【正文】 到結(jié)尾了。沒有他們的幫助，我將無法順利完成這次設(shè)計(jì)。再次對(duì)周巍老師表示衷心的感謝。 四年的大學(xué)生活就快走入尾聲，我們的校園生活就要?jiǎng)澤暇涮?hào)，心中是無盡的難舍與眷戀。 學(xué)友情深，情同兄妹。是他們?cè)谖耶厴I(yè)的最后關(guān)頭 給了我們巨大的幫助與鼓勵(lì)，給了我很多解決問題的思路，在此表示衷心的感激。 。他無論在理論上還是在實(shí)踐中，都給與我很大的幫助，使我得到不少的提高這對(duì)于我以后的工作和學(xué)習(xí)都有一種巨大的幫助，感謝他耐心的輔導(dǎo)。 在我的十幾年求學(xué)歷程里，離不開父母的鼓勵(lì)和支持，是他們辛勤的勞作，無私的付出，為我創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)條件，我才能順利完成完成學(xué)業(yè)，感激他們一直以來對(duì)我的撫養(yǎng)與培育。 回首四年，取得了些許成績，生活中有快樂也有艱辛。 另外，我還要感謝大學(xué)四年和我一起走過的同學(xué)朋友對(duì)我的關(guān)心與支持，與他們一起學(xué)習(xí)、生活，讓我在大學(xué)期間生活的很充實(shí)，給我留下了很多難忘的回憶。郭謙功老師淵博的知識(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖黠L(fēng)和誨人不倦的態(tài)度給我留下了深刻的印象。經(jīng)過這次畢業(yè)設(shè)計(jì)，我的能力有了很大的提高，比如操作能力 、分析問題的能力、合作精神、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)等方方面面都有很大的進(jìn)步。 （保密論文在解密后遵守此規(guī)定） 作者簽名 : 二〇 一 〇年 九 月 二十 日 15 致 謝 時(shí)間飛逝，大學(xué)的學(xué)習(xí)生活很快就要過去，在這四年的學(xué)習(xí)生活中，收獲了很多，而這些成績的取得是和一直關(guān)心幫助我的人分不開的。對(duì)本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體均已在文中以明確方式標(biāo)明。本人完全意識(shí)到本聲明的法律結(jié)果由本人承擔(dān)。 在信貸管理項(xiàng)目前后，商業(yè)銀行必須立足自身實(shí)際，全盤考慮，放眼未來，這樣才能使信貸管理為商業(yè)銀行發(fā)揮更大的作用 。 一般來說，商業(yè)銀行對(duì)員工的素質(zhì)要求主要包括責(zé)任心和基本業(yè)務(wù)能力 。 （ 六 ） 提高銀行信貸人員素質(zhì) 提高信貸人員素質(zhì)是個(gè)極為緊迫的問題 。 過去 , 銀行作為職能部門 , 對(duì)于貸款企業(yè)日常經(jīng)營過程中出現(xiàn)的不合理資金占用 , 如擠占挪用流動(dòng)資金、超儲(chǔ)積壓占用的資金等 , 經(jīng)常采取加罰利息的辦法進(jìn)行制裁 , 銀行與企業(yè)之間基本上是一種管理與被管理的關(guān)系。 近幾年國家先后出臺(tái)了《破產(chǎn)法》、《經(jīng)濟(jì)合同法》、《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》等一系列與金融有關(guān)的、有利于維護(hù)信貸資產(chǎn)安全的法律法規(guī) , 可以說使我們的 貸款安全在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下有了一把比較完好的“保護(hù)傘”。一是真正實(shí)行貸審分離制度 , 對(duì)每一筆貸款 , 從不同角度進(jìn)行全面考查和審查 , 貸款經(jīng)辦員和審貸員彼此相互監(jiān)督 , 有利于對(duì)貸款進(jìn)行正確決策。 ⑤信貸資產(chǎn)損失率。 為便于對(duì)信貸工 作的管理和指導(dǎo) , 可以對(duì)防險(xiǎn)、收息等目前信貸主要業(yè)務(wù)進(jìn)行量化管理 , 合理制定有關(guān)指標(biāo)加以考核 , 根據(jù)當(dāng)前現(xiàn)狀首先應(yīng)制定以下指標(biāo) : ①企業(yè)貨幣收入歸行率 。 而吸收 10 萬元存款后 , 只有先貸出去 , 并及時(shí)收回利息 , 才能實(shí)現(xiàn)效益 , 而且扣除存款利息后 , 年效益不到 1 萬元。 幾年來，各商業(yè)銀行均把存款放在首位，主要業(yè)務(wù)科室和工作人員包括信貸員都有明確的存款任務(wù)和比較完善的考核方法。 各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責(zé)任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細(xì)的考核辦法和嚴(yán)厲的處罰辦法，期望在信息不對(duì)稱 、 監(jiān)督困難的情況下制約信貸人員的放貸行為，加大違規(guī)成本 。二是通過設(shè)計(jì)科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制，采用財(cái)務(wù)激勵(lì)措施，如股票期權(quán)制度 、 內(nèi)部持股制度，將股東價(jià)值最大化 、 信貸人員自身報(bào)酬最大化和人力資本增殖的目標(biāo)有機(jī)結(jié)合起來，從源頭上遏止信貸 管理人員因追求自身效用最大化而偏離所有者目標(biāo)的現(xiàn)象 。 在業(yè)務(wù)開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自主權(quán) 。 與外資銀行相比，我國商業(yè)銀行由于歷史包袱較重，把工作重心放在了存量風(fēng)險(xiǎn)的化解上，風(fēng)險(xiǎn)的早期防范沒有得到充分重視 。 二是通過現(xiàn)代計(jì)量方法和借助各種專用軟件 7 對(duì)客戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估與分析，并將評(píng)級(jí)結(jié)果廣泛運(yùn)用于信貸管理的各環(huán)節(jié) 。 我國商業(yè)銀行的信貸管理組織結(jié)構(gòu)與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關(guān)系強(qiáng)調(diào)得不夠 。 信貸部門規(guī)章制度不健全，內(nèi)部管理不完善，信貸人員的違章操作 、 越權(quán) 、 人情貸款 、 甚至以權(quán)謀私等行為皆有發(fā)生 . 三 、 中外商業(yè)銀行信貸管理的比 較 (一 ) 銀行組織結(jié)構(gòu)上的差異 ——— 外資銀行重視水平制衡，國內(nèi)銀行重視垂直管理 外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系，信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行一分行的專業(yè)線管理之外，十分強(qiáng)調(diào)橫向的部門之間的分工與制約，較好地實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)控制與資源配置效率的較佳結(jié)合 。因?yàn)?“ 大 ” 不一定等于 “ 好 ” ，大有大的弊端，大企業(yè)易得 “ 大企業(yè)綜合征 ” ，韓國的大宇 、 美國的安然等龐然大物的倒閉，就是明顯的實(shí)，至今那些貸款銀行仍心有余悸 。 (三 )沒有明確的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 在貸款形成過程中，許多貸款是口頭的指示，沒有明確的責(zé)任制度，加上發(fā)放貸款時(shí)和貸后管理的信貸員以及審批人和簽批人頻繁更換，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)以后無法準(zhǔn)確地確立責(zé)任人 。 各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責(zé)任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細(xì)的考核辦法和嚴(yán)厲 5 的處罰辦法，期望在信息不對(duì)稱 、 監(jiān)督困難的情況下制約信貸人員的放貸行為，加大違規(guī)成本 。 (二 )“ 零風(fēng)險(xiǎn) ” 考核機(jī)制削弱了基層行對(duì)企業(yè)信貸支持的信心 片面強(qiáng)調(diào)貸款 “ 零風(fēng)險(xiǎn) ” ，也帶來了許多弊端：一是挫傷了信貸人員的積極性，導(dǎo)致銀行 “ 懼貸 ” ，發(fā)放的貸款一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，不論原因如何，信貸人員都將受到嚴(yán)厲處罰，信貸人員承擔(dān)的責(zé)任太重，又缺乏獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，造成信貸人員寧可惜貸保平安，不愿多貸擔(dān)責(zé)任 。 在信貸資金管理上，建立了嚴(yán)格的授權(quán) 、 授信管理體制，貸款的審批權(quán)限逐步上收，基層行的貸款權(quán)被剝奪，基本上無貸款權(quán) 。 一方面銀行體系內(nèi)部信 4 息共享不足，雖然人民銀行設(shè)立了信貸查詢系統(tǒng)，由于缺乏有效監(jiān)管，商業(yè)銀行信息錄入不及時(shí) 、 不準(zhǔn)確現(xiàn)象屢見不鮮，有些銀行甚至為惡性競(jìng)爭(zhēng)，相互封鎖信息，或提供假信息，加大了信息的不對(duì)稱 。 有些信貸人員甚至過度依賴貸前調(diào)查，以為貸前進(jìn)行了嚴(yán)格的調(diào)查 、 分析 、 論證，落實(shí)了第二還款來源，就可以高枕無憂了，認(rèn)為貸后管理是搞形式 。 我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因比較復(fù)