【正文】 服務(wù)， 能夠 讓用戶對(duì)品牌產(chǎn)生信賴感和忠誠(chéng)度，從而擴(kuò)大汽車的銷售量 ，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和市場(chǎng)占有率。 四、經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益顯著 本項(xiàng)目建成后，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益明顯，對(duì)增加地方財(cái)政收入，加快當(dāng)?shù)仄嚠a(chǎn)業(yè)消費(fèi)，促進(jìn)包頭市社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益的發(fā)展，都具有深遠(yuǎn)的意義。 二、本項(xiàng)目流動(dòng)資金需求量較大，需有關(guān)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)在項(xiàng)目建設(shè)初期就做出有序的安排。 第十三章 基本財(cái)務(wù)報(bào)表與輔助財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 總投資估算表（附表 1） ? 流動(dòng)資金估算表（附表 2） ? 投資使用計(jì)劃與資金籌措表（附表 3） 45 ? 總成本費(fèi)用估算表（附表 4） ? 銷售收入、銷售稅金及附加估算表（附表 5） ? 損益表（附表 6） ? 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表 7） ? 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（自有資金）（附表 8） ? 資金來(lái)源與運(yùn)用表（附表 9） ? 資產(chǎn)負(fù)債表（附表 10） 。 四、盡快完成本項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告。 44 第二節(jié) 建議 本項(xiàng)目屬汽車銷售和售后服務(wù)項(xiàng)目，其經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益顯著，為使本項(xiàng)目順利建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，可研階段建議如下： 一、項(xiàng)目建設(shè)涉及部 門較多，需要有關(guān)單位積極支持。 三、建設(shè)規(guī)模合理，工藝設(shè)計(jì)適用 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)年銷售 350 輛，建設(shè)規(guī)模合理。 第十二章 結(jié)論與建議 第一節(jié) 結(jié)論 一、符合國(guó)家和地方的產(chǎn)業(yè)政策 本項(xiàng)目是銷售奧迪汽車的標(biāo)準(zhǔn) 4S 店，項(xiàng)目的建設(shè)可帶動(dòng)包頭市及周邊地區(qū)的汽車消費(fèi)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，符合中央和地方關(guān)于加快汽車市場(chǎng)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。 (2) 敏感性分析圖 以全部投資內(nèi)部收益率為縱坐標(biāo)，以幾種不確定因素的變化為橫坐標(biāo)，繪制的敏感性 分析圖（見附圖），全面的反映了幾種不確定因素變化對(duì)全部投資內(nèi)部收益率的影響曲線，各條曲線與基準(zhǔn)收益率線的交點(diǎn)，表示允許該種因素變化的最大幅度，超過(guò)這個(gè)幅度，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上將不可行。為了分析不確定性因素對(duì)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，需要進(jìn)行不確定性分析，以估計(jì)項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) ，確定項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可靠性。 二、清償能力分析 資產(chǎn)負(fù)債率 40 資產(chǎn)負(fù)債率是反映項(xiàng)目計(jì)算期各年年末的資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)及所面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，揭示項(xiàng)目的清償能力。 全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表明：所得稅前 FIRR=%，所得稅后 FIRR=%。 全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表明：當(dāng)折現(xiàn)率 i=12%時(shí)，所得稅前的FNPV=2176 萬(wàn)元；所得稅后的 FNPV=1061 萬(wàn)元。 年平均稅后利潤(rùn)為 386 萬(wàn)元，見附表 6。 本項(xiàng)目增值稅率為 17%，估算價(jià)值為 222 萬(wàn)元，見附表 5。 總成本估算 總成本由外購(gòu)原材料、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資費(fèi)、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、其它費(fèi)用及利息支出構(gòu)成。 36 修理費(fèi) 修理費(fèi)包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修理，以固定資產(chǎn)原值作為計(jì)費(fèi)依據(jù)，提取率為 %。 三、總成本估算 成本估算的依據(jù)是成本各構(gòu)成要素的現(xiàn)行價(jià)格及稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。本可研報(bào)告對(duì)項(xiàng)目的盈利能力、清償能力及不確定性進(jìn)行如下財(cái)務(wù)分析。 三、投資規(guī)模 國(guó)家控制投資規(guī)模是項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資總額、建設(shè)期利息、鋪底流動(dòng)資金之和，估算價(jià)值 1632 萬(wàn)元。 二、資金使用計(jì)劃 固定資產(chǎn)投資 在建設(shè)初投入， 項(xiàng)目當(dāng)年完成。 第四節(jié) 資金籌措和投資使用計(jì)劃 一、資金來(lái)源 自有資金 （ 1）用于固定資產(chǎn) 1204 萬(wàn)元。見主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表 （ 1）固定資產(chǎn)投資 1204 萬(wàn)元 其中 ：土建投資 360 萬(wàn)元 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 343 萬(wàn)元 建設(shè)工程預(yù)備費(fèi) 89 萬(wàn)元 建設(shè)工程其他費(fèi) 412 萬(wàn)元（其中包括土地、配電、管理費(fèi)、前期費(fèi)等） （ 2）流動(dòng)資金 1427 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 427 萬(wàn)元。 第十章 投資估算及資金籌措 第一節(jié) 計(jì)算依據(jù) 該項(xiàng)目總投資包括：土建、設(shè)備、其它基建費(fèi)、預(yù)備費(fèi)和流動(dòng)資金等內(nèi)容，參照當(dāng)?shù)貙?shí)際建筑投資定額，依據(jù)發(fā)改委和建設(shè)部聯(lián)合頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》中的新建和改擴(kuò)建項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法進(jìn)行投資估算。 廠區(qū)內(nèi)進(jìn)行綠化、美化，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。 對(duì)有噪聲的設(shè) 備采取隔聲、消聲、吸聲及減震等控制措施，使作業(yè)場(chǎng)所和環(huán)境噪聲達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求。在作業(yè)過(guò)程中，公司為從業(yè)人員提供符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或者行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的勞動(dòng)防護(hù)用品，并監(jiān)督、教育從業(yè)人員按照規(guī)定佩戴、使用。安全生產(chǎn)和勞動(dòng)保護(hù)，會(huì)影響到公司的服務(wù)與信譽(yù)，為此重視勞動(dòng)保護(hù)與安全生產(chǎn)管理，是企業(yè)發(fā)展的重要保障。 四、工廠噪聲處理 廠區(qū)內(nèi)各類噪聲控制標(biāo)準(zhǔn)采用《控制工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890） 本項(xiàng)目噪聲主要來(lái)機(jī)修，其設(shè)備功率相對(duì)較小，采取綜合控制措施后，噪聲降低，不會(huì)對(duì)周邊環(huán)境造成污染。項(xiàng)目建設(shè)中要求做到環(huán)保與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)的原則。 管理人員要求具有大專以上學(xué)歷。公司內(nèi)部管理為總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)機(jī)構(gòu)有：綜合部、財(cái)務(wù)部、銷售部、售后服務(wù)部四個(gè)部門。 廠內(nèi)道路呈環(huán)形布局，這樣不僅滿足了車輛出入的要求，同時(shí)也 25 滿足了廠內(nèi)消防通道的要求。 汽車庫(kù)、修車庫(kù)，停車場(chǎng)的防火設(shè)計(jì)應(yīng)符合《汽車庫(kù)、修車庫(kù)，停車場(chǎng)設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB5006797） 按照《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的要求設(shè)消防泵，發(fā)生火災(zāi)時(shí)，開啟消防泵，加壓供水滅火。主車間以維修車輛為主，其生產(chǎn)工藝是人工維修加工，有少量易燃物，無(wú)易爆物品，可能產(chǎn)生火災(zāi)，車間的火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為丙類。照明燈具的光澤不應(yīng)改變被加工物的本色，亮度應(yīng)能滿足檢驗(yàn)人員和生產(chǎn)操作人員的工作需要。用電負(fù)荷的電壓等級(jí)為 380V/220V，設(shè)置一臺(tái)箱式變壓器向車間和辦公區(qū)供電。 車間內(nèi)應(yīng)有良好的通風(fēng)裝置，及時(shí)排除污染的空氣 (經(jīng)環(huán)保處理 )。消防用水 20 噸 /日?？傆?jì) 18 噸 /日。 整個(gè)廠區(qū)充分利用自然環(huán)境，強(qiáng)調(diào)豐富的空間關(guān)系，力求創(chuàng)造新穎、優(yōu)美的現(xiàn)代化工廠形象。 工廠總平面布置見附圖。 二、廠區(qū)布置 展示廳與配件倉(cāng)庫(kù)、維修車間均能毗連相通，不但保證了售后服務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)之間的連續(xù)性和有效協(xié)作 ，而且使用戶能夠在這三個(gè)相鄰業(yè)務(wù)區(qū)快捷地處理所有業(yè)務(wù)，包括購(gòu)買配件、付款等，從而縮短了工作時(shí)間。以提升奧迪汽車的品牌認(rèn)知度和影響力，從而擴(kuò)大銷售范圍，增加銷售量。 現(xiàn)有奧迪用戶大都是行政機(jī)關(guān)公務(wù)用戶、高端商務(wù)用戶、成功人士等，用戶對(duì)奧迪車的性能和服務(wù)的良好評(píng)價(jià)，以及其所處的社交環(huán)境，商務(wù)交際環(huán)境都將引導(dǎo)一些待購(gòu)消費(fèi)者的購(gòu)買決策。建成后包頭市奧迪汽車 4S 店，將與呼和浩特市奧迪汽車 4S 店遙相呼應(yīng)，既提高了奧迪汽車的品牌知名度，又提高了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大了奧迪汽車的銷售量，起到互補(bǔ)的作用。 作為國(guó)內(nèi)高檔車市場(chǎng)的領(lǐng)跑者，一汽 —— 大眾奧迪公司一貫遵循 “同一星球，同一奧迪，同一品質(zhì)”的品牌宗旨，多次率先采用國(guó)際先進(jìn)技術(shù)，并繼續(xù)擴(kuò)大經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)，憑借高品質(zhì)的產(chǎn)品和國(guó)際水準(zhǔn)的服務(wù)水平，不斷鞏固領(lǐng)先地位，產(chǎn)品持續(xù)旺銷。隨著包頭市、鄂爾多斯市及周邊地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展以及 個(gè)人收入的 快速 增長(zhǎng) ，對(duì) 豪華汽車市場(chǎng)的需求 將會(huì) 越來(lái)越強(qiáng)勁 。 2021 年 奧迪公 15 司 計(jì)劃 在中國(guó)銷售 5 萬(wàn)輛 A6 型、 8000 輛 A4 型以及 800 輛 A8 型汽車。 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案 第一節(jié) 市場(chǎng)分析 目前中國(guó)汽車市場(chǎng)呈“桶狀”結(jié)構(gòu)，高層次和低層次都存在相當(dāng)規(guī)模的需求。公司注冊(cè)資本為 500 萬(wàn)元。一批具有高科技含量、高附加值的新型企業(yè)如雨后春筍般迅速崛起，成為青山區(qū)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。 三、項(xiàng)目區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況 包頭市是內(nèi)蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市，是全國(guó) 23 個(gè)市區(qū)人口 13 超百萬(wàn)城市之一，也是國(guó)務(wù)院首批確定的全國(guó) 13 個(gè)較大城市之一。 包頭市是內(nèi)蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市，依托境內(nèi)及周邊地區(qū)蘊(yùn)藏豐富的稀土、鐵、煤、天然氣等戰(zhàn)略資源的開發(fā)利用，已經(jīng)發(fā)展成為一座充滿現(xiàn)代氣息的新興工業(yè)城市，素有“草原鋼城”、“稀土之都”的美稱。 綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)依據(jù)充分，是十分必要的。這些消費(fèi)者將是未來(lái)德系產(chǎn)品的主力消費(fèi)人群， 未來(lái)兩年將是各系企業(yè)形成相對(duì)穩(wěn)定和忠誠(chéng)客戶群的關(guān)鍵時(shí)期。 目前中國(guó)消費(fèi)者還處于學(xué)習(xí)階段，具有較強(qiáng)的可塑性。 三、 4S店的優(yōu)勢(shì) 4S 店的優(yōu)勢(shì)在于：廠家與經(jīng)銷商的利益是一致的，減少了中間環(huán)節(jié)與責(zé)任沖突，易于實(shí) 現(xiàn) 策略互補(bǔ)，對(duì)于營(yíng)銷的 拓 展、售后服務(wù)維修、專業(yè)化管理極為有利。 二、 “四位一體 ”與 4S店概念的形成 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)具有代表性的幾個(gè)汽車廠商在汽車銷售市場(chǎng)上經(jīng)過(guò)若干年的激戰(zhàn)與磨練，并吸取國(guó)外汽車廠商的成熟經(jīng)驗(yàn)，紛紛提出了可行的銷售服務(wù)宗旨和理念。 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及其必要性 第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)背景 進(jìn)入 21 世紀(jì)以來(lái) ， 隨著汽車工業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，我國(guó)汽車銷售市場(chǎng)除傳統(tǒng)的汽車貿(mào)易市場(chǎng)外，出現(xiàn)了超市式大賣場(chǎng)、汽車一條街、 9 特許經(jīng)銷商、專賣店等多種形式 。項(xiàng)目建設(shè)單位要與有關(guān)單位進(jìn)一步健全合作機(jī)制，保障項(xiàng)目的順利實(shí)施。 第四節(jié) 結(jié)論 8 本項(xiàng)目符合國(guó)家和地方的產(chǎn)業(yè)政策。主要經(jīng)營(yíng)范圍有：汽車 、摩托車及配件的銷售和維修；建材、五金交電、化工產(chǎn)品、金屬材料、潤(rùn)滑 7 油、計(jì)算機(jī)、辦公用品的銷售等。 4S 店的出現(xiàn)， 可以 滿足 消費(fèi)者 的各種需求，它 為用戶 提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū) ； 現(xiàn)代化的設(shè)備和服務(wù)設(shè)施 ； 高度職