【正文】 —— 100%=11% 銷售收入－可變成本－銷售稅金及附加 計算結果表明，項目在投產后只要達到新增年設計生產能力 600 噸的 11%即加工規(guī)模 660 噸，公司就可保本。 單位生產成本 奶粉 單位生產成本為 13750 元 /噸。 銷售稅金和附加 本項目 應交納的稅種有：增殖稅、城建稅和教育費附加。 52 第九章 財務評價 財 務評價依據 本項目評價方法以國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目大綱為基礎進行財務評價；本項目以公司擬建生產能力的生產水平，在現有市場行情及現行國家財稅制度為基礎進行財務評價。 項目籌資計劃表 序號 籌資渠道 金額（萬元） 融資條件 融資可信度 1 申請國家財政資金 56 申請補助 可信 2 建設單位自籌資金 自籌 可信 51 合計 資金使用和管理 財政資金使用和管理 本項目申請 財政 補助 資金 56 萬元， 全部 用于 主廠房建設 ；財政資金由農業(yè)綜合開發(fā)辦統一管理，按建設實際情況撥付使用。 項目流動資金采用分項詳細估算法估算總額為 100萬元。 本項目建設投資估算范圍包括擴建生產及輔助設施的建筑工程、設備購置、前期費用及預備費用等。 衛(wèi)生、安全 (1) 制定廠區(qū)、加工車間的安全生產規(guī)章制度，普及勞動衛(wèi)生知識，對員工定期進行安全生產教育，培訓上崗。 47 技術培訓 員工培訓 計劃 為了提高員工素質和經營管理水平，要求操作工人熟練掌握操作技能，各級管理人員應不同程度地掌握生產工藝技術，具備必要的企業(yè)管理知識技能，科學地組織、指揮生產經營活動。 (6)以市場為導向，適時作好產品價格的定位和調整工作，積極開發(fā)產銷對路，多品種、多等級、多花色、功能各異的系列產品，以滿足市場的需要。 (2)立足實際，細分市場，合理布局，注重高效，加大市場開發(fā)力度，加強營銷網絡建設，不斷提高產品的市場占有率。 (8)落實成本控制措施，全面加強成本費用的預測、計劃、控制、核算、分析和考核工作。 (4)完善欠款審批程序，切實強化應收帳款管理，防止呆、壞、死賬的發(fā)生。 (8)樹立安全生產發(fā)展經營理念 ，堅持“安全第一、預防為主”的方針，加強安全生產現場管理、安全生產技術措施和勞動保護、安全防護建設，全面落實安全生產責任制、責任追究制和獎懲機 45 制，最大程度地預防和減少安全生產事故。 (4)制定產品成本控制目標，核算產品成本控制績效，有效開展偏差分析和控制決策，強化全過程監(jiān)控力度，全面實施成本監(jiān)控措施。 44 經營管理措施 生產管理 (1)制定生產計劃指標、各種消耗定額、產品質量提標、庫存標準、費用支出限額等。 (1)勞動定員數量 :新增項目擬招聘員工 20 人 ，一般設備運行一個月小修一天，以提高生產效率。公司組織管理為總經理負責制。 項目領導小組下設辦公室，辦公室設在 ****農業(yè)綜合開發(fā)辦，辦公室工作人員由相關工作人員組成。 (4) 施工單位在工程竣工后，及時清理施工現場，清除建筑 41 垃圾，恢復因施工和堆放建筑材料而被破壞的植被。 (3) 鍋爐煙塵 。 39 項目實施計劃進度表 2020 年 1 月 2 月 3 月 4月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 立項申報批準 工程設 計 設備訂貨與購置 建筑施工 設備安裝、調試、試產 生產與驗收 40 第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 環(huán)境現狀 項目廠址位于 ****海川乳業(yè)公司（奶粉廠）內，廠區(qū)面積 26361平方米，現有空地 19000 平方米。 實施進度安排 從編制可行性研究報告計算，實施期為 1年。 采暖 室外氣象參數 采暖室外計算溫度 25℃ 冬季通風室外計算溫度 17℃ 夏季通風室外計算溫度 29℃ 夏季通風室外計算相對溫度 37% 室外風速 夏季 冬季 日平均溫度≤ 5℃的天數 152天 采暖 本項目采暖熱媒為 65— 70℃的熱水，采暖由新建鍋爐房自給。 用電負荷、用電等級及供電參數 37 （ 1）用電負荷：本項目用電負荷 210kv，其中備用 5kv，負荷計算采用需要系數法。 本項目給水管網為生產、生活、消防合一制。項目建設動力供應主要依托 ****電力及燃煤。如中國農業(yè)部畜牧業(yè)信息網，上海光明乳業(yè)信息網，北京三元、內蒙古伊利信息網均有大量的信息資料。 ；如上海出版的 DS2020，主要是在 Dairy Star 早期版本基礎上開發(fā)的軟件，又如美國的動物營養(yǎng)軟件等 。兩者只許采用一個，不能重復。不能有苦、咸、澀的滋味和飼料，青貯、霉等其它異常氣味。 生產技術方案及工藝流程 項目采用國際先進的加工技術，確保工藝穩(wěn)定可靠、經濟合理和安全運行。 廠內外運輸 廠 內 外運輸包括以下 兩 個方面： 生鮮奶 的運入， 產品的 運出，基本上采用公路運輸。 產品方案：該項目主要以從周邊 縣（市）購買生鮮奶進行深加工為主，主要產品有塔里木全脂奶粉、全脂酸奶專用粉、脫脂奶粉，海貝爾袋裝鮮奶、果味及配方奶等。因此乳品企業(yè)、奶牛場、養(yǎng)殖戶還需要采取切實可行的措施結成利益共同體，不人為壓級壓價，解決旺季鮮奶供不應求，淡季無人收奶的局面，真正做到雙贏或多贏，促進奶牛業(yè)健康發(fā)展。本項目生產的 500 噸乳清粉，也只能替代很少的進口，甚至不能滿足新 疆市場需求的5%，因此，本項目的乳清粉產品不存在市場銷售問題。 乳清粉產品的消費對象主要是國內配方奶粉加工企業(yè)。 牛奶需求量的增加，必將帶動養(yǎng)牛業(yè) 和乳品加工業(yè) 的飛速發(fā)展。因此，現在的牛奶價位仍會有所上升，預計很快會上升到 3 元 /kg以上（見下表）。 26 第四章 市場分析與銷售方案 市場分析 項目產品市場供求現狀及前景分析 由于國際金融危機背景下的進口奶粉價格一路走低，目前到岸價只有 /噸；去年三鹿奶粉事件的發(fā) 生，造成消費者對國內奶粉消費信心不足，從而影響到其他乳類產品銷量也隨之減少，市場元氣大傷； 春節(jié)后，各種商品在一段時間里均進入滯銷期這幾大因素的影響，我區(qū)乳品加工企業(yè)，尤其是奶粉生產企業(yè)，正面臨前所未有的困難。形成了一個集技術開發(fā)、市場營銷、現代化管理人才為一體的，具有很強凝聚力和戰(zhàn)斗力的團隊。 溫宿海川乳業(yè)成立于 2020 年 8 月，為國家重點農業(yè)產業(yè)化龍頭項目，目前擁有一條年產 5000噸奶粉的奶粉生產線。 伊犁察布查爾縣乳業(yè)原為我公司的全資子公司， 2020 年 12月正式組建有限責任公司，是察布查爾縣的重點龍頭企業(yè)。采取了一系列有效措施，切實把畜牧業(yè)發(fā)展作為新疆的優(yōu)勢產業(yè)，同時，黨中央也高度重視新疆農業(yè)和能源的開發(fā)建設， 2020 年發(fā)展規(guī)劃中，計劃將我區(qū)建設成國家級畜 牧業(yè)基地，在國家實施的西部大開發(fā)戰(zhàn)略中，對新疆的經濟發(fā)展給予傾斜。 ****************自成立以來，一直在探索一條適合本地特色的乳業(yè)名牌產品的發(fā)展道路，四年以來，在奶源質量、 成品質量、成本控制方面總結出了一套行之有效的管理辦法，奶源基 地范圍不斷擴大，奶源數量由每天不超過 5 噸，已達到每天 20 噸，預計2020 年可達到每天 100120 噸，因質量過硬，產品一直處于供不應求的狀態(tài)?？梢灶A測今后 510 年內，中國乳制品的發(fā)展速度將在 10%以上。 塔城盆地四縣（市）縣、鄉(xiāng)公路四通八達，直接與省道、國道相掛接，行署所在地 ****距烏魯木齊 520 公里，交通便利，現塔城機場每周有十個航班飛往烏魯木齊；同時電訊事業(yè)發(fā)展迅速，目前已擁有國際國內最先進的通訊網絡。其中，耕地面積 405 萬畝。水域面積 ，占總面積的 %。 塔城盆地 地方系統可利用水資源總量，已利用 億立方米，水資源利用率 44%。地貌類型以平坦沖積平原為主，北部有黃土丘陵，西緣有干燥剝蝕丘陵。項目建設對外交通方便，可依托現有廠 區(qū)的道路、水、電、熱、排污等設施，基礎設施條件良好。乳品加工是畜牧業(yè)實現產業(yè)化經營的關 鍵 環(huán)節(jié)，可就地帶動奶牛養(yǎng)殖業(yè)、飼草飼料種植業(yè)的發(fā)展，擴大勞動就業(yè)，多方面增加當地的 GDP 和稅收。項目區(qū)周邊奶牛多采用在家栓系 飼養(yǎng)，由于在衛(wèi)生防疫、鮮奶銷售和飼料貯備等方面相比統一提供技術服務具有較大劣勢，因此項目區(qū)養(yǎng)殖大戶和養(yǎng)殖小區(qū)都強烈愿望由龍頭企業(yè)帶動，實行公司加農戶（小區(qū)）的統一飼養(yǎng)方式，項目建設是促進農牧民增收的根本需要。 項目建設的必要性 項目建設是完善農業(yè)產業(yè)鏈條、促進農業(yè)產業(yè)化經營的 18 根本需要 塔城盆地 發(fā)展奶牛養(yǎng)殖業(yè)歷史悠久，塔城海川乳業(yè)公司作為當地乳品加工龍頭企業(yè)，逐步帶動了盆地奶牛養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，塔城地委、行署近幾年也出臺了一系列優(yōu)惠政策，為加快奶牛養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，做大做強乳品產業(yè)，促進經濟發(fā)展，增加群眾收入，推進社會主義新農村建設提供了前所未有的發(fā)展機遇。尤其自 2020 年以來， ****在地委、行署的正確領導下，認真貫徹自治區(qū)、地區(qū)畜牧業(yè)工作會議精神，從實際出發(fā)，立足區(qū)位資源優(yōu)勢，及時調整農業(yè)產業(yè)結構，以農牧民增收為目標，以市場為導向，優(yōu)化農業(yè)產業(yè)結構，實施了“以畜牧業(yè)為主導，以種植業(yè)為基礎，以林果業(yè)為后續(xù)”的發(fā)展戰(zhàn)略，大力 發(fā)展以奶牛為主的現代畜牧業(yè)。同時，塔城地區(qū)地委、行署也把發(fā)展奶牛業(yè)作為結構調整的重要內容，通過多年的努力，塔城地區(qū)的奶牛業(yè)呈現出蓬勃發(fā)展的態(tài)勢。 牛奶 及奶制品 是大多數城鄉(xiāng)居民的主要食品之一，是嬰幼兒發(fā)育期間必不可缺的食品。這些扶持乳業(yè)發(fā)展的政策措施極大地促進了乳制品生產和消費的快速增長。 15 第二章 背景及必要性 項目建設背景 我國是一個農業(yè)大國，奶業(yè)作為我國的朝陽產業(yè)，今后一個時期仍是國家優(yōu)先發(fā)展的重點產業(yè)之一。由于受生產能力的制約，公司一直無法完成客戶單位的供貨量。另外乳品廠加工的超高溫殺菌、無菌灌裝的滅菌奶保質期可達 6 個月，乳制品市場若有波動， 6 個月的保質期可以起到緩解作用；還有開發(fā)新的乳制品，也是抵御乳和乳制品市場波動風險的有效措施。 e. 對供奶戶加強免疫注射，免疫密度應達到 100%。 。 塔城地區(qū)牧民定居政策的實施及奶源的不斷增長 2020 年度，受塔城政府的委托，公司從河北采購良種奶牛 92 13 頭，交給塔城齊巴爾吉迭基地牧民定居點飼養(yǎng)，在一定程度上帶動 了塔城地區(qū)奶牛養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展和農牧民的養(yǎng)牛積極性。 公司成立以來 ,在生產經營過程中已逐漸摸索出了一套行之有效 的科學的管理辦法，培養(yǎng)出了一批專業(yè)技術人員和管理人才，為公司的不斷擴大和持續(xù)發(fā)展提供了必要的保證。 生態(tài)效益 項目建成后，能刺激帶動廣大農牧民種草養(yǎng)畜的積極性，增加項目區(qū)人工草料地種植面積， 減少裸 露 地 表 ， 從而達到改善項目區(qū)生態(tài)環(huán)境的作用。具有較強的還貸能力和抗風險能力。 均 質 脫 氣 調 漿 乳 蛋 白 粉 成 型 包 裝 乳 清 粉 成 型 包 裝 真 空 濃 縮 高 溫 滅 菌 噴 霧 干 燥 蛋 白 分 離 蛋 白 噴 霧 干 燥 乳 清 9 項目建設期限： 1 年（ 2020 年 3 月 — 2020年 11 月） 投資結構及資金來源 投資結構： 項目總投資 萬元，其中：生產設備投資，廠房建設投資 76萬元，流動資金 100萬元。產品全部銷往國內大型企業(yè)，有代表性的客戶有：伊利乳業(yè)、蒙牛乳業(yè)、四川新希望集團等，產品銷售前景廣闊。 法人代表基本情況 項目建設單位法人 代表 孫兆龍 ， 年齡 56歲，大專學歷，高級職稱，自成立 ****************以來，公司業(yè)績良好，資金積累很快。產品“塔里木”牌奶粉主要銷往江蘇、上海、天津等地區(qū)，因質量較好，樹立了良好的口碑，產品一直供不應求。擁有一條日處理30 噸鮮奶的奶粉生產線，公司自成立以來，日收購鮮奶量從最初的不到 5 噸，發(fā)展為現在的 20噸，呈不斷增長的趨勢，在一定程度上解決了塔城地區(qū)農牧民的鮮奶銷售問題，帶動了當地畜牧養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，產銷量從 2020 年的 90 噸，逐步上升到去年的 500噸。