【正文】 服務， 能夠 讓用戶對品牌產(chǎn)生信賴感和忠誠度，從而擴大汽車的銷售量 ，提高企業(yè)經(jīng)濟效益和市場占有率。 四、經(jīng)濟效益與社會效益顯著 本項目建成后，企業(yè)經(jīng)濟效益明顯，對增加地方財政收入，加快當?shù)仄嚠a(chǎn)業(yè)消費，促進包頭市社會和經(jīng)濟效益的發(fā)展，都具有深遠的意義。 二、本項目流動資金需求量較大，需有關金融機構和企業(yè)在項目建設初期就做出有序的安排。 第十三章 基本財務報表與輔助財務報表 ? 總投資估算表（附表 1） ? 流動資金估算表（附表 2） ? 投資使用計劃與資金籌措表（附表 3） 45 ? 總成本費用估算表（附表 4） ? 銷售收入、銷售稅金及附加估算表（附表 5） ? 損益表（附表 6） ? 財務現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表 7） ? 財務現(xiàn)金流量表（自有資金）（附表 8） ? 資金來源與運用表（附表 9） ? 資產(chǎn)負債表（附表 10） 。 四、盡快完成本項目的環(huán)境影響評價報告。 44 第二節(jié) 建議 本項目屬汽車銷售和售后服務項目，其經(jīng)濟和社會效益顯著，為使本項目順利建設和運營，可研階段建議如下： 一、項目建設涉及部 門較多，需要有關單位積極支持。 三、建設規(guī)模合理，工藝設計適用 本項目設計年銷售 350 輛，建設規(guī)模合理。 第十二章 結論與建議 第一節(jié) 結論 一、符合國家和地方的產(chǎn)業(yè)政策 本項目是銷售奧迪汽車的標準 4S 店，項目的建設可帶動包頭市及周邊地區(qū)的汽車消費，促進區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，符合中央和地方關于加快汽車市場發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。 (2) 敏感性分析圖 以全部投資內部收益率為縱坐標，以幾種不確定因素的變化為橫坐標，繪制的敏感性 分析圖（見附圖），全面的反映了幾種不確定因素變化對全部投資內部收益率的影響曲線，各條曲線與基準收益率線的交點，表示允許該種因素變化的最大幅度，超過這個幅度，該項目在財務上將不可行。為了分析不確定性因素對經(jīng)濟評價指標的影響，需要進行不確定性分析，以估計項目可能承擔的風險 ，確定項目在財務上的可靠性。 二、清償能力分析 資產(chǎn)負債率 40 資產(chǎn)負債率是反映項目計算期各年年末的資產(chǎn)、負債結構及所面臨的財務風險，揭示項目的清償能力。 全部投資財務現(xiàn)金流量表表明：所得稅前 FIRR=%，所得稅后 FIRR=%。 全部投資財務現(xiàn)金流量表表明：當折現(xiàn)率 i=12%時，所得稅前的FNPV=2176 萬元；所得稅后的 FNPV=1061 萬元。 年平均稅后利潤為 386 萬元，見附表 6。 本項目增值稅率為 17%，估算價值為 222 萬元，見附表 5。 總成本估算 總成本由外購原材料、外購燃料動力費、工資費、修理費、折舊費、攤銷費、其它費用及利息支出構成。 36 修理費 修理費包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修理，以固定資產(chǎn)原值作為計費依據(jù)，提取率為 %。 三、總成本估算 成本估算的依據(jù)是成本各構成要素的現(xiàn)行價格及稅費標準。本可研報告對項目的盈利能力、清償能力及不確定性進行如下財務分析。 三、投資規(guī)模 國家控制投資規(guī)模是項目的固定資產(chǎn)投資總額、建設期利息、鋪底流動資金之和，估算價值 1632 萬元。 二、資金使用計劃 固定資產(chǎn)投資 在建設初投入， 項目當年完成。 第四節(jié) 資金籌措和投資使用計劃 一、資金來源 自有資金 （ 1）用于固定資產(chǎn) 1204 萬元。見主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)及評價指標表 （ 1）固定資產(chǎn)投資 1204 萬元 其中 ：土建投資 360 萬元 設備購置費 343 萬元 建設工程預備費 89 萬元 建設工程其他費 412 萬元（其中包括土地、配電、管理費、前期費等） （ 2）流動資金 1427 萬元，鋪底流動資金 427 萬元。 第十章 投資估算及資金籌措 第一節(jié) 計算依據(jù) 該項目總投資包括：土建、設備、其它基建費、預備費和流動資金等內容，參照當?shù)貙嶋H建筑投資定額，依據(jù)發(fā)改委和建設部聯(lián)合頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》中的新建和改擴建項目評價方法進行投資估算。 廠區(qū)內進行綠化、美化，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。 對有噪聲的設 備采取隔聲、消聲、吸聲及減震等控制措施，使作業(yè)場所和環(huán)境噪聲達到標準要求。在作業(yè)過程中，公司為從業(yè)人員提供符合國家標準或者行業(yè)標準的勞動防護用品，并監(jiān)督、教育從業(yè)人員按照規(guī)定佩戴、使用。安全生產(chǎn)和勞動保護，會影響到公司的服務與信譽，為此重視勞動保護與安全生產(chǎn)管理，是企業(yè)發(fā)展的重要保障。 四、工廠噪聲處理 廠區(qū)內各類噪聲控制標準采用《控制工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（ GB1234890） 本項目噪聲主要來機修，其設備功率相對較小，采取綜合控制措施后，噪聲降低，不會對周邊環(huán)境造成污染。項目建設中要求做到環(huán)保與主體工程同時設計、同時施工、同時投產(chǎn)的原則。 管理人員要求具有大專以上學歷。公司內部管理為總經(jīng)理負責制，下設機構有：綜合部、財務部、銷售部、售后服務部四個部門。 廠內道路呈環(huán)形布局，這樣不僅滿足了車輛出入的要求，同時也 25 滿足了廠內消防通道的要求。 汽車庫、修車庫，停車場的防火設計應符合《汽車庫、修車庫，停車場設計防火規(guī)范》（ GB5006797） 按照《建筑設計防火規(guī)范》的要求設消防泵，發(fā)生火災時，開啟消防泵，加壓供水滅火。主車間以維修車輛為主，其生產(chǎn)工藝是人工維修加工，有少量易燃物，無易爆物品，可能產(chǎn)生火災，車間的火災危險性分類為丙類。照明燈具的光澤不應改變被加工物的本色，亮度應能滿足檢驗人員和生產(chǎn)操作人員的工作需要。用電負荷的電壓等級為 380V/220V，設置一臺箱式變壓器向車間和辦公區(qū)供電。 車間內應有良好的通風裝置，及時排除污染的空氣 (經(jīng)環(huán)保處理 )。消防用水 20 噸 /日?？傆?18 噸 /日。 整個廠區(qū)充分利用自然環(huán)境，強調豐富的空間關系，力求創(chuàng)造新穎、優(yōu)美的現(xiàn)代化工廠形象。 工廠總平面布置見附圖。 二、廠區(qū)布置 展示廳與配件倉庫、維修車間均能毗連相通，不但保證了售后服務各個環(huán)節(jié)之間的連續(xù)性和有效協(xié)作 ，而且使用戶能夠在這三個相鄰業(yè)務區(qū)快捷地處理所有業(yè)務，包括購買配件、付款等，從而縮短了工作時間。以提升奧迪汽車的品牌認知度和影響力，從而擴大銷售范圍，增加銷售量。 現(xiàn)有奧迪用戶大都是行政機關公務用戶、高端商務用戶、成功人士等，用戶對奧迪車的性能和服務的良好評價，以及其所處的社交環(huán)境，商務交際環(huán)境都將引導一些待購消費者的購買決策。建成后包頭市奧迪汽車 4S 店，將與呼和浩特市奧迪汽車 4S 店遙相呼應，既提高了奧迪汽車的品牌知名度，又提高了市場競爭力，擴大了奧迪汽車的銷售量，起到互補的作用。 作為國內高檔車市場的領跑者，一汽 —— 大眾奧迪公司一貫遵循 “同一星球，同一奧迪，同一品質”的品牌宗旨，多次率先采用國際先進技術，并繼續(xù)擴大經(jīng)銷商網(wǎng)絡，憑借高品質的產(chǎn)品和國際水準的服務水平，不斷鞏固領先地位，產(chǎn)品持續(xù)旺銷。隨著包頭市、鄂爾多斯市及周邊地區(qū)社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展以及 個人收入的 快速 增長 ，對 豪華汽車市場的需求 將會 越來越強勁 。 2021 年 奧迪公 15 司 計劃 在中國銷售 5 萬輛 A6 型、 8000 輛 A4 型以及 800 輛 A8 型汽車。 第五章 市場分析與銷售方案 第一節(jié) 市場分析 目前中國汽車市場呈“桶狀”結構，高層次和低層次都存在相當規(guī)模的需求。公司注冊資本為 500 萬元。一批具有高科技含量、高附加值的新型企業(yè)如雨后春筍般迅速崛起，成為青山區(qū)新的經(jīng)濟增長點。 三、項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況 包頭市是內蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市，是全國 23 個市區(qū)人口 13 超百萬城市之一，也是國務院首批確定的全國 13 個較大城市之一。 包頭市是內蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市，依托境內及周邊地區(qū)蘊藏豐富的稀土、鐵、煤、天然氣等戰(zhàn)略資源的開發(fā)利用，已經(jīng)發(fā)展成為一座充滿現(xiàn)代氣息的新興工業(yè)城市，素有“草原鋼城”、“稀土之都”的美稱。 綜上所述，本項目的建設依據(jù)充分，是十分必要的。這些消費者將是未來德系產(chǎn)品的主力消費人群， 未來兩年將是各系企業(yè)形成相對穩(wěn)定和忠誠客戶群的關鍵時期。 目前中國消費者還處于學習階段，具有較強的可塑性。 三、 4S店的優(yōu)勢 4S 店的優(yōu)勢在于：廠家與經(jīng)銷商的利益是一致的，減少了中間環(huán)節(jié)與責任沖突，易于實 現(xiàn) 策略互補，對于營銷的 拓 展、售后服務維修、專業(yè)化管理極為有利。 二、 “四位一體 ”與 4S店概念的形成 國內市場具有代表性的幾個汽車廠商在汽車銷售市場上經(jīng)過若干年的激戰(zhàn)與磨練，并吸取國外汽車廠商的成熟經(jīng)驗，紛紛提出了可行的銷售服務宗旨和理念。 第二章 項目建設背景及其必要性 第一節(jié) 項目建設背景 進入 21 世紀以來 ， 隨著汽車工業(yè)競爭的日趨激烈，我國汽車銷售市場除傳統(tǒng)的汽車貿(mào)易市場外，出現(xiàn)了超市式大賣場、汽車一條街、 9 特許經(jīng)銷商、專賣店等多種形式 。項目建設單位要與有關單位進一步健全合作機制，保障項目的順利實施。 第四節(jié) 結論 8 本項目符合國家和地方的產(chǎn)業(yè)政策。主要經(jīng)營范圍有：汽車 、摩托車及配件的銷售和維修；建材、五金交電、化工產(chǎn)品、金屬材料、潤滑 7 油、計算機、辦公用品的銷售等。 4S 店的出現(xiàn)， 可以 滿足 消費者 的各種需求，它 為用戶 提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū) ； 現(xiàn)代化的設備和服務設施 ； 高度職