【正文】 者。該報告經過國有資產管理部門或有關主管部門確認后生效。制作驗證筆錄的目的在于保證招股說明書的真實性、準確性。輔導報告是證券經營機構對發(fā)行公司輔導工作結束后就輔導情況、效果及意見向有關主管單位出具的書面報告。所謂承銷就是將股票銷售業(yè)務委托給專門的股票承銷機構銷售。包銷一般又分為全額包銷和余額包銷兩種。余額包銷，也稱助銷，是指承銷商(承銷團)按照規(guī)定的發(fā)行額和發(fā)行條件，在約定期限內向投資者發(fā)售股票，到銷售截止日，如投資者實際認購總額低于預定發(fā)行總額，未售出的股票由承銷商負責，并按約定時間向發(fā)行人支付全部證券款項。采用代銷方式時，證券發(fā)行風險由發(fā)行人自行承擔。法人分為兩類：一類是與發(fā)行公司業(yè)務聯(lián)系緊密且欲長期持有發(fā)行公司股票的法人，成為戰(zhàn)略投資者；一類是與發(fā)行公司無緊密聯(lián)系的法人，稱為一般法人。承銷商在招募期內通過指定銀行機構無限量地向社會投資者發(fā)售專項定期定額存單，并根據(jù)存單的發(fā)售數(shù)量、公開搖號抽簽方式決定中簽者的發(fā)行方式、比例配售全額預繳、比例配售是指投資者在規(guī)定申購時間內，將全部申購款存入主承銷商在收款銀行設立的專戶中，申購結束后全部凍結，對到帳資金進行驗資和確定有效申購后，根據(jù)股票發(fā)行量和申購總量計算配售比例，進行股票配售的發(fā)行方式。這種確定股票發(fā)行價格的方法稱為協(xié)商定價法。凈資產倍率法又稱資產凈值法，是指通過資產評估和相關會計手段確定發(fā)行人擬募股資產的每股凈資產值，然后根據(jù)證券市場的狀況將每股凈資產值乘以一定的倍率，以此確定股票發(fā)行價格的方法。該費用可在股票發(fā)行溢價收入中扣除，主要包括中介機構費、上網費和其他費用。它與私募債券相對應。它與國際債券相對應。 歐洲債券是指外國政府、企業(yè)、金融機構或國際機構在一國債券市場上發(fā)行的、以發(fā)行國以外的第三國貨幣(通常是可自由兌換貨幣)為面值的債券，如歐洲美元債券、歐洲英鎊債券、歐洲馬克債券等。債券償還是債券的償還方式之一，是指用一種到期日更遠的債券來替換即將到期的債券，一般是用新發(fā)債券兌換未到期或到期的舊債券。債券的付息方式是指發(fā)行者在債券有效期內，一次或按一定的時間間隔分次向債券持有人支付利息的方式。債券的稅收效應主要是指對債券的收益是否征稅，涉及債券的稅收有利息預扣稅和資本稅。債券發(fā)行金額是發(fā)行債券的面值總額，一般是根據(jù)發(fā)行人對所需資金的數(shù)量、資金市場的供求情況、發(fā)行人的償債能力和信譽、債券的種類以及該種債券對的市場吸收力等各種因素全面衡量后確定的。債券公募發(fā)行又稱公開發(fā)行，是指由承銷商組織承銷團將債券，向廣泛的不特定投資者發(fā)行。債券的優(yōu)先順序是指當債務人不能履行償債義務時，法律桑對債權人清償權利的優(yōu)先順序。以繳款期為標的的荷蘭式招標是指以募滿發(fā)行額為止的中標商的最遲交款日期作為全體中標商的最終交款日期，所有中標商的交款日期是相同的國債發(fā)行方式。行政分配方式是國債發(fā)行方式之一，即一部分國債由財政部按一定比例分配給各省市財政部門，通過行政動員再分配給企業(yè)和個人認購；另一部分國債由財政部委托中國人民銀行推銷給各級銀行。發(fā)行期內，投資者可直接在銷售國債機構的柜臺購買。憑證式國債主要由銀行承銷，各地財政部門和各國債一級自營商也可參與發(fā)行。其中境內上市外資股，又稱B股，于2001年2月19號，向我國境內居民投資者開放。境外上市外資股指在中國境內注冊的股份有限公司在境外發(fā)行、由境外投資者以外幣認購并在境外證券交易所上市的股份。參與者一般是主承銷商、國際協(xié)調人、律師、會計師和估計師。（2）“三細”：心細、安排工作細、抓工程質量細。（4）“三不少”：班前檢查不能少、班中排查不能少、班后復查不能少。（6）“三提高”：提高安全意識、提高崗位技能、提高團隊凝聚力和戰(zhàn)斗力。工友偶犯錯誤，不亂發(fā)脾氣，而是因人施教，耐心指出問題根源，大伙兒一起幫助改正。“三創(chuàng)一建”：是指創(chuàng)區(qū)域內同行業(yè)先進指標、優(yōu)秀業(yè)績、名優(yōu)工程，建設一流隊伍?！半p建”：是指建設“四型”黨組織和“五高”黨員隊伍。1ISO9000質量管理體系：是國際標準化組織（ISO）于1987年頒布，經1992000、2008年三次修訂，在全世界范圍內通用的質量管理模式，具有科學性、適宜性、實用性、有效性和可操作性的特點。1“雙建”體系中的工作對象：是指上下級黨組織、同級行政、黨員和職工群眾。1“四優(yōu)”黨員隊伍：是指“政治素質優(yōu)、崗位技能優(yōu)、工作業(yè)績優(yōu)、群眾評價優(yōu)”。2“211”安全工作法：是油田為進一步規(guī)范現(xiàn)場管理和員工行為，減少和杜絕各類事故發(fā)生，全面推行的“兩活動一書一卡”管理模式（簡稱“211安全工作法”）。2建設項目“三同時”制度：生活經營單位新建、改建、擴建工程項目的安全設施，必須與主體工程同時設計、同時施工、同時投入生產和使用。2設備的“十字”作業(yè)：清潔、潤滑、緊固、調整、防腐?！八牟椤奔赐局型＼嚈z查車輛，觀察車輛輪胎氣壓是否正常；檢查車輛轉向、制動是否靈敏、安全、可靠；檢查車輛指示燈是否有效；檢查貨物是否捆綁牢固。3中原油田HSE目標油田HSE“一體化”管理整體目標是實現(xiàn)“五個避免”，即避免井噴失控事故、死亡事故、重大火災爆炸事故、重大責任事故和重大環(huán)境污染事故，HSE管理水平不斷提高，確保油田安全環(huán)保和職業(yè)衛(wèi)生工作形勢穩(wěn)定。兩個完成：完成職業(yè)衛(wèi)生指標，完成集團公司安全環(huán)保隱患治理任務。堅持安全發(fā)展：安全發(fā)展是科學發(fā)展觀的重要內容，安全發(fā)展是實踐科學發(fā)展觀的本質要求。堅持科學發(fā)展：牢固樹立“以人為本、安全發(fā)展、清潔發(fā)展”的思想，完善規(guī)章制度，落實HSE責任，不斷創(chuàng)新，持續(xù)改進，確保油田持續(xù)、有效、和諧發(fā)展。堅持清潔發(fā)展：企業(yè)的一切活動都必須對人類的共有環(huán)境負責。3中原油田HSE方針 堅持以人為本 堅持安全發(fā)展 堅持清潔發(fā)展 堅持科學發(fā)展堅持以人為本：健康是生命之源，生命是安全之本。六個達標：鉆井污水回收處理率、采油污水回注處理率、井下作業(yè)無污染施工率、煉油化工污水外排達標率、廢棄泥漿固化處理率、煙塵排放達標率等六項指標達到標準。3事故處理的“四不放過”原則：事故原因未查清不放過，責任人員未處理不放過，整改措施未落實不放過，有關人員未受到教育不放過。2設備的“五定”潤滑：定人、定質、定時、定點、定量。2安全生產的“四全”監(jiān)督管理原則：全員、全過程、全方位、全天候的安全管理和監(jiān)督。2“五個避免”：即避免重大井噴失控事故、重大死亡事故、重大火災爆炸事故、重大責任事故、重大環(huán)境污染事故。“三違”：是指違章指揮、違章操作、違反勞動紀律。在實施“雙建”工程管理體系中，“人”是指經證實有能力完成黨組織交辦工作的人員；“機”指所需設施、設備；“料”指所需信息、指令和辦公用品；“法”指所依據(jù)的法律法規(guī)、政策規(guī)定等；“環(huán)”指所需的內外部工作環(huán)境。1“5W1H”：是指做什么(What)、為什么做(Why)、誰來做(Who)、何時做(When)、何地做(Where)和做到什么程度(How)，是管理工作中對目標計劃進行分解和決策的思維程序。1“雙建”工程管理體系：就是以“雙建”工程為內容，以ISO9000質量管理的理念和方法為工具，對基層黨建工作進行系統(tǒng)化管理的體系?！八暮谩卑嘧樱菏侵浮罢嗡刭|好、經營業(yè)績好、團結協(xié)作好、作風形象好”的四好領導班子?！叭保菏侵富A工作、基層建設和基本功訓練。經常組織工友針對生產和現(xiàn)場管理中出現(xiàn)的問題一起討論，共同尋找解決問題的辦法，著力提高班組每一名工友的綜合素質；提高團隊凝聚力和戰(zhàn)斗力：想方設法調動每一個工友的積極性，不讓一名班組成員掉隊，爭取使大家都學會本事。（5）“三必談”：發(fā)現(xiàn)情緒不正常的人必談、對受到批評的人必談、每月必須召開一次談心會。（3）“三到位”：布置工作到位、檢查工作到位、隱患處理到位。（1）“三勤”：勤動腦、勤匯報、勤溝通。超額配售選擇權，俗稱綠鞋，是指發(fā)行人授予主承銷商的一項選擇權，獲此授權的主承銷商可以根據(jù)市場認購情況，在股票發(fā)行上市后的一個月內，按同一發(fā)行價格超額發(fā)售一定比例的股份(通常在15%以內)，即主承銷商按不超過包銷額15%的股份向投資者發(fā)售，發(fā)行人取得按包銷額發(fā)售股份所募集的資金，此部分超額股份的發(fā)行，視為該次發(fā)行的一部分。境內上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標明其面值，以外幣認購、交易和結算。它是我國股份公司吸收外資的一種方式。發(fā)行期結束后，實物券持有者可在柜臺賣出，也可將實物券交證券交易所托管，再通過交易系統(tǒng)賣出。由于記賬式國債的發(fā)行和交易均為無紙化，所以效率高，成本低，交易安全。以收益率為標的的荷蘭式招標是指以募滿發(fā)行額為止的中標商最高收益率作為全體中標商的最終收益率，所有中標商的認購成本的相同的國債發(fā)行方式。以價格為標的的美國式招標是指以募滿發(fā)行額為止中標商各自價格上的中標價作為各中標商的最終中標價，各中標商的認購價格是不同的國債發(fā)行方式。發(fā)行人不通過中介機構，直接向眾多投資者公開募集發(fā)行債券即為直接公募，而發(fā)行人通過中介機構代為向不特定投資者發(fā)行債券的方式，即為間接公募。債券私募發(fā)行是相對于公募而言的，是指向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券的方式，又稱為定向發(fā)行或私下發(fā)行。資本稅是指出售債券時對賣出價格(或持有到期時償還價格)與買入價之間的差額收益所征收的資本收益稅。平價發(fā)行，即債券的發(fā)行價格與面值相等；折價發(fā)行，即債券的以低于面值的價格發(fā)行；溢價發(fā)行，即債券以高于面值的價格發(fā)行。股票償還是債券償還形式之一，是指舉債公司用本公司的股票來交換債券持有人的可轉換公司債券。有形市場方式是指通過債券交易所這一有形市場的交易系統(tǒng)發(fā)行債券；無形市場是指通過債券經營機構柜臺這類非特定場所發(fā)行債券。外國債券是指外國政府、企業(yè)、金融機構或國際機構在一國債券市場上發(fā)行的、以該國貨幣為面值的債券。它與公募債券相對應。債券發(fā)行是證券發(fā)行的重要形式之一?，F(xiàn)金流量折現(xiàn)法是指通過預測公司未來盈利能力，據(jù)此計算出公司凈現(xiàn)值，并按一定的折扣率折算，從而確定股票發(fā)行價格。競價確定法是指投資者在指定時間內通過證券交易場所交易網絡，以不低于發(fā)行底價的價格并按限購比例或數(shù)量進行認購委托。根據(jù)我過《證券法》的規(guī)定，股票的發(fā)行價格由發(fā)行發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定，并報中國證監(jiān)會核準。認購證方式又稱認購證抽簽發(fā)行方式，是指承銷商在招募時向社會公眾投資者公開發(fā)售股票認購申請表，投資者申請并購買認購證，承銷商以公開抽簽方式確認中簽號，持中簽申請認購表的投資者認股繳款的發(fā)行方式。承銷團協(xié)議是指組織承銷團的主承銷商與其他承銷團成員就承銷事項明確各自權利義務關系的合同文件，又稱分銷協(xié)議。代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結束時，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。全額包銷的承銷商承擔全部發(fā)行風險，可以保證發(fā)行人及時得到所需資金。股票發(fā)行的包銷是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結束時將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式。即實行發(fā)行人按照中國證監(jiān)會頒布的《公司公開發(fā)行股票申請文件標準格式》制作申請文件，經省級人民政府或國務院有關部門同意后，由主承銷商推薦并向中國證監(jiān)會申報的審核制度。重要信息是指對投資者作出投資決策有重大影響的信息。律師工作報告是對公司發(fā)行準備階段律師的工作過程，法律意見書所涉及的事實及其發(fā)展過程，每一法律意見所依據(jù)的事實和有關法律規(guī)定作出的詳盡、完整的闡述，并就疑難問題展開的討論和說明。招股意向書由封面、目錄、附錄、備查文件等五部分組成。公司發(fā)售新股必須制作招股說明書，如果是初次發(fā)行，