出納工作內(nèi)容詳解大全(文件)
【正文】 單位、開(kāi)戶銀行和賬號(hào)與受理員開(kāi)據(jù)的付款通知書(shū)逐一核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后及時(shí)通知銀行付款。（7）每月8日前，根據(jù)工資管理員轉(zhuǎn)入的工資發(fā)放子系統(tǒng)憑證，由受理員核對(duì)審核后生成子系統(tǒng)單據(jù)，并開(kāi)具由會(huì)計(jì)核算中心專(zhuān)門(mén)制作的一式四聯(lián)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬付款通知單，復(fù)核員將各單位工資單與機(jī)內(nèi)單據(jù)進(jìn)行核對(duì)無(wú)誤后，將款及時(shí)轉(zhuǎn)入會(huì)計(jì)核算中心過(guò)度賬戶，再由中心根據(jù)各單位在不同銀行的開(kāi)戶，將相應(yīng)的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入各銀行。（3）有時(shí)受理科與復(fù)核科的政策理解及把握難以統(tǒng)一，有待以后的進(jìn)一步溝通。出納工作由他人暫時(shí)接替如何交接 出納的收款程序 備用金的管理制度 出納送存現(xiàn)金的流程銀行賬戶 MORE外匯賬戶的開(kāi)設(shè)和年檢 。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。（3）認(rèn)真登日記帳，保證日清月結(jié)。對(duì)于末達(dá)帳款，要及時(shí)查詢。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專(zhuān)設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。認(rèn)真審查銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷(xiāo)售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷(xiāo)售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷(xiāo)售貨款。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。（4）保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券?，F(xiàn)金的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。嚴(yán)格控制簽空白支票。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。撤銷(xiāo)銀行賬戶所需的資料 如何變更資本項(xiàng)目外匯賬戶 出納管理現(xiàn)金的方法 出納送存現(xiàn)金的流程 出納的日常工作內(nèi)容 第四篇：出納工作內(nèi)容初當(dāng)出納崗位認(rèn)知|現(xiàn)金管理|銀行賬戶|票據(jù)結(jié)算|報(bào)銷(xiāo)核算|外匯業(yè)務(wù) 崗位認(rèn)知MORE出納工作內(nèi)容及流程現(xiàn)行復(fù)核工作存在的缺陷：（1）整個(gè)工作中，用于復(fù)核業(yè)務(wù)的時(shí)間相對(duì)較少，大部分的時(shí)間都用在打印記賬憑證和網(wǎng)銀回單及原始憑證的多次重復(fù)順號(hào)整理。（5）每天上午、下午下班前將分單位、按順序整理好的原始憑證分別存放，同時(shí)整理好網(wǎng)銀回單，每天下班前將審核后的記賬憑證及時(shí)登賬，每周打印出記賬憑證，同原始憑證放在一起按順序整理后辦理移接交。單位特殊業(yè)務(wù)核算是否符合實(shí)際情況。（4）核對(duì)外埠存款，并及時(shí)清理結(jié)算或收回。要注意管好保險(xiǎn)柜（金庫(kù)）鑰匙，離開(kāi)崗位時(shí)，人走鎖庫(kù)，不得隨意交付他人。出現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查詢調(diào)整。、銀行存款日記帳，并編制日?qǐng)?bào)表（1）根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐步順時(shí)登記現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記帳，每天終了應(yīng)結(jié)算出余額。（3）開(kāi)錯(cuò)的支票，必須加
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