【正文】 、《公司法》、《企業(yè)法》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我 公司 實際，特制定本制度。不安排陪同人員，不安排酒水，用于接待一般業(yè)務(wù)性工作人員。宴請客人時，應(yīng)根據(jù)宴請的性質(zhì)和規(guī)模不同，分為工作餐、聚餐、宴會、大型宴會四個標(biāo)準(zhǔn)。未經(jīng)審批私自安排的宴請，經(jīng)辦人承擔(dān)一切招待費用。 第三十三條 行政接待工作的程序、規(guī)范 接打電話要使用文明語言，如您好、請問貴姓、 您找哪位、請稍候、謝謝等類似的禮貌用語，做好電話記錄。 堅持規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化的原則，符合禮儀要求，杜絕隨意性。 安排重要來賓的檢查、考察、調(diào)研等活動。 第 二十九 條 違規(guī)處理 通訊設(shè)備如發(fā)生損壞經(jīng)專業(yè)人員維修鑒定，為非正常損耗，由當(dāng)事人承擔(dān)維修費用的 70%，發(fā)生丟失 (不論任何原因 )當(dāng)事人承擔(dān)另購機費用的80%，所承 擔(dān)費用以現(xiàn)金形式交納到財務(wù)部。 第 二十七 條 通訊設(shè)備的使用費用報銷 手機、辦公電話話費實行限額報銷制度，按照公司話費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出自負(fù)，辦公電話不允 許打私人電話，發(fā)現(xiàn)一次罰款 50 元。 第五節(jié) 通訊設(shè)備管理制度 第 二十五 條 總則 為了更加經(jīng)濟有效的利用通訊設(shè)備，保證管理系統(tǒng)的聯(lián)絡(luò)通暢和指揮的不間斷，特制訂本制度。 。 辦公室 購置， 辦公室 委托相關(guān)部門自行采購的，自采購后 3 日內(nèi)需到 辦公室 辦理相關(guān)登記報銷手續(xù)。 第二十三條 實施中注意事項 《物品領(lǐng)用計劃表》 、名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量等并由主 管部長審核簽字。 第二十二條 集中采購程序 務(wù) 部核定、總經(jīng)理批準(zhǔn)的費用預(yù)算指標(biāo)，使用統(tǒng)一表格《物品領(lǐng)用計劃表》編制次月物品領(lǐng)用計劃，經(jīng)主管部長審 核批準(zhǔn)后，于每月 20 日送達 辦公室 。 5. 辦公室 根據(jù)考核指標(biāo)對各 不部門 實施考核。 第四節(jié) 辦公用品集中采購管理辦法 第十八條 為加強企業(yè)專業(yè)化，規(guī)范化管理，保證日常辦公需求，控制費用支出，對所屬各 部門 的辦公用品實行集中采購，分級管理的管理辦法。未辦理出入庫手續(xù)的，財務(wù)部不予報銷。實行經(jīng)濟責(zé)任制考核的部門所需購置辦公用品，到辦公室領(lǐng)用，辦理出入庫手續(xù)，明確金額。 第十一條 文件、傳真等應(yīng)及時發(fā)送給有關(guān)人員。打印文件、發(fā)傳真均需逐項登記，以備查驗。三日內(nèi)不能辦理完畢的，應(yīng)向辦公室說明原因。秘密文件由專人按核定的范圍報送。 第三條 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按不同類別編號后，按文印規(guī)定處理。文件形成后，屬 總經(jīng)理 簽發(fā)。財務(wù)部門與管理部 門于每年會同盤點時并應(yīng)互為核對雙方登記卡表所載內(nèi)容是否相符，如有不符應(yīng)即查明更正。 第八條 財產(chǎn)支出核決權(quán)限，依內(nèi)購核決權(quán)限表之規(guī)定辦理。 第七條 資本支出與費用支出劃分之標(biāo)準(zhǔn)如下： ，否則應(yīng)列 為費用支出。 第三條 財產(chǎn)保管部門應(yīng)會同財務(wù) 部每年定期盤點，但對新置者每月對帳一次，其盤盈或盤虧應(yīng)確實辦理增值或減損。 。 。 第 四十 四條 辦公室會同有關(guān)部門認(rèn)真做好合同管理的基礎(chǔ)工作。 第 四十 條 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備考。 第 三十 七 條 對于當(dāng)事人在規(guī)定的期限屆滿時沒有執(zhí)行上述文書中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。 第 三十 四 條 凡由法律顧問處理的合同糾紛，有關(guān)部門必須主動提供下列證據(jù)材料。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時與對方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護本公司合法權(quán)益，又不侵犯對方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達成協(xié)議，解決糾紛。 第七節(jié) 合同糾紛的處理 第二十 九 條 合同在履行過程中如與對方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按《合同法》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。 第二十 六 條 變更、解除合同的協(xié)議在未達成或未批準(zhǔn)之前，原合同仍有效，仍應(yīng)履行。 第二十 二 條 對方當(dāng)事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護本公司合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制。 第 二十 條 總經(jīng)理、 分管 副總經(jīng)理、財務(wù)部及有關(guān)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)隨時了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或匯報。一切與合同有關(guān)的部門、人員都必須本著 “ 重合同、守信譽 ” 的原則。 合同的可行性。合同審查的要點是： 合同的合法性。 第十五條 合同審批權(quán)限如下： 一般情況下合同由總經(jīng)理審批。明確 技術(shù)資料交付期間、設(shè)備供應(yīng)責(zé)任，撥款和結(jié)算、驗收、質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期、雙方相互協(xié)作等條款；產(chǎn)品合同應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量、數(shù)量、包裝、運輸方式及運費負(fù)擔(dān)、交貨期限、地點及驗收方法、價格、違約責(zé)任等； 第十一條 結(jié)尾部分：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章，嚴(yán)禁使用財務(wù)章或業(yè)務(wù)章，注明合同有效期限。 第六條 簽訂合同必須貫徹 “ 平等互利、協(xié)商一致、等價有償 ” 的原則和 “ 價廉物美、擇優(yōu)簽約 ” 的原則。 第二節(jié) 合同的簽訂 第三條 合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關(guān)部門負(fù)責(zé)人共同參加，不得一個人直接與對方談判合同。 第一條 公司 對外簽訂的各類合同一律適用本制度。 第六章 財務(wù) 處罰辦法 第 一 條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪 1 3 倍： （一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的； （二）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存 款或庫存現(xiàn)金的； （三）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項的； （四）利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的； （五）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的； （六）保留帳外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的； （七）違反本制度條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。 第 五 章 會計檔案管理 第 一 條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔。 第十條 工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交總經(jīng) 理簽字，財務(wù)人員按時提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務(wù)處理。 第 七 條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核；交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超額部分應(yīng)存入銀行。結(jié)算起點定為 100 元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀 行帳號，原支票領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用單及登記簿上注銷。 第 三 章 支票管理 第一條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。 第十條 財務(wù)審計每 年 一次。財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。 第 五 條 財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。 第 二 條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。 （五）糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。 第八條 審計的主要工作職責(zé)是： （一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。 （四）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 （四）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。 第五條 總會計師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作： （一）編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金； （二）進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗 、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益； （三）建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析： （四）承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 （六）對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解、檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。 （二） 建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況。 第八條 員工必須維護公司紀(jì)律，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予以追究。 第四條 公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識，為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機會，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強、技術(shù)精的員工隊伍。 樂山佳祥汽車運輸 公司 管理制度 為加強公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公司管理制度大綱。 第三條 公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形 式的責(zé)任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。 第七條 公司提倡求真務(wù)實的工作作風(fēng)，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；倡導(dǎo)員工團結(jié)互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強團體的凝聚力和向心力。 第二 節(jié) 財會機構(gòu)設(shè)置及財會人員崗位職責(zé) 第三條 公司財務(wù)部門的職能 （一） 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。 （五）合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及 相 關(guān) 費用。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責(zé)可由會計兼任。 （三）妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。 （三）建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 （七）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。 （四）審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。 第 二 章 財務(wù)工作管理 第 一 條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第 四 條 財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。 第 六 條 財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。 第 九 條 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。 第 十 二條 財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由辦公室主任監(jiān)交。填寫金額無誤，完成后交出納人員。 第 四 章 現(xiàn)金管理 第 一 條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： （一）職員工資、津貼、獎金； （二）個人勞務(wù)報酬； （三）出差人員必須攜帶的差旅費； （四）結(jié)算起點以下的零星支出； （五）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。 第 四 條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為 2020 元。 第 六 條 財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用 單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 第 九 條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。 第 四 條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第七章 合同管理制度 第一節(jié) 總 則 為加強合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)《合同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制訂本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以 “ 重合同、守信譽 ” 為核心的合同管理工作。 第五條 簽約人在簽訂合同之前，必須認(rèn)真了解對方當(dāng)事人的情況。 第三節(jié) 合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是： 第九條 部首部分，要注意寫明雙方的全稱、簽約時間和簽約地點； 第 十條 正文部分： 按照 相關(guān)國家機構(gòu) 、公司有關(guān)規(guī)定及要求，結(jié)合固定的文本格式等。 第四節(jié) 公司管理制度合同的審查批準(zhǔn) 第十四條 合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。重要合同必須經(jīng)法律顧問審查。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。 第五節(jié) 公司管理制度合同的履行 第十 八 條 合同依