【正文】 算。 折舊與攤銷(xiāo) 固定資產(chǎn)折舊采用直線法計(jì)算。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 稅費(fèi) 增值稅稅率按 17%計(jì)算，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅稅率按 7%計(jì)算，教育附加費(fèi)率按 3%計(jì)算，企業(yè)所得稅稅率按 25%計(jì)算。 依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)估算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。 投資估算 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 （ 3）工程建設(shè)預(yù)備費(fèi) 根據(jù)行業(yè)有關(guān)要求，并結(jié)合項(xiàng)目區(qū)的實(shí)際情況，工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用的 3%進(jìn)行估算，為 萬(wàn)元。 ② 設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi) 設(shè)備安裝調(diào) 試費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 %計(jì)算。 項(xiàng)目總投資估算及資金來(lái)源 項(xiàng)目總投資估算 估算依據(jù) 本項(xiàng)目的投資估算，主要依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案確定的建設(shè)任務(wù)及及其工程量的建設(shè)投資和設(shè)備配置投資。同時(shí)公司加強(qiáng)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和產(chǎn)品質(zhì)量控制，在逐步穩(wěn)固長(zhǎng)安系列微型車(chē)配件市場(chǎng)份額的基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大在長(zhǎng)安鈴木車(chē)系配件市場(chǎng)的占有率，開(kāi)始開(kāi)拓長(zhǎng)安福特配件市場(chǎng)；先完善成熟零部件產(chǎn)品，在此基礎(chǔ)上逐步開(kāi)始總成開(kāi)發(fā)生產(chǎn)；實(shí)施“穩(wěn)固長(zhǎng)安、擴(kuò)大鈴木、開(kāi)拓福特”的市場(chǎng)戰(zhàn)略和“先零部件、后總成”的產(chǎn)品戰(zhàn)略。 ***銷(xiāo)售狀況 ***主要客戶(hù)長(zhǎng)安汽車(chē) 20xx 年 上半年累計(jì)銷(xiāo)售汽車(chē) 660219 輛，同比增長(zhǎng) %；僅 6月份合計(jì)銷(xiāo)售汽車(chē) 126034 輛，同比增長(zhǎng) %，其中長(zhǎng)安福特馬自達(dá)汽車(chē)有限公司共銷(xiāo)售 29642 輛，同比增長(zhǎng) %。 政府不斷出臺(tái)扶持政策，以彌補(bǔ)我國(guó)汽車(chē)零部件產(chǎn)業(yè)整體技術(shù)含量較低、研發(fā)能力欠缺、企業(yè)規(guī)模小的短板，并且鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)零部件企業(yè)聯(lián)合協(xié)作，找準(zhǔn)市場(chǎng)空間，發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)迅速做大做強(qiáng)，在關(guān)鍵領(lǐng)域協(xié)同攻關(guān)，力爭(zhēng)取得突破。利潤(rùn)總額的年均增長(zhǎng)率竟比整車(chē)市場(chǎng)高出 %。以前國(guó)外到中國(guó)開(kāi)拓市場(chǎng)的零部件企業(yè)，基本上以大企業(yè)和主流企業(yè)為主；但目前，海外的二三流企業(yè)甚至更小的企業(yè)，都準(zhǔn)備在中國(guó)市場(chǎng)這塊大“蛋糕”上咬一口。 20xx 年，聯(lián)想率先進(jìn)入汽車(chē)零部件產(chǎn)業(yè)，隨后微軟、摩托羅拉等國(guó)際 IT 巨頭也都表示要大舉進(jìn)軍汽車(chē)零部件市場(chǎng)。 主要設(shè)備 方案 序號(hào) 名稱(chēng) 型號(hào) 規(guī)格 數(shù)量 1 RT 系列 高速液壓數(shù)控轉(zhuǎn)塔沖床 華瑞 RT80 80 噸 1 2 RT 系列 高速液壓數(shù)控轉(zhuǎn)塔沖床 華瑞 RT100 100 噸 2 3 500 噸液壓機(jī) YM500 四柱三梁， 500 噸 1 4 200 噸液壓機(jī) YM200 單柱單梁 200 噸 3 5 專(zhuān)用焊機(jī) 315 ф 2 6 立式對(duì)焊機(jī) 125 6*6 1 7 專(zhuān)用設(shè)備 2 8 液壓彎管機(jī) 1200T 雙頭 4 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè) 汽車(chē)零部件市場(chǎng)分析 有實(shí)力的國(guó)內(nèi)原材料企業(yè)開(kāi)始涉足零部件產(chǎn)業(yè)。 （ 7）強(qiáng)調(diào)設(shè)備的可靠性、成熟性，保證生產(chǎn)和質(zhì)量穩(wěn)定。 車(chē)間和班組能源管理人員原則上為兼職，一般不配備專(zhuān)職人員。廠能源管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)專(zhuān)職能源科，其職責(zé)是與廠內(nèi)其他職能科室聯(lián)系和綜合協(xié)調(diào)，具體負(fù)責(zé)全廠能源使用、統(tǒng)計(jì)分析，制定用能、節(jié)能措施規(guī)劃等。 按國(guó)務(wù)院發(fā)布的《節(jié)約能源管理暫行條例》中規(guī)定，企業(yè)的能源管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)節(jié)能方針、政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)以及地方、部門(mén)發(fā)布的有關(guān)節(jié)能規(guī)定；制定并組織實(shí)施企業(yè)的節(jié)能措施，完善科學(xué)管理，降低單位產(chǎn)品消耗，完成節(jié)能工作任務(wù)。辦公樓外窗采用塑鋼中空玻璃。 （ 1） 廠房采用輕鋼結(jié)構(gòu)，屋 面和 米以上墻面采用 100 厚玻璃棉氈保溫壓型鋼板， 370 厚填充墻，屋面設(shè) 1500 寬阻燃型雙 層采光帶。電線、電纜采用銅芯電線電纜。 節(jié)能減排措施 選用節(jié)能高效設(shè)備 能源的轉(zhuǎn)換和終端利用，都是通過(guò)一定的設(shè)備或裝置實(shí)現(xiàn)的，因此能量利用的有效水平，在很大程度上取決于能源流程中每個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)所使用的設(shè)備性能和質(zhì)量。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員必須按照財(cái)務(wù)制度認(rèn)真審查憑證，如實(shí)、及時(shí)登記，填送財(cái)務(wù)報(bào)表，妥善保管財(cái)務(wù)檔案。 組織管理 項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目的計(jì)劃落實(shí)、項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工組織管理、技術(shù)質(zhì)量和資金使用監(jiān)督，按照要求，安排施工方案，并在項(xiàng)目建成后承擔(dān)項(xiàng)目運(yùn)行管理工作，能源辦負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)。 項(xiàng)目實(shí)施方案和節(jié)能減排措施 項(xiàng)目實(shí)施方案 項(xiàng)目法人 本項(xiàng)目的管理實(shí)行建設(shè)單位法人負(fù)責(zé)制。 （ 2）對(duì)橫向 供貨廠進(jìn)行供貨質(zhì)量控制，幫助供貨廠提高質(zhì)量管理水平和供貨能力。 （ 3）負(fù)責(zé)零部件的入庫(kù)檢驗(yàn)、質(zhì)量分析，并定期對(duì)產(chǎn)品審核。 （ 7）負(fù)責(zé)零配件產(chǎn)品的質(zhì)量評(píng)審。 （ 3）負(fù)責(zé)質(zhì)量信息的收集、綜合分析與反饋。 組織機(jī)構(gòu)及職能 質(zhì)量保證部門(mén)的組成包括： （ 1）質(zhì)量支持 （ 2）質(zhì)量工程。 （ 2）將質(zhì)量管理的職能和責(zé)任落實(shí)到基層。 （ 3）精確的成本控制體系 銷(xiāo)售 、 采購(gòu)、庫(kù)存、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)應(yīng)緊密銜接、數(shù)據(jù)信息及時(shí)充分共享，達(dá)到產(chǎn)銷(xiāo)平衡，降低庫(kù)存積壓帶來(lái)的資金積壓和庫(kù)存成本，而有交付保障的計(jì)劃，避免了無(wú)謂的加班和無(wú)效的支出，同時(shí)降低生產(chǎn)的浪費(fèi)。 建議 （ 1）可隨時(shí)跟蹤銷(xiāo)售訂單在計(jì)劃、采購(gòu)原料、生產(chǎn)、庫(kù)存準(zhǔn)備 、出貨情況、成本及毛利分析、應(yīng)收、售后服務(wù)等各環(huán)節(jié)的情況，以最快的供貨速度、最小的銷(xiāo)售成本。 由于產(chǎn)品價(jià)值較高，質(zhì)量的管理要求較高，對(duì)成品、重要部件都要求有質(zhì)量跟蹤。 （ 7）符合現(xiàn)行的國(guó)家和有關(guān)部委的設(shè)計(jì)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。 （ 4）貫徹環(huán)?！叭瑫r(shí)”，認(rèn)真執(zhí)行安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防和節(jié)能方面的 各項(xiàng)政策規(guī)定。 項(xiàng)目技術(shù)方案 技術(shù)特點(diǎn) （ 1）本項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)的汽車(chē)零配件設(shè)計(jì)中廣泛采用與生產(chǎn)綱領(lǐng)相適應(yīng)的新工藝及新技術(shù)，建成國(guó)內(nèi)最新水平的汽車(chē)零配件生產(chǎn)線。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)規(guī)模 因 ***原廠址 8 月 3 日受洪災(zāi) 影響，大部分生產(chǎn)設(shè)備損毀，無(wú)法開(kāi)展生產(chǎn)，擬整體搬遷至茶園科創(chuàng)樓 ，積極開(kāi)展災(zāi)后重建，重新組織生產(chǎn)。長(zhǎng)安集團(tuán)生產(chǎn)汽車(chē) 71 萬(wàn)輛，全國(guó)排名第 4位。本項(xiàng)目的實(shí)施可進(jìn)一步增強(qiáng) 冠發(fā) 公司的協(xié)作配套 能力，為強(qiáng)化新型整零合作模式，開(kāi)創(chuàng)我國(guó)汽車(chē)工業(yè)發(fā)展新途徑做出新貢獻(xiàn)。在新形勢(shì)下，業(yè)內(nèi)人士開(kāi)始認(rèn)識(shí)到強(qiáng)化整車(chē)和零部件發(fā)展的整體配合，增強(qiáng)汽車(chē)零部件的基礎(chǔ)作用，是保證汽車(chē)產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基石。這些已成為影響我國(guó)汽車(chē)零部件產(chǎn)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的重要原因。 十七大報(bào)告要求： “ 提高自主創(chuàng)新能力，建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家。過(guò)去 10 年間，世界大型整車(chē)企業(yè)的平均利潤(rùn)率約 為 %，而 10 個(gè)超大型汽車(chē)零部件企業(yè)平均利潤(rùn)率為 %，明顯高于前者。汽車(chē)安全性、舒適性、操縱性系統(tǒng)部件領(lǐng)域。隨著音響與通訊系統(tǒng)、電子電器系統(tǒng)等電子技術(shù)在汽車(chē)產(chǎn)品中的廣泛應(yīng)用，汽車(chē)電子已經(jīng)和汽車(chē)動(dòng)力總成一樣，成為汽車(chē)最為核心的兩大類(lèi)零部件產(chǎn)品。而技術(shù)高，附加值高的部件主要集中在 :發(fā)動(dòng)機(jī)部分的電控裝置等；底盤(pán)部分的自動(dòng)變速器、萬(wàn)向傳動(dòng)裝置，行駛系的車(chē)橋、電子懸架系統(tǒng)以及制動(dòng)系的防抱死制動(dòng)系統(tǒng)（ ABS）等；車(chē)身部分的自動(dòng)升降門(mén)、自動(dòng)滑門(mén)、電動(dòng)天穿、電動(dòng)座椅等；電器部分的空調(diào)系統(tǒng)、汽車(chē)影音設(shè) 備、車(chē)用數(shù)字儀表等汽車(chē)電子產(chǎn)品。 汽車(chē)零部件發(fā)展空間大盈利能力強(qiáng)。汽車(chē)零部件產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)瞧?chē)產(chǎn)業(yè)鏈中最為重要的一部分，在全球汽車(chē)工業(yè)價(jià)值鏈中，汽車(chē)零部件價(jià)值就已占總價(jià)值鏈的 50%。汽車(chē)從誕生之日起就與燃油的博弈不可分割，在油價(jià)逐步提升之后，在今年特別的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，燃油價(jià)格上漲的話題變得更加嚴(yán)肅。再加上信貸收縮、利息上升等因素，國(guó)內(nèi)汽車(chē)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)成本大幅提升的情況下，車(chē)價(jià)繼續(xù)走低，大大提高了消費(fèi)者的購(gòu)買(mǎi)力。 （ 2）宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)持續(xù)向好，為汽車(chē)市場(chǎng)的增幅提供了基礎(chǔ)。與去年相比， 08 年上半年汽車(chē)及乘用車(chē)內(nèi)需量均遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò) 20xx 年內(nèi)需量的一半，說(shuō)明目前國(guó)內(nèi)對(duì)汽車(chē)的需求仍呈穩(wěn)定上升態(tài)勢(shì)。 汽車(chē)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 20xx 年 20xx 上半年汽車(chē)市場(chǎng)產(chǎn)量分析 單位：萬(wàn)輛 20xx 年 20xx 上半年汽車(chē)市場(chǎng)銷(xiāo)量分析 單位：萬(wàn)輛 20xx 年 20xx 上半年汽車(chē)市場(chǎng)內(nèi)需分析 單位：萬(wàn)輛 20xx 年上半年汽車(chē)產(chǎn)量 萬(wàn)輛，同比增長(zhǎng) %，銷(xiāo)量 萬(wàn)輛，增長(zhǎng) %，上半年產(chǎn)銷(xiāo)率 %，產(chǎn)銷(xiāo)基本平衡。增強(qiáng)汽車(chē)工業(yè)自主創(chuàng)新能力，加快發(fā)展擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的汽車(chē)發(fā)動(dòng)機(jī)、汽車(chē)電子、關(guān)鍵總成及零部件。 3 項(xiàng)目基本 情況 項(xiàng)目的建設(shè)背景和發(fā)展概況 產(chǎn)業(yè)政策 汽車(chē)零部件作為汽車(chē)工業(yè)的基礎(chǔ)，是支撐汽車(chē)工業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的必要因素。 公司按產(chǎn)品類(lèi)別 劃分進(jìn)行管理，制訂 產(chǎn)品組成 與周轉(zhuǎn)流程，并按 產(chǎn)品 組成與周轉(zhuǎn)進(jìn)行管理。 ***通過(guò)企業(yè)規(guī)范化管理，調(diào)動(dòng)每個(gè)員工的主觀能動(dòng)性，使企業(yè)各職能部門(mén)的經(jīng)營(yíng)能有效地運(yùn)作，通過(guò)社會(huì)公眾對(duì)企業(yè)的認(rèn)同和關(guān)注，建立理想的企業(yè)形象。 企業(yè)管理能力 企業(yè) 創(chuàng)新是現(xiàn)代企業(yè)獲得持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力的源泉，是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的核心。 代理銷(xiāo)售 各級(jí)各類(lèi) 汽車(chē)生產(chǎn) 公司、配件店及個(gè)人商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都可以作為代理銷(xiāo)售實(shí)體，形成銷(xiāo) 售網(wǎng)絡(luò)以迅速擴(kuò)大影響，拓展市場(chǎng)， 饋贈(zèng)配件銷(xiāo)售，或特優(yōu)價(jià)銷(xiāo)售。 企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)能力 組建一支高素質(zhì)強(qiáng)有力的銷(xiāo)售隊(duì)伍，推銷(xiāo)人員上門(mén)銷(xiāo)售，分級(jí)別確定銷(xiāo)售目標(biāo)，公司統(tǒng)一制定銷(xiāo)售價(jià)格，不同的區(qū)域銷(xiāo)售價(jià)格允許有一定的浮動(dòng)。目前正在開(kāi)發(fā)的產(chǎn)品有鞍式墊板焊接總成左件 2912050G0鞍式墊板焊接總成右件2912060GO鞍式墊板 2912051G0軸銷(xiāo) 2912052G0鋼板彈簧壓板 2912048E01 等多個(gè)新產(chǎn)品。企業(yè)產(chǎn)權(quán)明晰，組織機(jī)構(gòu)穩(wěn)定，運(yùn)營(yíng)狀況良好。公司產(chǎn)品主要與長(zhǎng)安汽車(chē)集團(tuán)生產(chǎn)配套，產(chǎn)品銷(xiāo)往全國(guó)各地，業(yè)績(jī)穩(wěn)步上升。 2 項(xiàng)目單位基本情況 及財(cái)務(wù)狀況 企業(yè)基本情況 ***成立于 20xx 年 5 月，主要從事汽車(chē)零配件、摩托車(chē)零配件、橡塑制品產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、加工和銷(xiāo)售，具有較強(qiáng)的機(jī)械產(chǎn)品、工藝研發(fā)能力。 主要 研究 內(nèi)容 在對(duì)內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析和研究的基礎(chǔ)上，論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性，提出建設(shè)方案，制定項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，估算項(xiàng)目投資，進(jìn)行社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益分析，并提出項(xiàng)目建設(shè)的有關(guān)結(jié)論性意見(jiàn)，以供有關(guān)部門(mén)進(jìn)行決策。 產(chǎn)品方案 項(xiàng)目建成后， 年 新增 消聲器 15 萬(wàn)臺(tái)套、加強(qiáng)桿 15 萬(wàn)臺(tái)套、轉(zhuǎn)向支撐 5 萬(wàn)臺(tái)套、前保險(xiǎn)杠支架 5 萬(wàn)臺(tái)套、前下橫梁 5 萬(wàn)臺(tái)套、鞍式墊板 30 萬(wàn)臺(tái)套、鋼板彈簧座 40 萬(wàn)臺(tái)套的 生產(chǎn)能力 ，可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 。 購(gòu)置 RT 系列 高速液壓數(shù)控轉(zhuǎn)塔沖床 、 RT 系列 高速液壓數(shù)控轉(zhuǎn)塔沖床 、 500 噸液壓機(jī) 、 200 噸液壓機(jī) 、 專(zhuān)用焊機(jī) 、 立式對(duì)焊機(jī) 、專(zhuān)用設(shè)備 及 液壓彎管機(jī) 等生產(chǎn) 設(shè)備 ，配套 供 電 、給排水 、 消防系統(tǒng)、道路、綠化等設(shè)施。 主要 編制依據(jù) 《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》 《我國(guó) 汽車(chē) 行業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃》； 《機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)》； 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版； 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》； 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》國(guó)務(wù)院令第 253 號(hào)； 新的有關(guān)財(cái)務(wù)制度的會(huì)計(jì)制度； 《城市污染處理及污染防治技術(shù)政策》國(guó)家建設(shè)部、環(huán)?？偩?、科技部建城（ 20xx） 124 號(hào)； 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GBZ120xx； 《 重慶 統(tǒng)計(jì)年鑒》 20xx 年； 1 項(xiàng)目建設(shè)單位提供的有關(guān)本項(xiàng)目的各種技術(shù)資料、項(xiàng)目方案及基礎(chǔ)材料。因此，項(xiàng)目是可行的。 公司現(xiàn)有土地 畝，建筑面積 4288 平方米；現(xiàn)有沖床、彎管機(jī)等機(jī)械加工設(shè)備 40 余臺(tái)，主要產(chǎn)品包括長(zhǎng)安 SC71 SC6350、雨燕、天語(yǔ)等多個(gè)系列的汽車(chē)配件產(chǎn)品。 公司建立和完善了對(duì)高級(jí)管理人員績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)與激勵(lì)約束機(jī)制，建立了符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，法人代表信譽(yù)良好，具備與完成項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理能力。 公司已開(kāi)發(fā)并進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化的項(xiàng)目有 SC6350 型、 SC7100 型、SC7130 型、 SCYY5 型、 SC7180 型系列的產(chǎn)品。 具有年 生