【正文】 建立了國(guó)家級(jí)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)，但相應(yīng)立法滯后。此外，民間的借貸行為也可能會(huì)因?yàn)楣_契約無(wú)法得到保護(hù)而轉(zhuǎn)入地下。（三）建立多元化金融體系，創(chuàng)新借貸機(jī)制1．建立健全中小企業(yè)信貸服務(wù)的組織體系。中小企業(yè)貸款難，首先難在擔(dān)保上，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，可以從根本上解決中小企業(yè)貸款時(shí)的擔(dān)保問(wèn)題，從而保證貸款的順利進(jìn)行。對(duì)中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款的審批權(quán)，各商業(yè)銀行應(yīng)適當(dāng)下放。通過(guò)招商引資，為中小企業(yè)引進(jìn)外資，搭建好舞臺(tái)。中小企業(yè)融資問(wèn)題是個(gè)系統(tǒng)工程，既需要中小企業(yè)提高自身融資能力，也需要國(guó)家主導(dǎo)的多層次的資本市場(chǎng)和良好的外部環(huán)境支持，也需要金融機(jī)構(gòu)在控制風(fēng)險(xiǎn)條件下的信貸市場(chǎng)創(chuàng)新，只有相關(guān)各方協(xié)調(diào)利益、互相合作，困擾中小企業(yè)發(fā)展的融資問(wèn)題才能得到解決。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資問(wèn)題；金融機(jī)構(gòu)；銀行序言：近年來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展越來(lái)越快，取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步，在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。融資方式會(huì)隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展、金融市場(chǎng)的活躍程度而逐漸增多，我國(guó)中小企業(yè)的融資方式也呈現(xiàn)出多元化的局面。在發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，內(nèi)源融資是企業(yè)首選的融資方式，是企業(yè)資金的重要來(lái)源。銀行貸款融資銀行貸款是指銀行以一定的利率將資金貸放給資金的需要者，并約定期限歸還的一種經(jīng)濟(jì)行為。企業(yè)的融資決策都是要考慮融資渠道和融資成本的，因此，產(chǎn)生了了一系列的融資理論。風(fēng)險(xiǎn)投資者看重的是最具有成長(zhǎng)性、在未來(lái)最具有發(fā)展?jié)摿Φ男屡d企業(yè)，為獲得日后的巨大超額回報(bào)而愿意承擔(dān)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。典當(dāng)融資典當(dāng)融資，指中小企業(yè)以實(shí)物所有權(quán)轉(zhuǎn)移的形式取得臨時(shí)性質(zhì)押或抵押貸款的快速、便捷的融資方式。國(guó)際商業(yè)銀行貸款是指在國(guó)際金融市場(chǎng)上一家或幾家國(guó)際商業(yè)銀行向企業(yè)提供的貸款。小企業(yè)信用缺失企業(yè)自身信用能力的大小直接影響到其獲得銀行貸款的能力大小。加之企業(yè)缺乏激勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，難以招聘有用的人才，導(dǎo)致人才匱乏，技術(shù)創(chuàng)新力不強(qiáng)。另外，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的成本也較高，導(dǎo)致無(wú)法滿足中小企業(yè)急需的資金，結(jié)果是掌握了大多數(shù)金融資源的國(guó)有商業(yè)銀行無(wú)法為大多數(shù)中小企業(yè)提供有效的金融服務(wù)。從理論上說(shuō)，有多種資產(chǎn)可作為貸款的抵押品，但銀行偏好以流動(dòng)性好的資產(chǎn)作為抵押，一方面是因?yàn)橘Y產(chǎn)交易市場(chǎng)不夠發(fā)達(dá)，另一方面是因?yàn)殂y行缺乏對(duì)其他資產(chǎn)如存貨、應(yīng)收賬款的定價(jià)能力。融資體系不健全，融資功能弱化我國(guó)《公司法》中規(guī)定申請(qǐng)股票上市的條件較苛刻，中小企業(yè)由于滿足不了這些上市條件，而阻礙著中小企業(yè)通過(guò)資本市場(chǎng)進(jìn)行融資。中小企業(yè)不能與大企業(yè)享受到同等的金融服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。這些問(wèn)題導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大，金融機(jī)構(gòu)普遍對(duì)中小企業(yè)缺乏信任。因?yàn)樾庞脫?dān)保風(fēng)險(xiǎn)比較高，我國(guó)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系不完善，導(dǎo)致中小企業(yè)融資困難。在改革中鼓勵(lì)員工自愿入股，增強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的關(guān)切度，為企業(yè)發(fā)展開辟新的融資渠道。與此同時(shí)，中小企業(yè)信用還包括企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量、品牌、市場(chǎng)前景等管理理念和營(yíng)銷方法，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，在競(jìng)爭(zhēng)提高管理理念，拓展?fàn)I銷網(wǎng)絡(luò)，樹立良好的企業(yè)形象。企業(yè)要不斷完善財(cái)務(wù)制度，提供真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息。建立內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督。引入人才，加大企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新度技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)的生命線，提升產(chǎn)品的科技含量，而創(chuàng)新來(lái)源于人才，建立完善的人才激勵(lì)機(jī)制，要做到引入人才，留住人才，最大限度的發(fā)揮人才資源，進(jìn)一步提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行應(yīng)選擇內(nèi)部管理完善、內(nèi)控機(jī)制良好、市場(chǎng)潛力大的中小企業(yè)，幫助其規(guī)范經(jīng)營(yíng)、科學(xué)管理，并提供必要的支持。與此同時(shí)，建立中小企業(yè)信用等級(jí)的措施，不過(guò)分依賴企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，實(shí)事求是，使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和信用等級(jí)評(píng)估最真實(shí)的表現(xiàn)出來(lái)。[9]金融部門應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)融資需求，合理配置金融資本在金融法規(guī)允許的范圍內(nèi)，充分利用利率的杠桿作用，對(duì)市場(chǎng)的金融貸款進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)。一是應(yīng)充分發(fā)揮職能部門在中小企業(yè)發(fā)展的重要作用。[10]加快中小企業(yè)融資的法制建設(shè)，完善法律和政策體系通過(guò)法律的確定的中小企業(yè)地位，維護(hù)其合法權(quán)益，是政府服務(wù)于中小企業(yè)融資的重要內(nèi)容。另一方面要完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。我們不僅要重視中小企業(yè)發(fā)展，還要為其建立一個(gè)更有利的發(fā)展環(huán)境，隨著我國(guó)市場(chǎng)化程度的提高和國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易環(huán)境的變化，我國(guó)中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題將會(huì)逐步改善。使我樹立了遠(yuǎn)大的學(xué)術(shù)目標(biāo)、掌握了基本的研究方法。實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理》，武漢理工大學(xué)出版社，2004:126276.[7]羅正英：《中小企業(yè)融資問(wèn)題研究》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2004:.[8]高正平等：《中小企業(yè)融資實(shí)務(wù)》，中國(guó)金融出版社，2006:47132.[9]藍(lán)裕平：《企業(yè)融資戰(zhàn)略：實(shí)務(wù)操作與案例分析》，廣東經(jīng)濟(jì)出版社，2005:68322.[10]劉百寧：《中小企業(yè)融資實(shí)務(wù)與技巧》，中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2004: financingthe small and mediumsized enterprises financingmechanismAbstract: since reform and openingup, China39。financial institutions。s economic development and social stability produced a pivotal is the enterprise capital movement, but also the starting point on the business ine distribution based, and now follow the further development of small and mediumsized enterprises is the main difficulties faced by financing article through to our small and mediumsized enterprise development situation and problems faced by the analysis of the system, and in the light of different problems were also put forward their own views, strive to their opinions to solve the shortage of funds of small and mediumsized enterprises in China, and to promote the difficulties the healthy development of small and mediumsized enterprise to provide the words：small and mediumsized enterprise。在此，謹(jǐn)向?qū)煴硎境绺叩木匆夂椭孕牡母兄x！本論文的順利完成，還離不開各位老師、同學(xué)和朋友的關(guān)心和幫助。致謝：本論文是在導(dǎo)師范方華老師的悉心指導(dǎo)下完成的。最后，政府可以設(shè)立相關(guān)機(jī)構(gòu)直接由政府為中小企業(yè)擔(dān)保，通過(guò)政府審核的中小企業(yè)可直接向銀行申請(qǐng)獲得貸款，一方面政府為企業(yè)做擔(dān)保，銀行的風(fēng)險(xiǎn)就變小了，也就愿意發(fā)放貸款。建立健全中小企業(yè)融資的信用擔(dān)保體系一方面要建立中小企業(yè)信用制度。二是建立和完善中小企業(yè)金融支持社會(huì)輔助系統(tǒng)，主要是完善社會(huì)化服務(wù)體系。另外，商業(yè)銀行應(yīng)開發(fā)更多更新的金融服務(wù)項(xiàng)目，提高為中小企業(yè)的信貸服務(wù)效率，為中小企業(yè)提供相關(guān)的信息咨詢服務(wù)，幫助中小企業(yè)健全財(cái)務(wù)管理制度。建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制建立金融系統(tǒng)共用的企業(yè)信用信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，在現(xiàn)有的銀行信貸登記制度基礎(chǔ)上，結(jié)合有關(guān)部門提供商業(yè)信用和資本信用、質(zhì)量信譽(yù)、稅收信用和法人行為信用等情況，建立中小企業(yè)信用檔案紀(jì)錄庫(kù)，完善中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)制，建立以信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為核心的體制，對(duì)中小企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，評(píng)定結(jié)果記入企業(yè)信用檔案庫(kù)，并構(gòu)建一個(gè)完善的企業(yè)信用信息網(wǎng)絡(luò)。[8]完善信貸管理體制，改進(jìn)貸款授權(quán)授信制度商業(yè)銀行應(yīng)該適度放寬貸款審批程序，對(duì)一些信用記錄良好的企業(yè)，可以向企業(yè)發(fā)放信用貸款；對(duì)一些規(guī)模相對(duì)較大、信譽(yù)較好的中小企業(yè)實(shí)行授信制度；對(duì)一些具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，積極開辦中小企業(yè)聯(lián)保保證制度。因此，商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)現(xiàn)觀念上的突破，采取有效措施，積極的發(fā)展信用良好的中小企業(yè),實(shí)現(xiàn)自身利益的長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)。加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)中小企業(yè)應(yīng)積極借鑒并吸收國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，探索建立和調(diào)整合適自身發(fā)展特點(diǎn)、適應(yīng)市場(chǎng)變化的組織，促進(jìn)企業(yè)完善各種基本管理制度，逐步形成科學(xué)的經(jīng)營(yíng)決策程序，基本實(shí)現(xiàn)決策科學(xué)化、民主化，真正建立起適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)需要的公司治理結(jié)構(gòu)。首先，要加強(qiáng)制度建設(shè)，建立和完善中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理體系。[7]規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)制度，提高財(cái)務(wù)管理水平根據(jù)國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，建立健全企業(yè)的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度，建立完善的財(cái)務(wù)報(bào)表體系，提高企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的透明度和財(cái)務(wù)報(bào)表的可信度。同時(shí)還要建立信用評(píng)級(jí)制度的評(píng)價(jià)和指標(biāo)，積極配合有關(guān)部門建立信用體系。三、解決我國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題的有效措施（一）提高企業(yè)自身的融資能力明晰企業(yè)的產(chǎn)權(quán)，建立股份合作制積極推動(dòng)企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，調(diào)整企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，只有企業(yè)產(chǎn)權(quán)明晰，經(jīng)營(yíng)者對(duì)自己的行為和對(duì)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展負(fù)責(zé),企業(yè)信用才可以有效的建立起來(lái)。政府支持中小企業(yè)發(fā)展信用擔(dān)保體系不健全。缺乏完善的法律法規(guī)的支持保障對(duì)中小企業(yè)的信貸支持沒有切實(shí)、具體的政策，更多的只是對(duì)金融機(jī)構(gòu)的鼓勵(lì)措施。[6]（三）政府因素分析 長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)家扶持政策一直實(shí)行向大企業(yè)傾斜，政府部門的扶持力度不夠，雖然近年來(lái)國(guó)家政策改變，但并沒有發(fā)生實(shí)質(zhì)性的變化。由于中小企業(yè)規(guī)模小、資金少，抵押品的價(jià)值也極為有限，且常常不符合規(guī)范，貸款數(shù)額受到限制，使得銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款成本高、收益小，不符合經(jīng)濟(jì)效益。在我們國(guó)家，為了貸款擔(dān)保，銀行開始在新增貸款中減少信用貸款比例，而增加抵押和擔(dān)保貸款的比重，這對(duì)于規(guī)模較小，急需用錢的中小企業(yè)無(wú)疑是雪上加霜。到目前為止,我國(guó)的中小企業(yè)間接融資存在四個(gè)方面的主要問(wèn)題。經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范在企業(yè)戰(zhàn)略管理方面，意識(shí)模糊；在企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)方面，技術(shù)落后、缺乏創(chuàng)新能力；在企業(yè)生產(chǎn)組織方面，中小企業(yè)只能在很小范圍內(nèi)進(jìn)行一定程度的勞動(dòng)分工，常常有規(guī)模不經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象；在企業(yè)組織結(jié)構(gòu)、員工培訓(xùn)方面缺乏正規(guī)的專業(yè)知識(shí)；在企業(yè)財(cái)務(wù)管理方面中小企業(yè)沒有嚴(yán)密完整的金融體系。二、我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀以及融資困難的原因分析（一）企業(yè)自身因素分析由于我國(guó)的中小企業(yè)大多是在改革開放以后產(chǎn)生的，其發(fā)展歷史較短，一般來(lái)說(shuō)，除個(gè)別企業(yè)的發(fā)展形成了一定的規(guī)模和實(shí)力以外，大多數(shù)企業(yè)資金不足、基礎(chǔ)較差，經(jīng)營(yíng)管理不善，信用評(píng)級(jí)較低等等，企業(yè)在融資方面面臨著巨大的問(wèn)題，即使在沿海發(fā)達(dá)城市，企業(yè)融資也面臨著更為突出問(wèn)題。典當(dāng)融資作為一種新型的融資方式，更是一種特殊的融資方式，彌補(bǔ)了銀行融資的不足。融資租賃在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)成為設(shè)備投資中僅次于銀行信貸的第二大融資方式。股票具有永久性、無(wú)到期日、不需歸還以及沒有還本付息的壓力等特點(diǎn)，因而其融資風(fēng)險(xiǎn)較小。債券融資債券融資是指企業(yè)通過(guò)向個(gè)人或機(jī)構(gòu)投資者出售債券、票據(jù)籌集營(yíng)運(yùn)資金或資本開支。商業(yè)信用融資商業(yè)信用融資是指企業(yè)之間在買賣商品時(shí)，以商品為主要形式提供的借貸活動(dòng)，是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的一種最普遍的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（一）內(nèi)源融資內(nèi)源融資是指公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)結(jié)果產(chǎn)生的資金，即公司內(nèi)部融通的資金。因此，如何解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題已成為我國(guó)中小企業(yè)健康發(fā)展的關(guān)鍵。融資是企業(yè)運(yùn)作的起點(diǎn)，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的重要保證，現(xiàn)在中小企業(yè)所面臨的主要困難是資金問(wèn)題。六、結(jié)束語(yǔ)我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題，是亟待解決的重要問(wèn)題，對(duì)待中小企業(yè)融資困難這一傳統(tǒng)問(wèn)題，我們不應(yīng)當(dāng)拘泥于傳統(tǒng)觀念的束縛，而應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)代的觀點(diǎn)去分析它，不僅要從國(guó)家政策的角度加大傾斜力度，而且也要從企業(yè)自身的角度去尋找對(duì)策。商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)過(guò)貸款審查、評(píng)估，確認(rèn)資信良好，確實(shí)能償還貸款的中小企業(yè)，尤其是對(duì)評(píng)定為本行優(yōu)質(zhì)客戶的中小企業(yè)，可以發(fā)放信用貸款。3．適當(dāng)下放中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款審批權(quán)限。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，向大量中小企業(yè)貸款，可以分散金融經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，降低成本，防止貸款過(guò)度向大企業(yè)集中而潛伏信貸風(fēng)險(xiǎn)。在法律、法規(guī)上將中小企業(yè)與大企業(yè)一視同仁，并以《中小企業(yè)促進(jìn)法》為基礎(chǔ)，全面制定《中小企業(yè)擔(dān)保法》、《中小企業(yè)融資法》、《社會(huì)信用管理基本法》、《風(fēng)險(xiǎn)投資法》等法律、法規(guī)。立法上的滯后嚴(yán)重影響著風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)和高科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。特別是高科技企業(yè)的發(fā)展，更需要風(fēng)險(xiǎn)投資的支持。中小企業(yè)在加快發(fā)展的同時(shí)，要不斷提高社會(huì)信譽(yù)，增強(qiáng)重合同、守信用的自我約束意識(shí)，要充分認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信的重要性，堅(jiān)持信譽(yù)第一的原則，不做假帳，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠，提高自身的信用程度，從根本上改善