【正文】 到結(jié)尾了。沒有他們的幫助，我將無法順利完成這次設計。再次對周巍老師表示衷心的感謝。 四年的大學生活就快走入尾聲，我們的校園生活就要劃上句號，心中是無盡的難舍與眷戀。 學友情深，情同兄妹。是他們在我畢業(yè)的最后關頭 給了我們巨大的幫助與鼓勵，給了我很多解決問題的思路，在此表示衷心的感激。 。他無論在理論上還是在實踐中，都給與我很大的幫助，使我得到不少的提高這對于我以后的工作和學習都有一種巨大的幫助，感謝他耐心的輔導。 在我的十幾年求學歷程里，離不開父母的鼓勵和支持，是他們辛勤的勞作，無私的付出，為我創(chuàng)造良好的學習條件，我才能順利完成完成學業(yè)，感激他們一直以來對我的撫養(yǎng)與培育。 回首四年，取得了些許成績，生活中有快樂也有艱辛。 另外，我還要感謝大學四年和我一起走過的同學朋友對我的關心與支持，與他們一起學習、生活，讓我在大學期間生活的很充實，給我留下了很多難忘的回憶。郭謙功老師淵博的知識、嚴謹?shù)淖黠L和誨人不倦的態(tài)度給我留下了深刻的印象。經(jīng)過這次畢業(yè)設計，我的能力有了很大的提高，比如操作能力 、分析問題的能力、合作精神、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L等方方面面都有很大的進步。 （保密論文在解密后遵守此規(guī)定） 作者簽名 : 二〇 一 〇年 九 月 二十 日 15 致 謝 時間飛逝，大學的學習生活很快就要過去，在這四年的學習生活中，收獲了很多，而這些成績的取得是和一直關心幫助我的人分不開的。對本文的研究做出重要貢獻的個人和集體均已在文中以明確方式標明。本人完全意識到本聲明的法律結(jié)果由本人承擔。 在信貸管理項目前后，商業(yè)銀行必須立足自身實際，全盤考慮，放眼未來，這樣才能使信貸管理為商業(yè)銀行發(fā)揮更大的作用 。 一般來說，商業(yè)銀行對員工的素質(zhì)要求主要包括責任心和基本業(yè)務能力 。 （ 六 ） 提高銀行信貸人員素質(zhì) 提高信貸人員素質(zhì)是個極為緊迫的問題 。 過去 , 銀行作為職能部門 , 對于貸款企業(yè)日常經(jīng)營過程中出現(xiàn)的不合理資金占用 , 如擠占挪用流動資金、超儲積壓占用的資金等 , 經(jīng)常采取加罰利息的辦法進行制裁 , 銀行與企業(yè)之間基本上是一種管理與被管理的關系。 近幾年國家先后出臺了《破產(chǎn)法》、《經(jīng)濟合同法》、《商業(yè)銀行法》、《擔保法》、《貸款通則》等一系列與金融有關的、有利于維護信貸資產(chǎn)安全的法律法規(guī) , 可以說使我們的 貸款安全在市場經(jīng)濟下有了一把比較完好的“保護傘”。一是真正實行貸審分離制度 , 對每一筆貸款 , 從不同角度進行全面考查和審查 , 貸款經(jīng)辦員和審貸員彼此相互監(jiān)督 , 有利于對貸款進行正確決策。 ⑤信貸資產(chǎn)損失率。 為便于對信貸工 作的管理和指導 , 可以對防險、收息等目前信貸主要業(yè)務進行量化管理 , 合理制定有關指標加以考核 , 根據(jù)當前現(xiàn)狀首先應制定以下指標 : ①企業(yè)貨幣收入歸行率 。 而吸收 10 萬元存款后 , 只有先貸出去 , 并及時收回利息 , 才能實現(xiàn)效益 , 而且扣除存款利息后 , 年效益不到 1 萬元。 幾年來，各商業(yè)銀行均把存款放在首位，主要業(yè)務科室和工作人員包括信貸員都有明確的存款任務和比較完善的考核方法。 各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法，期望在信息不對稱 、 監(jiān)督困難的情況下制約信貸人員的放貸行為，加大違規(guī)成本 。二是通過設計科學的激勵機制，采用財務激勵措施，如股票期權制度 、 內(nèi)部持股制度，將股東價值最大化 、 信貸人員自身報酬最大化和人力資本增殖的目標有機結(jié)合起來，從源頭上遏止信貸 管理人員因追求自身效用最大化而偏離所有者目標的現(xiàn)象 。 在業(yè)務開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自主權 。 與外資銀行相比，我國商業(yè)銀行由于歷史包袱較重，把工作重心放在了存量風險的化解上，風險的早期防范沒有得到充分重視 。 二是通過現(xiàn)代計量方法和借助各種專用軟件 7 對客戶進行動態(tài)評估與分析，并將評級結(jié)果廣泛運用于信貸管理的各環(huán)節(jié) 。 我國商業(yè)銀行的信貸管理組織結(jié)構(gòu)與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系強調(diào)得不夠 。 信貸部門規(guī)章制度不健全，內(nèi)部管理不完善，信貸人員的違章操作 、 越權 、 人情貸款 、 甚至以權謀私等行為皆有發(fā)生 . 三 、 中外商業(yè)銀行信貸管理的比 較 (一 ) 銀行組織結(jié)構(gòu)上的差異 ——— 外資銀行重視水平制衡，國內(nèi)銀行重視垂直管理 外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系，信貸業(yè)務的組織除了有縱向的總行一分行的專業(yè)線管理之外，十分強調(diào)橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現(xiàn)了風險控制與資源配置效率的較佳結(jié)合 。因為 “ 大 ” 不一定等于 “ 好 ” ，大有大的弊端，大企業(yè)易得 “ 大企業(yè)綜合征 ” ，韓國的大宇 、 美國的安然等龐然大物的倒閉，就是明顯的實，至今那些貸款銀行仍心有余悸 。 (三 )沒有明確的貸款風險管理機制 在貸款形成過程中，許多貸款是口頭的指示，沒有明確的責任制度，加上發(fā)放貸款時和貸后管理的信貸員以及審批人和簽批人頻繁更換，導致貸款出現(xiàn)風險以后無法準確地確立責任人 。 各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲 5 的處罰辦法，期望在信息不對稱 、 監(jiān)督困難的情況下制約信貸人員的放貸行為，加大違規(guī)成本 。 (二 )“ 零風險 ” 考核機制削弱了基層行對企業(yè)信貸支持的信心 片面強調(diào)貸款 “ 零風險 ” ，也帶來了許多弊端：一是挫傷了信貸人員的積極性，導致銀行 “ 懼貸 ” ，發(fā)放的貸款一旦出現(xiàn)風險，不論原因如何，信貸人員都將受到嚴厲處罰，信貸人員承擔的責任太重，又缺乏獎勵機制，造成信貸人員寧可惜貸保平安，不愿多貸擔責任 。 在信貸資金管理上，建立了嚴格的授權 、 授信管理體制，貸款的審批權限逐步上收，基層行的貸款權被剝奪，基本上無貸款權 。 一方面銀行體系內(nèi)部信 4 息共享不足，雖然人民銀行設立了信貸查詢系統(tǒng)，由于缺乏有效監(jiān)管，商業(yè)銀行信息錄入不及時 、 不準確現(xiàn)象屢見不鮮，有些銀行甚至為惡性競爭，相互封鎖信息，或提供假信息，加大了信息的不對稱 。 有些信貸人員甚至過度依賴貸前調(diào)查，以為貸前進行了嚴格的調(diào)查 、 分析 、 論證，落實了第二還款來源，就可以高枕無憂了，認為貸后管理是搞形式 。 我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因比較復