【正文】 國(guó)家現(xiàn)行的企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度及有關(guān)稅收政策制度 ，本項(xiàng)目產(chǎn)品為免稅產(chǎn)品，只上所得稅 ； 財(cái)政有償資金占用費(fèi) 率 為 ％ ，貼現(xiàn)率按照 8％； 項(xiàng)目計(jì)算期為 10年，建設(shè)期 1年，經(jīng)營(yíng)期 9年； 本項(xiàng)目 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)按新增 項(xiàng)目 計(jì)算。嚴(yán)格按照農(nóng)開(kāi)辦的報(bào)銷制管理。 資金使用和管理 本項(xiàng) 目計(jì)算期 10 年，其中建設(shè)期 1年，生產(chǎn)期 9年，第四年達(dá)產(chǎn)。 自籌資金及來(lái)源 公司為本項(xiàng)目自籌 萬(wàn)元，用于建設(shè)投資 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 ，用于建設(shè)期財(cái)政資金占用費(fèi) 。 流動(dòng)資金 經(jīng)過(guò)計(jì)算本項(xiàng)目流動(dòng)資金為 ，其中鋪底流動(dòng)資金為 ，新建附表 3－ 1。 第八章 投資估算與資金籌措 38 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第二版；建筑工程費(fèi)參考全國(guó)統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額云南預(yù)算基價(jià)及類似工程指標(biāo)等。提高茶農(nóng)對(duì)無(wú)公害有機(jī)茶葉的認(rèn)識(shí)，確保農(nóng)戶嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理和生產(chǎn)。 生產(chǎn)管理措施 由公司進(jìn)行茶葉種植技術(shù)指導(dǎo)和質(zhì)量監(jiān)督，農(nóng)戶嚴(yán)格按公司制定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行茶園日常管理。 定期對(duì)主要技術(shù)人員、基地農(nóng)戶進(jìn)行有機(jī)茶栽培、管理、采摘等技術(shù)培訓(xùn)，及時(shí)對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題采取解決措施進(jìn)行處理，達(dá)到高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)。 詳見(jiàn)表 71： 表 71 崗位職責(zé)及勞動(dòng)定員 崗位名稱 定員（人） 主要職責(zé) 管理人 員 5 負(fù)責(zé)基地建設(shè)、日常管理和協(xié)調(diào) 技術(shù)人員 15 負(fù)責(zé)基地建設(shè)、茶園管理和技術(shù)培訓(xùn) 季節(jié)工人 20 100畝新建示范基地茶園管理和維護(hù) 合計(jì) 40人 經(jīng)營(yíng)管理模式 項(xiàng)目建設(shè)按“公司＋基地＋農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)管理模式進(jìn)行運(yùn)作，公司與基地農(nóng)戶簽訂合同，明確雙方職責(zé)，由公司按照有機(jī)茶園的圖 71 組織機(jī)構(gòu)圖 董事會(huì) 茶葉加工廠 辦公室 總經(jīng)理 質(zhì)檢部 科研部 生產(chǎn)管理部 技術(shù)培訓(xùn)部 財(cái)務(wù)部 營(yíng)銷部 有機(jī)茶基地 第七章 項(xiàng)目組織與管理 36 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求，做好項(xiàng)目規(guī)范設(shè)計(jì)，在農(nóng)戶的茶園和地塊內(nèi)建設(shè)有機(jī)茶種植基地，建設(shè)費(fèi)用全部由公司投資，并向農(nóng)戶提供茶苗、農(nóng)肥和指定農(nóng)藥。公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù) 責(zé)制 ，重大決策由總經(jīng)理提出，經(jīng)董事會(huì)討論通過(guò)后方能實(shí)施。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 34 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé) 項(xiàng)目建設(shè)階段組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 為確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由雙江縣主管農(nóng)業(yè)的副縣長(zhǎng)湯斌擔(dān)任項(xiàng)目組長(zhǎng)，縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦、茶葉辦公室、縣農(nóng)業(yè)局、雙江勐庫(kù)茶葉 有限責(zé)任公司及項(xiàng)目區(qū)勐庫(kù)鎮(zhèn)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)為成員，對(duì)整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)一建設(shè)管理。制定詳細(xì)的茶園管理制度，要求基地農(nóng)戶嚴(yán)格按照有機(jī)茶園制度執(zhí)行。 根據(jù)不同坡度和地形，選擇適宜的時(shí)期、方法和施工技術(shù)。 表 52 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排表 序號(hào) 時(shí)間 項(xiàng)目 一年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 前期準(zhǔn)備工作 2 道路及配套工程 3 土壤改良、種植 4 茶農(nóng) 培訓(xùn) 5 項(xiàng)目竣工驗(yàn)收 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 32 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響 本項(xiàng)目屬綠色有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品種植項(xiàng)目，生產(chǎn)過(guò)程不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生不良的影響。 公用工程、輔助工程及其它配套工程 新建 100畝示范基地 修建道路 1公里（彈石路面、路寬 6米）；開(kāi)挖定植溝 100畝；建地下堆肥池 10 個(gè)；建蓄水池 10 個(gè)；種植隔離帶樹(shù) 8900 株；種植覆蔭樹(shù)（香樟樹(shù)） 2500株。 設(shè)備來(lái)源 本項(xiàng)目設(shè)備屬于常規(guī)設(shè)備，可從市場(chǎng)購(gòu)買。采下的茶葉應(yīng)及時(shí)運(yùn)抵茶廠，防止鮮葉變質(zhì)和混入有毒、有害物質(zhì)。病蟲(chóng)枝條和粗干枝清除出園，病蟲(chóng)枝待寄生蜂等天敵逸出后再行銷毀。保護(hù)和利用當(dāng)?shù)夭鑸@中的草蛉、瓢蟲(chóng)和寄生蜂等天敵昆蟲(chóng)，以及蜘蛛、捕食螨、蛙類、蜥蜴和鳥(niǎo) 類等有益生物，減少人為因素對(duì)天敵的傷害。 病、蟲(chóng)、草害防治 從整個(gè)茶園生態(tài)系統(tǒng)出發(fā)，以農(nóng)業(yè)防治為基礎(chǔ)，綜合運(yùn)用物理防治和生物防治措施，創(chuàng)造不利于病蟲(chóng)草孳生而有利于各類天敵繁衍的環(huán)境條件，增進(jìn)生物多樣性，保持茶園生物平衡，減少各類病蟲(chóng)草害所造成的損失。采用地面覆蓋等措施提高茶園的保土蓄水能力。重視生產(chǎn)基地病蟲(chóng)草害天敵等生物及其棲息地的保護(hù)，增進(jìn)生物多樣性。 工藝技術(shù)方案 基地規(guī)劃與建設(shè) 基地規(guī)劃有利于保持水土，保護(hù)和增進(jìn)茶園及其周圍環(huán)境的生物多樣性，維護(hù)茶園生態(tài)平衡，發(fā)揮茶樹(shù)良種的優(yōu)良種性，便于茶園排灌和田間日常作業(yè)。本項(xiàng)目所建設(shè) 5450 畝有機(jī)茶園基地符合有機(jī)農(nóng)業(yè)的基本標(biāo)準(zhǔn)，按有機(jī)方式種植，強(qiáng)調(diào)與自然和生態(tài)法則相協(xié)調(diào)，應(yīng)用能使生態(tài)系統(tǒng)保持穩(wěn)定性和可持續(xù)性的生產(chǎn)技術(shù)，不使用化肥、化學(xué)合成農(nóng)藥、基因工程改良的品種，項(xiàng)目建成后可通過(guò)有機(jī)認(rèn)證機(jī)構(gòu)頒證。 建設(shè)規(guī)劃和布局 按照“統(tǒng)一規(guī)劃，合理布局，相對(duì)集中，形成規(guī)?！钡脑瓌t進(jìn)行項(xiàng)目的規(guī)劃布局。一旦國(guó)內(nèi)外有機(jī)茶園大規(guī)模新建，出現(xiàn)有機(jī)茶大規(guī)模生產(chǎn)銷售的情況，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)變得更加激烈，將對(duì)有機(jī)茶的銷售量及價(jià)格帶來(lái)較大影響。主要途徑包括企業(yè)品牌形象建設(shè)以及流通渠道的建設(shè)，本項(xiàng)目的市場(chǎng)主要定位于國(guó)外出口市場(chǎng)，通過(guò)實(shí)施差異化戰(zhàn)略，企業(yè)品牌形象的塑造宣傳，使企業(yè)高質(zhì)量的有機(jī)茶迅速推廣到各大茶葉進(jìn)口國(guó)。 營(yíng)銷方案 本項(xiàng)目有機(jī)茶的推廣，以提高產(chǎn)品質(zhì)量為基礎(chǔ)，樹(shù)立產(chǎn)品形象為中心內(nèi)容，提高服務(wù)水平，利用多種途徑進(jìn)行產(chǎn)品及品牌形象宣傳。 目前國(guó)內(nèi)有機(jī)茶從種植到銷售往往需要經(jīng)過(guò)農(nóng)戶 — 初制所 —精致加工商等環(huán)節(jié)，無(wú)形中加大了產(chǎn)品成本，本項(xiàng)目通過(guò)建設(shè)有機(jī)茶生產(chǎn)基地，可以為有機(jī)茶種植提供較好的技術(shù)及資金支持，同時(shí)為企業(yè)建立有機(jī)茶生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈提供了有力保證，可有效減少產(chǎn)品成本，保障產(chǎn)品生產(chǎn)，并能保證企業(yè)及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品方案，減少風(fēng)險(xiǎn)。目前有機(jī)茶主要銷往西歐、美國(guó)和日本，在歐美國(guó)家有機(jī)食品銷售量占食品銷售總量約 510%，有機(jī)茶葉卻不到 1%，有非常大的市場(chǎng)增長(zhǎng)空間。 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 本報(bào)告采用成長(zhǎng)曲線模型對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)的演變趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)，其模型為： )( tabkt eY ?? 根據(jù)聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織提供的數(shù)據(jù)，全球近 15 年的茶葉生產(chǎn)量及消費(fèi)量如表 4－ 2所示： 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 19 表 4－ 2 1991－ 2020 年全球茶葉生產(chǎn)量及消費(fèi)量情況 單位： 1000 噸 年份 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2020 2020 2020 2020 2020 2020 生產(chǎn)量 消費(fèi)量 數(shù)據(jù)來(lái)源：聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織 根據(jù)成長(zhǎng)曲線模型 : ])([ teY ????生產(chǎn) ])([ teY ????消費(fèi) 可以預(yù)測(cè) 2020年 至 2020年，全球茶葉的生產(chǎn)量及需求量將如表 43所示： 表 4－ 3 2020－ 2020 年全球茶葉生產(chǎn)量及消費(fèi)量預(yù)測(cè) 單位： 1000 噸 年份 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2017 2018 2019 2020 生產(chǎn)量 消費(fèi)量 全球茶葉 19912020年生產(chǎn)量及消費(fèi)量的曲線如圖 41所示 圖 41 全球茶葉 19912020 年生產(chǎn)量及消費(fèi)量曲線 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 20 01000202030004000500060001 99 11 99 31 99 51 99 71 99 92 00 12 00 32 00 52 00 72 00 92 01 12 01 32 01 52 01 72 01 9生產(chǎn)量消費(fèi)量 同時(shí)，根據(jù)聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織提供的數(shù)據(jù)，我國(guó) 近 15年的茶葉消費(fèi)量及近 9年的茶葉出口量如表 4表 45所示： 表 4－ 4 1991－ 2020 年全國(guó)茶葉消費(fèi)量情況 單位： 1000 噸 年份 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2020 2020 2020 2020 2020 2020 消費(fèi)量 數(shù)據(jù)來(lái)源：聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織 表 4－ 5 1991－ 2020 年全國(guó)茶葉出口情況 單位： 1000噸 年份 1996 1997 1998 1999 2020 2020 2020 2020 2020 2020 出口量 數(shù)據(jù)來(lái)源：聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織 根據(jù)成長(zhǎng)曲線模型 : )( teY ???消費(fèi) )( teY ???出口 可以預(yù)測(cè) 20202020年我國(guó)茶葉消費(fèi)量及出口量表 46所示 表 4－ 6 2020－ 2020 年我國(guó)茶葉消費(fèi)量及消費(fèi)量預(yù)測(cè) 單位： 1000 噸 年份 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 消費(fèi)量 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 21 出口量 市場(chǎng)前景分析 由圖 41可以看出，按照目前茶葉市場(chǎng)供需現(xiàn)狀預(yù)測(cè)，全球茶葉市場(chǎng)供給 和需求雖然都呈上升趨勢(shì)，但供大于需的情況將越來(lái)越明顯，全球茶葉交易價(jià)格也呈現(xiàn)出逐漸下降的趨勢(shì)，單靠?jī)r(jià)格優(yōu)勢(shì)已難以在全球激烈的競(jìng)爭(zhēng)中占領(lǐng)市場(chǎng)。但聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織在《茶葉生產(chǎn)報(bào)告》中預(yù)測(cè)，至 2020 年，中國(guó)茶葉產(chǎn)量年均增長(zhǎng)率約為 %，出口市場(chǎng)需求量年均增長(zhǎng)率則可達(dá) %。 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供求現(xiàn)狀 我國(guó)是茶葉的原產(chǎn)地，自 1996年起，產(chǎn)量以年均 %的速度持續(xù)增長(zhǎng)（見(jiàn)表 41）。 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 17 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀 國(guó)際市場(chǎng)供求現(xiàn)狀 根據(jù)聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)， 2020 年全世界生產(chǎn)茶葉 萬(wàn)噸，種植面積 294 萬(wàn)公頃，中國(guó)、印度、巴西是主要的茶葉生產(chǎn)國(guó)。近幾年來(lái)，雙江勐庫(kù)茶葉有限責(zé)任公司在這些地區(qū)收取的原料加工的普洱茶系列產(chǎn)品，已達(dá)到無(wú)公害標(biāo)準(zhǔn)，轉(zhuǎn)換建設(shè)有機(jī)茶園并開(kāi)發(fā)有機(jī)茶產(chǎn)品， 具備優(yōu)良的生態(tài)環(huán)境條件 。 科技條件 云南雙江勐庫(kù)茶葉有限責(zé)任公司擁有技術(shù)管理人員 人，其中高級(jí)農(nóng)藝師 人，農(nóng)藝師 人，大中專以上學(xué)歷占 ，并設(shè)有 茶葉 研究 部門 ，具備一定的科技研發(fā)能力。本項(xiàng)目建設(shè)地，既是雙江人工種植茶園的重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，又 是世界著名勐庫(kù)大葉種（華茶 12號(hào)）的原產(chǎn)地 ，資源條件優(yōu)越 。雙江自治縣委、縣人民政府把提升茶葉產(chǎn)業(yè)納入了 “ 十一五 ” 規(guī)劃，計(jì)劃至 2020 年全縣茶園面積達(dá)10 萬(wàn)畝，其中建成高優(yōu)生態(tài)無(wú)公害茶園 2 萬(wàn)畝和高優(yōu)生態(tài)有機(jī)茶園 2 萬(wàn)畝，平均畝產(chǎn)茶葉（干茶） 50 公斤， 實(shí)現(xiàn) 茶業(yè)產(chǎn)值 6 億元以上，全縣茶葉產(chǎn)業(yè)為地方財(cái)政提供稅收 6000 萬(wàn)元的茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)。 雙江縣現(xiàn)共有茶葉初、精制加工企業(yè) 237戶，其中獲 QS認(rèn)證 16戶。 2020 年全村經(jīng)濟(jì)總收入達(dá) 422 萬(wàn)元，人均純收入 1122元，糧食總產(chǎn)量 79噸，人均達(dá) 312公斤。 2020 年茶葉總產(chǎn)量達(dá) 1600 噸，茶農(nóng)茶葉總收入 933萬(wàn)元，農(nóng)民人均茶葉收入 200元。經(jīng)濟(jì)主要以農(nóng)業(yè)為主，盛產(chǎn)水稻、玉米、雜糧。 第三章 建設(shè)條件 12 第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 地理位置及區(qū)域范圍 雙江自治縣勐庫(kù)鎮(zhèn)位于云南省西南部，在雙江自治縣的 北 部，緊靠北回歸線北側(cè)，總面積 452平方公里， 95%的面積為山區(qū)和半山區(qū)，處于橫斷山脈南部，高差懸殊，地勢(shì)西北高，東南低，最高海撥 3233米，最低海撥 1100米。 有助于提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提高企業(yè)效益 公司生產(chǎn)的“勐庫(kù)”普洱茶系列產(chǎn)品品質(zhì)優(yōu)異，五年來(lái)，榮獲六個(gè)金獎(jiǎng)和一個(gè)銀獎(jiǎng)，產(chǎn)品在北京、西安、廣州、昆明等城市都有穩(wěn)定的銷售市場(chǎng)，還遠(yuǎn)銷香港、澳門、臺(tái)灣、韓國(guó)和馬來(lái)西亞等國(guó)家和地區(qū)，銷售勢(shì)頭良好，但由于基地建設(shè)滯后，原料供應(yīng)不足等制約了企業(yè)的發(fā)展。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 是調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，培育壯大優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的需要 雙江縣 具有發(fā)展茶葉得天獨(dú)厚的自然資源優(yōu)勢(shì)，茶葉 種植 和加工 一直 是重要的傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)之一 ， 但受種植技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施條件和生產(chǎn)加工能力的制約，茶葉 生產(chǎn) 遠(yuǎn)不能滿足國(guó)內(nèi)外消費(fèi)市場(chǎng)日益增長(zhǎng)的需要。 公司根據(jù) 國(guó)內(nèi)外對(duì)優(yōu)質(zhì)茶葉需求的不斷增長(zhǎng)而加大了有機(jī)茶開(kāi)發(fā)力度， 根據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所有機(jī)茶