚴重、結(jié)構(gòu)性矛盾突出，以及優(yōu)惠政策不到位、審批環(huán)節(jié)繁雜等發(fā)展環(huán)境方面的問題也影響中小企業(yè)健康發(fā)展。第二是擔保難，多數(shù)擔保機構(gòu)對小微型企業(yè)融資需求和貸款額度不大的企業(yè)不屑一顧。然而，目前 XX市中小企業(yè)仍然面臨重重困難，而融資難仍是最大的難題。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前 XX市中小企業(yè)資金需求量約為 500億元，除去企業(yè)自籌和政府資助外，全市中小企業(yè)資金缺口在 280億元以上。 從私營企業(yè)戶數(shù)來看，農(nóng)村私營企業(yè)戶數(shù)同比增速為 57． 8%；城鎮(zhèn)私營企業(yè)戶數(shù)同比下降3． 4%，農(nóng)村比城鎮(zhèn)私營企業(yè)增速快 61． 2 個百分點；從投資者人數(shù)來看，農(nóng)村私營企業(yè)同比增速為 79． 1%，城鎮(zhèn)私營企業(yè)同比下降 1． 7%，農(nóng)村比城鎮(zhèn)私營企業(yè)增速快 80． 8個百分點 ； 從注冊資金來看，農(nóng)村私營企業(yè)注冊資金同比增速為 108． 0%，城鎮(zhèn)私營企業(yè)增速為 17． 7%，農(nóng)村比城鎮(zhèn)私營企業(yè)增速快 90． 3個百分點；各項指標均反映出農(nóng)村私營企業(yè)發(fā)展勢頭好于城鎮(zhèn)私營企業(yè)。共 49 頁 銀行下發(fā)了《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》，進一步明確了小額貸款公司的 發(fā)展政策?！兑庖姟诽岢霭凑丈虡I(yè)可持續(xù)原則，適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策，降低準入門檻，強化監(jiān)管約束，加大政策支持，促進農(nóng) 村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的銀行業(yè)金融服務體系，以更好地改進和加強農(nóng)村金融服務，支持社會主義新農(nóng)村建設。 （二）編制依據(jù) 《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔 2021〕23號）； 山西省 XX 市人民政府關(guān)于印發(fā) XX 市小額貸款公司管理辦法（試行）的通知 其他相關(guān)文件。 關(guān)于設立 XX 市 XX 小額貸款有限公司 可行性研究報告 二 零 一 一 年 十 月 第 2 頁 amp。 二、編制范圍與依據(jù) （一）編制范圍 通過對相關(guān)背景、設立方案、市場分析、財務預測、以及對風險管理的全面分析，我們對在 XX 市 設立小額貸款公司 的 可行性進行綜合評價。 2021年， 銀監(jiān)會下發(fā) 了 《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設的若干意見》（下稱《意見》）。 2021年，為全面落實科學發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務，促進農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng) 村經(jīng)濟發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設， 銀監(jiān)會、人民第 5 頁 amp。 在市政府的各項政策的大力扶持下，私營企業(yè)不斷發(fā)展壯大，已經(jīng)成為國民經(jīng)濟和人們社會生活中不可或缺的重要力量，國家十二五規(guī)劃已經(jīng)把發(fā)展民營經(jīng)濟，讓民營企業(yè)能夠真正進入一部分為國有企業(yè)壟斷的經(jīng)濟領域納入規(guī)劃內(nèi)容，因此我市在“十二五”的開局之年更應重視私營經(jīng) 濟的綠色健康發(fā)展，使私營經(jīng)濟進入健康快速發(fā)展的快車道 。 2021 年 4 月 26日， XX市第十二屆人大常委會第三十一次會議上， XX市中小企業(yè)局局長茹述創(chuàng)受市政府委托向會議作《關(guān)于全市中小企業(yè)和民營經(jīng)濟發(fā)展情況的報告》。數(shù)據(jù)顯示， XX市中小企業(yè)和民營經(jīng)濟的數(shù)量和經(jīng)濟總量，以及對財政的貢獻率都已迅速躍升，占到 XX市國民經(jīng)濟總量的“半壁江山”，同時也成為吸納社會就業(yè)人員的主要途徑，成為促進民生改善和推進社會各項事業(yè)發(fā)展的重要支柱。首先，商 業(yè)銀行門檻仍然相對過高，融資條件仍然比較苛刻，對中小企業(yè)惜貸明顯。三是多數(shù)中小企業(yè)和民營經(jīng)濟仍然存在家族式?jīng)Q策、粗放型經(jīng)營、低水平管理、信譽度較低等問題，抵押物、質(zhì)押物相對缺乏，融資條件差。 中小企業(yè)資金緊張、貸款難。但很多中小企業(yè)都面臨融資的困難，而不能正常發(fā)展。有 大量 企業(yè)根本無法獲取貸款。鑒于以上情況分析，為適應市場 需求，經(jīng)過充分論證，組建小額貸款第 9 頁 amp。貸款時信譽證明和資產(chǎn)責任結(jié)合在一起的金融行為，其最基本和最重要的屬性就是具有經(jīng)濟杠桿的屬性。在充分了解企業(yè)經(jīng)營管理的基礎上，為核定范圍內(nèi)一些符合國家產(chǎn)業(yè)政策、科技含量較第 10 頁 amp。 （ 2）貸款方式：針對中小企業(yè)、“三農(nóng)”項目及自然