【正文】 算。 折舊與攤銷 固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 稅費 增值稅稅率按 17%計算，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅稅率按 7%計算，教育附加費率按 3%計算，企業(yè)所得稅稅率按 25%計算。 依據(jù)項目的特點，財務(wù)評價部分主要包括財務(wù)估算、財務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財務(wù)評價的結(jié)論。 投資估算 項目總投資 萬元，其中建設(shè)投資 萬元，建設(shè)期利息 萬元，鋪底流動資金 萬元。 （ 3）工程建設(shè)預(yù)備費 根據(jù)行業(yè)有關(guān)要求，并結(jié)合項目區(qū)的實際情況，工程費用和工程建設(shè)其他費用的 3%進行估算，為 萬元。 ② 設(shè)備及工器具購置費 設(shè)備安裝調(diào) 試費按設(shè)備購置費的 %計算。 項目總投資估算及資金來源 項目總投資估算 估算依據(jù) 本項目的投資估算，主要依據(jù)項目建設(shè)方案確定的建設(shè)任務(wù)及及其工程量的建設(shè)投資和設(shè)備配置投資。同時公司加強新產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品質(zhì)量控制，在逐步穩(wěn)固長安系列微型車配件市場份額的基礎(chǔ)上，逐步擴大在長安鈴木車系配件市場的占有率，開始開拓長安福特配件市場；先完善成熟零部件產(chǎn)品，在此基礎(chǔ)上逐步開始總成開發(fā)生產(chǎn)；實施“穩(wěn)固長安、擴大鈴木、開拓福特”的市場戰(zhàn)略和“先零部件、后總成”的產(chǎn)品戰(zhàn)略。 ***銷售狀況 ***主要客戶長安汽車 20xx 年 上半年累計銷售汽車 660219 輛，同比增長 %；僅 6月份合計銷售汽車 126034 輛，同比增長 %，其中長安福特馬自達(dá)汽車有限公司共銷售 29642 輛，同比增長 %。 政府不斷出臺扶持政策，以彌補我國汽車零部件產(chǎn)業(yè)整體技術(shù)含量較低、研發(fā)能力欠缺、企業(yè)規(guī)模小的短板，并且鼓勵國內(nèi)零部件企業(yè)聯(lián)合協(xié)作，找準(zhǔn)市場空間，發(fā)揮比較優(yōu)勢迅速做大做強，在關(guān)鍵領(lǐng)域協(xié)同攻關(guān)，力爭取得突破。利潤總額的年均增長率竟比整車市場高出 %。以前國外到中國開拓市場的零部件企業(yè)，基本上以大企業(yè)和主流企業(yè)為主；但目前，海外的二三流企業(yè)甚至更小的企業(yè)，都準(zhǔn)備在中國市場這塊大“蛋糕”上咬一口。 20xx 年，聯(lián)想率先進入汽車零部件產(chǎn)業(yè)，隨后微軟、摩托羅拉等國際 IT 巨頭也都表示要大舉進軍汽車零部件市場。 主要設(shè)備 方案 序號 名稱 型號 規(guī)格 數(shù)量 1 RT 系列 高速液壓數(shù)控轉(zhuǎn)塔沖床 華瑞 RT80 80 噸 1 2 RT 系列 高速液壓數(shù)控轉(zhuǎn)塔沖床 華瑞 RT100 100 噸 2 3 500 噸液壓機 YM500 四柱三梁， 500 噸 1 4 200 噸液壓機 YM200 單柱單梁 200 噸 3 5 專用焊機 315 ф 2 6 立式對焊機 125 6*6 1 7 專用設(shè)備 2 8 液壓彎管機 1200T 雙頭 4 項目產(chǎn)品市場預(yù)測 汽車零部件市場分析 有實力的國內(nèi)原材料企業(yè)開始涉足零部件產(chǎn)業(yè)。 （ 7）強調(diào)設(shè)備的可靠性、成熟性，保證生產(chǎn)和質(zhì)量穩(wěn)定。 車間和班組能源管理人員原則上為兼職，一般不配備專職人員。廠能源管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)專職能源科，其職責(zé)是與廠內(nèi)其他職能科室聯(lián)系和綜合協(xié)調(diào)，具體負(fù)責(zé)全廠能源使用、統(tǒng)計分析，制定用能、節(jié)能措施規(guī)劃等。 按國務(wù)院發(fā)布的《節(jié)約能源管理暫行條例》中規(guī)定，企業(yè)的能源管理機構(gòu)主要負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)節(jié)能方針、政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)以及地方、部門發(fā)布的有關(guān)節(jié)能規(guī)定；制定并組織實施企業(yè)的節(jié)能措施，完善科學(xué)管理，降低單位產(chǎn)品消耗，完成節(jié)能工作任務(wù)。辦公樓外窗采用塑鋼中空玻璃。 （ 1） 廠房采用輕鋼結(jié)構(gòu)，屋 面和 米以上墻面采用 100 厚玻璃棉氈保溫壓型鋼板， 370 厚填充墻，屋面設(shè) 1500 寬阻燃型雙 層采光帶。電線、電纜采用銅芯電線電纜。 節(jié)能減排措施 選用節(jié)能高效設(shè)備 能源的轉(zhuǎn)換和終端利用，都是通過一定的設(shè)備或裝置實現(xiàn)的，因此能量利用的有效水平，在很大程度上取決于能源流程中每個生產(chǎn)環(huán)節(jié)所使用的設(shè)備性能和質(zhì)量。 項目財務(wù)人員必須按照財務(wù)制度認(rèn)真審查憑證，如實、及時登記，填送財務(wù)報表，妥善保管財務(wù)檔案。 組織管理 項目建設(shè)單位負(fù)責(zé)項目的計劃落實、項目設(shè)計、施工組織管理、技術(shù)質(zhì)量和資金使用監(jiān)督，按照要求，安排施工方案，并在項目建成后承擔(dān)項目運行管理工作，能源辦負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)。 項目實施方案和節(jié)能減排措施 項目實施方案 項目法人 本項目的管理實行建設(shè)單位法人負(fù)責(zé)制。 （ 2）對橫向 供貨廠進行供貨質(zhì)量控制，幫助供貨廠提高質(zhì)量管理水平和供貨能力。 （ 3）負(fù)責(zé)零部件的入庫檢驗、質(zhì)量分析，并定期對產(chǎn)品審核。 （ 7）負(fù)責(zé)零配件產(chǎn)品的質(zhì)量評審。 （ 3）負(fù)責(zé)質(zhì)量信息的收集、綜合分析與反饋。 組織機構(gòu)及職能 質(zhì)量保證部門的組成包括： （ 1）質(zhì)量支持 （ 2）質(zhì)量工程。 （ 2）將質(zhì)量管理的職能和責(zé)任落實到基層。 （ 3）精確的成本控制體系 銷售 、 采購、庫存、生產(chǎn)、財務(wù)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)應(yīng)緊密銜接、數(shù)據(jù)信息及時充分共享，達(dá)到產(chǎn)銷平衡，降低庫存積壓帶來的資金積壓和庫存成本，而有交付保障的計劃，避免了無謂的加班和無效的支出，同時降低生產(chǎn)的浪費。 建議 （ 1）可隨時跟蹤銷售訂單在計劃、采購原料、生產(chǎn)、庫存準(zhǔn)備 、出貨情況、成本及毛利分析、應(yīng)收、售后服務(wù)等各環(huán)節(jié)的情況，以最快的供貨速度、最小的銷售成本。 由于產(chǎn)品價值較高，質(zhì)量的管理要求較高，對成品、重要部件都要求有質(zhì)量跟蹤。 （ 7）符合現(xiàn)行的國家和有關(guān)部委的設(shè)計規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。 （ 4）貫徹環(huán)?！叭瑫r”，認(rèn)真執(zhí)行安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防和節(jié)能方面的 各項政策規(guī)定。 項目技術(shù)方案 技術(shù)特點 （ 1）本項目設(shè)計生產(chǎn)的汽車零配件設(shè)計中廣泛采用與生產(chǎn)綱領(lǐng)相適應(yīng)的新工藝及新技術(shù)，建成國內(nèi)最新水平的汽車零配件生產(chǎn)線。 項目建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)規(guī)模 因 ***原廠址 8 月 3 日受洪災(zāi) 影響，大部分生產(chǎn)設(shè)備損毀，無法開展生產(chǎn)，擬整體搬遷至茶園科創(chuàng)樓 ，積極開展災(zāi)后重建，重新組織生產(chǎn)。長安集團生產(chǎn)汽車 71 萬輛，全國排名第 4位。本項目的實施可進一步增強 冠發(fā) 公司的協(xié)作配套 能力，為強化新型整零合作模式，開創(chuàng)我國汽車工業(yè)發(fā)展新途徑做出新貢獻(xiàn)。在新形勢下，業(yè)內(nèi)人士開始認(rèn)識到強化整車和零部件發(fā)展的整體配合，增強汽車零部件的基礎(chǔ)作用，是保證汽車產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基石。這些已成為影響我國汽車零部件產(chǎn)業(yè)國際競爭力的重要原因。 十七大報告要求： “ 提高自主創(chuàng)新能力，建設(shè)創(chuàng)新型國家。過去 10 年間，世界大型整車企業(yè)的平均利潤率約 為 %，而 10 個超大型汽車零部件企業(yè)平均利潤率為 %，明顯高于前者。汽車安全性、舒適性、操縱性系統(tǒng)部件領(lǐng)域。隨著音響與通訊系統(tǒng)、電子電器系統(tǒng)等電子技術(shù)在汽車產(chǎn)品中的廣泛應(yīng)用，汽車電子已經(jīng)和汽車動力總成一樣，成為汽車最為核心的兩大類零部件產(chǎn)品。而技術(shù)高，附加值高的部件主要集中在 :發(fā)動機部分的電控裝置等；底盤部分的自動變速器、萬向傳動裝置，行駛系的車橋、電子懸架系統(tǒng)以及制動系的防抱死制動系統(tǒng)（ ABS）等；車身部分的自動升降門、自動滑門、電動天穿、電動座椅等；電器部分的空調(diào)系統(tǒng)、汽車影音設(shè) 備、車用數(shù)字儀表等汽車電子產(chǎn)品。 汽車零部件發(fā)展空間大盈利能力強。汽車零部件產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)瞧嚠a(chǎn)業(yè)鏈中最為重要的一部分，在全球汽車工業(yè)價值鏈中，汽車零部件價值就已占總價值鏈的 50%。汽車從誕生之日起就與燃油的博弈不可分割，在油價逐步提升之后，在今年特別的經(jīng)濟環(huán)境下，燃油價格上漲的話題變得更加嚴(yán)肅。再加上信貸收縮、利息上升等因素，國內(nèi)汽車企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營成本大幅提升的情況下，車價繼續(xù)走低，大大提高了消費者的購買力。 （ 2）宏觀經(jīng)濟走勢持續(xù)向好，為汽車市場的增幅提供了基礎(chǔ)。與去年相比， 08 年上半年汽車及乘用車內(nèi)需量均遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過 20xx 年內(nèi)需量的一半，說明目前國內(nèi)對汽車的需求仍呈穩(wěn)定上升態(tài)勢。 汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 20xx 年 20xx 上半年汽車市場產(chǎn)量分析 單位：萬輛 20xx 年 20xx 上半年汽車市場銷量分析 單位：萬輛 20xx 年 20xx 上半年汽車市場內(nèi)需分析 單位：萬輛 20xx 年上半年汽車產(chǎn)量 萬輛，同比增長 %，銷量 萬輛，增長 %，上半年產(chǎn)銷率 %，產(chǎn)銷基本平衡。增強汽車工業(yè)自主創(chuàng)新能力，加快發(fā)展擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的汽車發(fā)動機、汽車電子、關(guān)鍵總成及零部件。 3 項目基本 情況 項目的建設(shè)背景和發(fā)展概況 產(chǎn)業(yè)政策 汽車零部件作為汽車工業(yè)的基礎(chǔ)，是支撐汽車工業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的必要因素。 公司按產(chǎn)品類別 劃分進行管理，制訂 產(chǎn)品組成 與周轉(zhuǎn)流程，并按 產(chǎn)品 組成與周轉(zhuǎn)進行管理。 ***通過企業(yè)規(guī)范化管理，調(diào)動每個員工的主觀能動性，使企業(yè)各職能部門的經(jīng)營能有效地運作，通過社會公眾對企業(yè)的認(rèn)同和關(guān)注，建立理想的企業(yè)形象。 企業(yè)管理能力 企業(yè) 創(chuàng)新是現(xiàn)代企業(yè)獲得持續(xù)競爭力的源泉，是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的核心。 代理銷售 各級各類 汽車生產(chǎn) 公司、配件店及個人商業(yè)網(wǎng)點都可以作為代理銷售實體，形成銷 售網(wǎng)絡(luò)以迅速擴大影響，拓展市場， 饋贈配件銷售，或特優(yōu)價銷售。 企業(yè)營銷能力 組建一支高素質(zhì)強有力的銷售隊伍，推銷人員上門銷售，分級別確定銷售目標(biāo)，公司統(tǒng)一制定銷售價格，不同的區(qū)域銷售價格允許有一定的浮動。目前正在開發(fā)的產(chǎn)品有鞍式墊板焊接總成左件 2912050G0鞍式墊板焊接總成右件2912060GO鞍式墊板 2912051G0軸銷 2912052G0鋼板彈簧壓板 2912048E01 等多個新產(chǎn)品。企業(yè)產(chǎn)權(quán)明晰，組織機構(gòu)穩(wěn)定，運營狀況良好。公司產(chǎn)品主要與長安汽車集團生產(chǎn)配套，產(chǎn)品銷往全國各地，業(yè)績穩(wěn)步上升。 2 項目單位基本情況 及財務(wù)狀況 企業(yè)基本情況 ***成立于 20xx 年 5 月，主要從事汽車零配件、摩托車零配件、橡塑制品產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、加工和銷售，具有較強的機械產(chǎn)品、工藝研發(fā)能力。 主要 研究 內(nèi)容 在對內(nèi)外部環(huán)境進行分析和研究的基礎(chǔ)上，論證項目建設(shè)的必要性，提出建設(shè)方案，制定項目實施計劃，估算項目投資，進行社會經(jīng)濟效益分析，并提出項目建設(shè)的有關(guān)結(jié)論性意見，以供有關(guān)部門進行決策。 產(chǎn)品方案 項目建成后， 年 新增 消聲器 15 萬臺套、加強桿 15 萬臺套、轉(zhuǎn)向支撐 5 萬臺套、前保險杠支架 5 萬臺套、前下橫梁 5 萬臺套、鞍式墊板 30 萬臺套、鋼板彈簧座 40 萬臺套的 生產(chǎn)能力 ，可實現(xiàn)銷售收入 萬元 。 購置 RT 系列 高速液壓數(shù)控轉(zhuǎn)塔沖床 、 RT 系列 高速液壓數(shù)控轉(zhuǎn)塔沖床 、 500 噸液壓機 、 200 噸液壓機 、 專用焊機 、 立式對焊機 、專用設(shè)備 及 液壓彎管機 等生產(chǎn) 設(shè)備 ，配套 供 電 、給排水 、 消防系統(tǒng)、道路、綠化等設(shè)施。 主要 編制依據(jù) 《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》 《我國 汽車 行業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃》； 《機械工業(yè)建設(shè)項目預(yù)算編制辦法及各項概算指標(biāo)》； 《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版； 《投資項目可行性研究指南》； 《建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例》國務(wù)院令第 253 號； 新的有關(guān)財務(wù)制度的會計制度； 《城市污染處理及污染防治技術(shù)政策》國家建設(shè)部、環(huán)?？偩帧⒖萍疾拷ǔ牵?20xx） 124 號； 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GBZ120xx； 《 重慶 統(tǒng)計年鑒》 20xx 年； 1 項目建設(shè)單位提供的有關(guān)本項目的各種技術(shù)資料、項目方案及基礎(chǔ)材料。因此，項目是可行的。 公司現(xiàn)有土地 畝，建筑面積 4288 平方米；現(xiàn)有沖床、彎管機等機械加工設(shè)備 40 余臺，主要產(chǎn)品包括長安 SC71 SC6350、雨燕、天語等多個系列的汽車配件產(chǎn)品。 公司建立和完善了對高級管理人員績效評價標(biāo)準(zhǔn)與激勵約束機制，建立了符合市場經(jīng)濟和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的經(jīng)營管理機制，法人代表信譽良好，具備與完成項目建設(shè)和經(jīng)營相適應(yīng)的經(jīng)營管理能力。 公司已開發(fā)并進行產(chǎn)業(yè)化的項目有 SC6350 型、 SC7100 型、SC7130 型、 SCYY5 型、 SC7180 型系列的產(chǎn)品。 具有年 生