【正文】 ................................ 29 十二、結(jié)論與建議 ......................................................................... 31 ................................................................................................................................................................. 31 4 ................................................................................................................................................................. 31 附錄 附表： 附表 1: 項(xiàng)目建設(shè)總投資估算表 附表 11：設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用估算表 附表 12：工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表 附表 2：投資計(jì)劃與資金籌措表 附表 3：營(yíng)業(yè)收入估算表 附表 4：固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 附表 5：總成本費(fèi)用估算表 附表 6：利潤(rùn)表 附表 7：借款還本付息估算表 附表 8：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 附表 9：資本金現(xiàn)金流量表 一、總論 我國(guó)改革開放的實(shí)踐 取得了 舉世公認(rèn)的成就 。汽車不僅在人們的交通出行中占有越來越重要的地位，也極大地豐富了人們的現(xiàn)代生活。 汽車美容裝飾市場(chǎng)的現(xiàn)狀呼喚著車用美容裝飾新品的出現(xiàn)。 ◆ 項(xiàng)目名稱 :大連迪斯尼動(dòng)車飾界 ◆ 項(xiàng)目地址 :大連麥凱樂總店 5 樓 ◆ 項(xiàng)目法人 :大連里程實(shí)業(yè) 有限公司 ◆ 項(xiàng)目法人代表：李宛濃 ◆ 建筑面積： 220M2 ◆ 投資總額 : 萬 ◆ 建設(shè)工期 : 2 個(gè)月 本項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，見表 11。公司聘請(qǐng)從事汽車美容裝飾飾品設(shè)計(jì)多年的專業(yè)人員從事產(chǎn)品開發(fā)，提高汽車飾品的實(shí)用性和觀賞性，更好的滿足廣大客 戶的需求，在市場(chǎng)上具有較高的知名度。 本可行性研究報(bào)告的研究范圍包括： 總論； 項(xiàng)目市場(chǎng)分析； 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與項(xiàng)目地址選擇； 7 項(xiàng)目建設(shè)方案； 勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防； 環(huán)境影響評(píng)價(jià)； 組織結(jié)構(gòu)和人力資源配置； 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度； 投資估算與資金籌措； 財(cái)務(wù)費(fèi)用與效益分析； 財(cái)務(wù)分析； 結(jié)論與建議等。 汽車美容裝飾的實(shí)質(zhì)是一種養(yǎng)車文化、一種現(xiàn)代文明，在保養(yǎng)愛車的同時(shí)張顯出個(gè)性，而且可以在一定程度上延長(zhǎng)汽車的使用壽命。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局初步核算，全年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比上年增長(zhǎng) %，連續(xù)五年增速超過 10%。 中汽協(xié)預(yù)測(cè)：中國(guó)汽車產(chǎn)銷量將在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保持兩位數(shù)增長(zhǎng)。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，截至 20xx 年底，全國(guó)民用汽車保有量為 3160 萬輛，其中私人汽車達(dá)到 1852萬輛，占總量的 %。除去 5 萬多輛農(nóng)用車、近 16 萬輛摩托車、 9 萬輛大型貨車、 萬輛出租車和 萬輛大客車，大連約有 30 萬輛的“小型車”，而且是分布在全市，市內(nèi)地區(qū)的轎車大約為 18 萬輛。汽車裝飾市場(chǎng)處萌芽階段，還沒有形成大品牌的壟斷割據(jù)局面，非常適合創(chuàng)業(yè)發(fā)展。隨著消費(fèi)者愛車意識(shí)的提高 , 越來越多的車主更重視對(duì)車輛的裝飾 , 像裝修房子一樣裝飾愛車 , 讓愛車與眾不同是很多車主的愿望。 每年中國(guó)東北地區(qū) 80%的出口貨物經(jīng)過大連港出口。 面對(duì)大連這個(gè)大市場(chǎng)，為了確定項(xiàng)目產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)，需要進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分。安全衛(wèi)士防盜系列、應(yīng)急搶險(xiǎn)功能系列、實(shí)用迷你電子系列、戶外野營(yíng)用品系列和靚麗快捷美容系列的目標(biāo)市場(chǎng)主要是大連市各年齡段的男性機(jī)動(dòng)車車主。迪斯尼幻想世界 11 是一個(gè)充滿幻想和迷人的永恒國(guó)度，米奇老鼠、唐老鴨等風(fēng)靡世界的卡通形象更是伴隨著我們的童年一起成長(zhǎng)，無論是在世界的何處，無論是身在何處的何人，提起迪斯尼、米奇老鼠，我們都能如數(shù)家珍一一道來，這 是迪斯尼賦予世界和我們永恒的財(cái)富。 汽車美容裝飾市場(chǎng)被經(jīng)濟(jì)學(xué)家稱為汽車產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈上唯一未經(jīng)充分開發(fā)的最大 利潤(rùn)“奶酪”。這些權(quán)益要不斷維持和改進(jìn)，包括品牌知曉度、品牌認(rèn)知質(zhì)量和功能、積極的品牌聯(lián)合等。 廣告 廣告是生活中很常見的促銷工具之一，是一種經(jīng)濟(jì)有效的傳播信息的方法。 表 22 服務(wù)組合表 服務(wù)組合 售前服務(wù) 接受電話和郵購(gòu)訂貨，櫥窗和店內(nèi)陳設(shè)，營(yíng)業(yè)時(shí)間，舊貨折價(jià)收進(jìn) 售后服務(wù) 送貨上門，禮品包扎，商品調(diào)整和退貨、換貨 輔助服務(wù) 提供信息，兌換支票，信用卡交易，休息處 全面提升員工素質(zhì) 在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中，人員的素質(zhì)在很大程度上影響 著企業(yè)目標(biāo)的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)。 項(xiàng)目產(chǎn)品的十二系列可分為兩大類，分別展示在不同的展示區(qū)。它 座落于大連最繁華的商業(yè)區(qū) —— 青泥洼商業(yè) 區(qū)，毗鄰大連市政府和經(jīng)濟(jì)金融中心，交通十分便利，乘坐 1 路，2 路， 5路， 15路， 16路， 19 路， 22路， 23路， 31路， 303路， 405路，409 路， 411 路， 502 路， 512 路， 513 路， 521 路， 525 路， 531 路， 532路， 534路， 602路， 701路， 702路， 703 路， 708 路， 710 路， 712 路，801路， K901路至青泥洼橋站，地下設(shè)有大面積停車場(chǎng)， 周邊自然地理?xiàng)l件也十分優(yōu)越。麥凱樂自 04年被大商集團(tuán)收購(gòu)以來，不僅秉承了麥凱樂一貫的優(yōu)秀經(jīng)營(yíng)模式，而且更貼合國(guó)情和大連本土市場(chǎng)，做到始終引領(lǐng)大連時(shí)尚之巔，在中國(guó)國(guó)內(nèi)首家引進(jìn)的商品品牌有 59個(gè) ，在大連首家引進(jìn)的商品品牌多達(dá)180個(gè)。工程主要建筑材料在本地區(qū)有諸多的生產(chǎn)加工廠家提供貨源。裝修采用黃色、藍(lán)色為基色，在燈光的照射下，給人一種舒心的感覺。二區(qū)主要針對(duì)男士，展示安全衛(wèi)士 防盜系列、應(yīng)急搶險(xiǎn)功能系列、實(shí)用迷你電子系列、戶外野營(yíng)用品系列、靚麗快捷美容系列和快速保養(yǎng)系列。 項(xiàng)目總體布局，見圖 41?？梢员ＷC室內(nèi)良好空氣衛(wèi)生條件。設(shè)計(jì)中考慮了配置足夠數(shù)量的干粉滅火器，裝飾房間不采用易燃材料或者采取阻燃措施，并配備足夠的自動(dòng)消防噴灑裝置。另外油漆和乳膠漆也是環(huán)保型的。 20 七、組織機(jī)構(gòu)和人力資源配置 本項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)，見圖 71。大連里程實(shí)業(yè) 有限公司擁有精干、年富力強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)班子，相當(dāng)完善的管理機(jī)構(gòu)和豐富的管理經(jīng)驗(yàn)。 為了縮短工期，確保工程進(jìn)度及質(zhì)量，各工序之間應(yīng)統(tǒng)籌安排，嚴(yán)格監(jiān)理，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。 建設(shè)投資 估算 本項(xiàng)目的 工程建設(shè)投資包括主體工程建設(shè)所需費(fèi)用， 設(shè)備購(gòu)置（空調(diào)、電視、休息區(qū)桌椅等）。工程基本預(yù)備費(fèi)以固定資產(chǎn) 投資 的 10%估算。 綜上所述，本項(xiàng)目投資總額為 萬元。目前，所需資金已全部到位，可以確保項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行 。 一般來說，應(yīng) 該 根據(jù)國(guó)債安全利率與風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)之和確定 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，由于本項(xiàng)目是盈利性項(xiàng)目，因此設(shè)定本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為10％。 表 101 營(yíng)業(yè)內(nèi)容表 類別 序號(hào) 系列 產(chǎn)品內(nèi)容 一類 1 夢(mèng)幻卡通精品系列 各種卡通系列香水座，豪華坐墊等 2 車室溫馨香飾系列 后視鏡、方向盤套，遮陽(yáng)板，吊飾等 3 時(shí)尚個(gè)性彩貼系列 反光貼，擋風(fēng)貼，全車套貼等 4 奇跡法寶用品系列 置物袋，閱讀燈，兒童安全椅等 5 舒適酷裝系列 方向盤，手剎車，音響燈等 25 6 車身美容裝飾系列 雨刷器，靜電帶，擋泥板等 二類 7 安全衛(wèi)士防盜系列 倒車?yán)走_(dá)，防盜器，車輪鎖等 8 應(yīng)急搶險(xiǎn)功能系列 應(yīng)急手電，打氣筒，拖車?yán)K等 9 實(shí)用迷你電子系列 平衡儀， GPS 導(dǎo)航，藍(lán)牙耳機(jī)等 10 戶外野營(yíng)用品系列 制冷保溫，指南測(cè)距，帳篷睡袋等 11 靚麗快捷美容系列 洗車水，上光劑，車蠟等 12 快速保養(yǎng)系列 動(dòng)力提升節(jié)油，防霧防水， DIY補(bǔ)漆等 本項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)收入估算，見表 102。 由于第二年的生產(chǎn)負(fù)荷為 100%，所以營(yíng)業(yè)稅金及附加共計(jì) 萬元。其中高層管理人員 3 人，銷售人員分為 A、B 兩組，每組 3 人，后勤人員 3 人。按照工資總額的 30%計(jì)提福利費(fèi)，年福利費(fèi)總額為 萬元。 年租金支出 租用麥凱樂 5 樓 220 平方米的商鋪，年租金為 11 萬元。 加盟費(fèi) 由于迪斯尼 公司為開拓中國(guó)汽車美容裝飾市場(chǎng)，為鼓勵(lì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)， 27 因此對(duì)中國(guó)地區(qū)實(shí)行零加盟費(fèi)的政策。 稅后利潤(rùn)額在按 10%的比例提取盈余公積金， 5%的比例提取公益金后即為可供分配利潤(rùn)。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 分別為