出納工作-問題-全文預(yù)覽
【正文】 ，加強(qiáng)管理。根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。嚴(yán)格控制簽發(fā)空頭支票。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。現(xiàn)金的帳面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。保管庫存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。如果
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